Terkadang kami membuat taruhan yang buruk.
Membuat taruhan buruk di kasino, Anda mungkin pergi dengan minuman. Membuat taruhan buruk di pasar saham, Anda dapat pergi dengan pengurangan pajak penghasilan.
Jika itu membuat Anda berkata “hah? Apa?" - bersemangat.
Ini disebut panen rugi pajak dan itulah yang digunakan investor sukses untuk membantu meningkatkan laba atas investasi mereka.
Anda dapat memikirkan portofolio investasi pasar publik Anda sebagai bisnis. Ketika Anda menjual pemenang, Anda mendapat untung (capital gain). Ketika Anda menjual pecundang, Anda mengalami kerugian (capital loss). Keuntungan modal diimbangi dengan kerugian modal dan Anda dikenai pajak atas selisih antara keduanya.
Misalnya, jika saya membeli saham Wallet Hacks senilai $10.000 pada bulan Januari dan menjualnya seharga $20.000 pada bulan Maret, itu adalah keuntungan modal jangka pendek $10.000. Jika saya juga membeli senilai $10,000 Menjadi Kaya Perlahan saham pada bulan Januari tetapi menjualnya hanya $5.000 pada bulan Desember, itu kerugian modal jangka pendek $5.000 (maaf sobat!).
$10.000 keuntungan dikurangi $5.000 kerugian berarti saya akan dikenakan pajak atas $5.000 keuntungan pada tingkat keuntungan modal jangka pendek.
Saya menguangkan pemenang saya karena saya ingin mengunci keuntungan kertas, tetapi saya ingin menurunkan beban pajak saya sehingga saya perlu menemukan pecundang yang bisa saya jual untuk membantu mengimbangi keuntungan tersebut. Boom, menemukan kandidat yang baik dan saya menjualnya untuk mengunci kerugian.
Ini hanya berfungsi di akun investasi kena pajak. Akun yang ditangguhkan pajak, seperti 401 (k), dan akun bebas pajak, seperti Roth IRA, tidak dikenakan pajak saat Anda membeli dan menjual sekuritas sehingga panen tidak berpengaruh.
IRS dan Departemen Keuangan tahu orang melakukan ini. Jadi mereka membuat aturan, Anda tidak dapat menggunakan kerugian untuk mengimbangi keuntungan kecuali Anda mengikuti panduan tertentu. Pedoman tersebut disebut sebagai "aturan cuci-jual."
NS aturan jual-cuci mengatakan bahwa jika Anda membeli aset yang sama atau "secara substansial identik" dalam waktu 30 hari, Anda tidak akan dapat menggunakan kerugian tersebut. Kerugian akan ditambahkan ke dasar pajak dari holding baru, sehingga efeknya hanya tertunda sampai Anda menjual sahamnya lagi. Kerugian tidak hilang. (cukup lucu, kepemilikan baru Anda sebenarnya merupakan perpanjangan dari kepemilikan lama Anda, yang Anda jual dengan kerugian, sehingga bisa memenuhi syarat untuk tingkat keuntungan modal jangka panjang)
Setelah saya menjual saham Get Rich Slow, saya tidak dapat membeli kembali selama 31 hari jika saya ingin mengimbangi keuntungan saya dengan kerugian itu. Saya bisa membeli aset lain, mungkin mengambil saham Penny Hoarder atau Roti Bijaksana (Saya mendengar kedua blog itu pergi ke mana-mana!), Tapi saya tidak bisa membeli Get Rich Slow. (aturan yang sama berlaku untuk 30 hari sebelum loss sale, jadi saya tidak bisa membeli Get Rich Slow 30 hari sebelum saya menjual posisi saya yang rugi)
Satu aturan terakhir yang perlu diingat – jika Anda memiliki lebih banyak kerugian daripada keuntungan, Anda dapat menggunakan hingga $3.000 dari kerugian tersebut untuk mengimbangi pendapatan biasa. Setiap kerugian ekstra di atas $3.000 akan terbawa ke tahun berikutnya.
Bagaimana orang kaya menggunakan strategi ini
Semuanya bermuara pada istilah "secara substansial identik." Ada banyak reksa dana yang, jika Anda bertanya kepada manusia biasa, hampir sama.
Untuk peraturan IRS, mereka tidak. Lihatlah dua dana ini:
Vanguard 500 Index Fund dan Vanguard Total Stock Market Index fund adalah dua dana yang berbeda tetapi mereka sangat dekat. S&P500 menguasai sekitar 75% dari pasar sehingga kami memiliki banyak tumpang tindih yang baik. Jika Anda melihat kerugian tahun ini dalam dana S&P500, Anda dapat memanen kerugian pajak tersebut dan memasukkannya ke dalam dana Total Market. Tunggu 31 hari, lalu kembali ke dana S&P 500.
(Michael Kitces berdiskusi dengan baik tentang aturan yang secara substansial identik yang berkaitan dengan maksud aturan, kendaraan investasi gabungan, dan panen rugi — bacalah)
Ketika pasar menukik pada tahun 2008 dan 2009, saya tahu banyak orang yang menuai kerugian. Puluhan ribu dolar, jika tidak sampai ratusan ribu, kerugian. Tetapi mereka berpartisipasi dalam kenaikan ketika pasar pulih karena mereka membeli sesuatu yang serupa, meskipun tidak "secara substansial identik."
Nah sebelum garpu rumput keluar, ingatlah bahwa kerugian yang diderita sangat nyata. Ini bukan celah gila yang membuat orang kaya semakin kaya (carilah minat untuk itu). Itu hanya membuat mereka sedikit lebih kaya karena Anda mendapatkan sedikit manfaat pajak untuk sementara.
Semua manfaat pajak, risiko yang sangat kecil Anda akan kehilangan beberapa pergerakan naik oleh S&P500 yang tidak ditangkap oleh dana Total Market.
Menyadari kerugian kertas mungkin menyakitkan secara psikologis tetapi itu adalah keuntungan finansial. Jika investasi $10.000 Anda hanya bernilai $5.000, menjualnya tidak berarti Anda kehilangan $5.000 sekarang. Anda sudah lama kehilangannya, baru sekarang Anda bisa menuai keuntungan dari kerugian itu. $3.000 dapat digunakan untuk mengimbangi pendapatan biasa dan sisanya dapat digunakan untuk mengimbangi keuntungan modal yang telah Anda realisasikan.
Jika Anda membaca artikel Kitces, pemanenan rugi-pajak memiliki banyak ketidakjelasan di sekitar "secara substansial identik" tetapi itu adalah alat yang ampuh yang digunakan banyak orang dan Anda juga harus menggunakannya.
Strategi lain untuk yang tidak terlalu kaya
Sebelum Anda pergi, saya ingin berbagi dengan Anda strategi yang tersedia bagi mereka yang membuat sangat kecil uang.
Ada cara Anda bisa mendapatkan keuntungan dan tetap membayar NOL pada keuntungan modal.
Keuntungan modal jangka panjang dikenakan pajak baik 0%, 15%, atau 20% tergantung pada tarif pajak marjinal Anda untuk pendapatan biasa. Jika Anda berada di kurung 22%, 24%, 32%, atau 35% maka Anda membayar 15%. Jika Anda berada di kurung 35% atau 37%, Anda membayar 20% (ada sedikit tumpang tindih aneh di kurung di sana, tapi bukan itu intinya).
Jika Anda berada di kurung pajak 10% atau 12% – Anda membayar NOL PERSEN dalam capital gain.
Di mana ujung atas braket 12%? $40,125 untuk pelapor tunggal dan $80.250 untuk pelapor menikah untuk tahun 2020.
Tambahkan kembali potongan standar $12.400 untuk pelapor tunggal dan $24.800 untuk pelapor menikah dan plafon Anda pada braket 12% turun drastis.
Ketika Anda pergi untuk menjual investasi, keuntungan apa pun yang akan Anda dapatkan yang tetap berada di bawah plafon itu setelah menambahkan penghasilan Anda akan bebas pajak.
Saat kita mendekati akhir tahun, periksa untuk melihat berapa tarif pajak Anda untuk keuntungan modal jangka panjang. Jika 0%, mungkin ini saat yang tepat untuk memanen sebagian dari keuntungan tersebut tanpa pajak.
Begitulah cara Anda menghindari pembayaran keuntungan modal pada investasi jangka panjang. Dan Anda tidak perlu menjadi kaya untuk melakukannya!
(seperti semua saran pajak, pastikan Anda memeriksa dengan akuntan untuk mengetahui dengan pasti)