Ketika orang berbicara tentang celah pajak dan kejahatan lainnya, biasanya sangat kecil atau ilegal.
Kami tidak ingin membuang waktu untuk melakukan sesuatu yang kecil… dan kami ingin menghindari sesuatu yang ilegal. Kita pastinya ingin menghindari sesuatu yang ilegal.
Pajak adalah permainan yang cukup mudah untuk dipahami. Hanya ada dua bagian dari teka-teki yang menjengkelkan ini – pendapatan dan pengeluaran.
Penghasilan adalah ketika Anda menerima uang, baik dari pekerjaan harian atau dari investasi, dan Anda dikenai pajak atas penghasilan itu berdasarkan jenis pendapatan. Beberapa pendapatan dikenakan pajak pada tingkat yang lebih tinggi daripada yang lain. Ini semua tentang tindakan apa yang telah diputuskan oleh pemerintah untuk diberi insentif.
Pengeluaran adalah ketika Anda membayar uang, baik ke perusahaan hipotek Anda atau ke toko kelontong lokal, dan Anda mungkin dapat menguranginya dari penghasilan Anda tergantung pada pengeluaran apa yang telah diputuskan oleh pemerintah memberi insentif.
Seperti catur, bidak-bidaknya mudah dipahami tetapi permainannya masih sulit. Anda tahu bagaimana potongan bergerak sehubungan dengan pajak, inilah cara memindahkannya secara bersamaan untuk mengurangi beban pajak Anda.
Tunda Pendapatan, Percepat Pengeluaran
Anda hanya membayar pajak ketika Anda menerima uang.
Ide ini bukan rahasia, saya memimpin dengan ide ini karena ini adalah ide pajak dasar yang harus diketahui semua orang.
Ketika Anda dibayar gaji, perusahaan Anda menahan sebagian dari pendapatan Anda di setiap gaji. Anda mungkin mendapatkan sebagian darinya kembali pada waktu pajak tetapi apa pun yang Anda berutang sedang dibayar pada saat Anda dibayar. Jika Anda menangguhkan sebagian penghasilan Anda, seperti menjadi 401 (k), Anda tidak dikenai pajak atas kontribusi tersebut pada hari gajian. Itu adalah kendaraan pensiun yang ditangguhkan pajak sehingga pajak Anda terutang setiap kali Anda mulai mengambil pencairan di masa pensiun.
Teori di balik investasi pensiun yang ditangguhkan pajak adalah bahwa tarif pajak Anda di masa pensiun kemungkinan akan lebih rendah dari tarif pajak Anda sekarang. Anda bekerja penuh waktu dengan gaji sekarang, jadi tarif pajak marjinal Anda secara teoritis lebih tinggi daripada saat Anda hanya menarik pembayaran dari rekening pensiun dan Jaminan Sosial Anda.
Kuncinya adalah menunda pendapatan selama Anda mampu, secara finansial.
Untuk pengeluaran, Anda menguranginya pada tahun Anda membelanjakan uang. Jika Anda dapat mempercepat pengeluaran dari tahun depan ke tahun ini, Anda dapat kurangi dengan penghasilan Anda dan menurunkan beban pajak Anda. Dalam beberapa kasus, seperti pengurangan bunga hipotek, akselerasi tampaknya hanya memberi Anda keuntungan di tahun pertama (tahun pertama). tahun Anda melakukannya, Anda memiliki 13 pembayaran – di tahun-tahun berikutnya, Anda masih hanya memiliki 12 karena Januari Anda pergi ke sebelumnya tahun). Bagi mereka, idenya adalah Anda mungkin ingin mempercepat dan kemudian menunda sehingga Anda memiliki tahun di mana itu 13 pembayaran dan tahun di mana itu 11. Mungkin ada beberapa keuntungan selama 13 tahun pembayaran di sana, situasi pajak pribadi Anda akan menentukan itu.
Menunda pendapatan dan mempercepat pengeluaran.
Semua Penghasilan Tidak Dipajaki Sama
Banyak ahli akan memberi tahu Anda bahwa kami memiliki sistem pajak progresif di mana kaya membayar pajak paling banyak.
Jika Anda melihat kurung pajak, Anda mungkin percaya mereka.
Ketika seseorang melakukan pekerjaan tetap dengan pendapatan yang dilaporkan pada W-2, mereka membayar pajak pendapatan federal dan negara bagian atas semua pendapatan. Mereka juga membayar pajak gaji, yaitu untuk Medicare dan Jaminan Sosial dan dikenal sebagai FICA. Porsi Jaminan Sosial, 6,2%, hanya dinilai berdasarkan pendapatan hingga dasar upah ($ 128.400 untuk 2018). Porsi Medicare, 1,45%, dinilai dari semua pendapatan.
Jika seseorang wiraswasta dengan pendapatan yang dilaporkan pada Formulir 1099, mereka membayar pendapatan federal dan negara bagian untuk semua pendapatan. Mereka juga membayar pajak gaji tetapi disebut pajak wirausaha karena mereka membayar kedua belah pihak – majikan dan karyawan. Pajak berhasil menjadi 15,3% untuk semua pendapatan hingga dasar upah dan kemudian 2,9% untuk pendapatan di atasnya.
Katakanlah Anda tidak mengerjakan pekerjaan W2/1099 dan satu-satunya penghasilan yang Anda peroleh adalah dividen dan bunga.
Dividen yang memenuhi syarat dikenakan pajak yang sangat menguntungkan. Jika Anda berada dalam kelompok pajak 10% atau 15%, mereka dikenai pajak 0%. Jika Anda yang lain, itu dikenakan pajak sebesar 15%. Tidak ada pajak gaji. (jika Anda berpenghasilan tinggi, Anda mungkin dikenakan pajak pendapatan investasi bersih sebesar 3,8%) Jika Anda menjual bisnis dan hasilnya dikenai pajak sebagai keuntungan modal jangka panjang, itu diperlakukan dengan cara yang sama persis.
Jika Anda adalah pemilik usaha kecil, lebih baik bagi Anda, dari segi pajak, jika Anda menginvestasikan kembali semua pendapatan dan membangun ekuitas dalam bisnis yang dapat Anda jual di masa depan. Setiap pendapatan yang Anda peroleh dari bisnis akan langsung dipalu oleh FICA sebesar 15,3% dan kemudian untuk tarif pajak Anda. Jika Anda menjualnya, Anda hanya terbebani oleh keuntungan modal jangka panjang.
Jika Anda memiliki pilihan, Anda ingin mendapatkan (atau meneruskan) penghasilan Anda dalam urutan ini:
- Pajak properti – secara teknis bukan “penghasilan” tetapi aset mendapatkan basis pajak dan transfer tidak dikenai pajak hingga jumlah yang besar (saat ini $11.4mm per orang pada tahun 2020), ini setelah Anda memanfaatkan sepenuhnya NS struktur pajak hadiah sebelum kamu lulus
- Keuntungan modal di rumah – bebas pajak untuk $ 250.000 pertama ($ 500.000 untuk pasangan), lebih lanjut tentang ini di bawah
- Keuntungan modal jangka panjang – Dipajaki pada tingkat keuntungan modal jangka panjang
- Pendapatan dividen yang memenuhi syarat – Dikenakan pajak dengan tingkat keuntungan modal jangka panjang
- Keuntungan modal jangka pendek / pendapatan bunga – Dikenakan pajak dengan tarif pajak marjinal Anda tetapi tidak tunduk pada FICA
- Penghasilan reguler - Dikenakan pajak dengan tarif pajak marjinal Anda tetapi tunduk pada sisi karyawan FICA
- Penghasilan wiraswasta - Dikenakan pajak dengan tarif pajak marjinal Anda tetapi tunduk pada majikan dan karyawan FICA (pajak wiraswasta)
Orang kaya memang membayar pajak lebih banyak tetapi tarif pajak mereka mungkin jauh lebih rendah. Inilah sebabnya mengapa Warren Buffett terkenal mengatakan bahwa dia membayar pajak lebih sedikit daripada sekretarisnya.
Tangguhkan pajak dengan 1031 Exchanges
Jika Anda berpikir keuntungan jangka panjang itu seksi, tunggu sampai Anda mendengar tentang 1031 Exchanges.
1031 mengacu pada Bagian 1031 dari Kode Layanan Pendapatan Internal. Apa yang memungkinkan Anda lakukan adalah menghindari pajak atas keuntungan ketika Anda menjual sesuatu jika Anda segera (dalam waktu 45 hari) menginvestasikan kembali hasil menjadi properti serupa sebagai bagian dari "pertukaran sejenis." Pajak ditangguhkan, jadi tidak bebas pajak, seperti 401(k).
Ini bisa menjadi sangat rumit untuk mekanik tetapi idenya mudah. Ada beberapa aturan lain, seperti properti tidak boleh untuk penggunaan pribadi (Anda tidak dapat menukar tempat tinggal utama Anda), dan tidak boleh berupa inventaris, surat berharga (saham, obligasi, uang kertas), dll. IRS menyimpan seluruh daftar jika Anda tertarik.
RealtyMogul, Sebuah platform crowdfunding real estat populer, sejauh mengidentifikasi 1031 properti yang memenuhi syarat untuk Anda investasikan. Karena semakin banyak platform investasi yang melakukan ini, orang biasa akan dapat memanfaatkan 1031 Exchanges.
Fleksibilitas Penawaran Tabungan
Jika Anda memiliki biaya tetap bulanan sebesar $1.000 dan Anda menghasilkan $1.500 setiap bulan, Anda tidak memiliki fleksibilitas keuangan. Anda tidak dapat menunda pendapatan dengan mudah. Dengan mengumpulkan tabungan, Anda memberi diri Anda kemampuan untuk memainkan permainan akuntansi dengan uang Anda sehingga Anda dapat mengurangi pajak. Tingkatkan tingkat tabungan Anda dan tingkatkan permainan pajak Anda.
Jika Anda adalah pemilik bisnis, ini sangat kuat karena Anda memiliki alat yang tidak dimiliki karyawan biasa – ekuitas. Jika Anda tidak memiliki tabungan, Anda harus mengambil gaji karena Anda memiliki tagihan yang harus dibayar. Jika Anda memiliki fleksibilitas, Anda dapat menginvestasikan kembali pendapatan Anda ke dalam bisnis untuk mencoba membangun ekuitas. Anda mengubah ekuitas itu menjadi uang tunai setiap kali Anda menjual bisnis dan jika Anda menahannya selama lebih dari setahun, Anda membayar keuntungan modal jangka panjang. Itu dikenakan pajak jauh lebih baik daripada pendapatan.
Omong-omong, jika Anda menjalankan bisnis dan dapat mempekerjakan anak-anak Anda, setiap anak di bawah usia 18 tahun yang bekerja untuk orang tua mereka tidak perlu membayar pajak Jaminan Sosial atau Medicare.
Anda perlu menabung sebanyak mungkin, menyimpan uang tunai dan membiarkannya tumbuh, sehingga Anda dapat hidup dari tabungan jika situasi pajak mengharuskannya.
Klaim Kerugian Kertas
Kehilangan panen menyebalkan. Tidak ada yang suka mengakui bahwa mereka melakukan kesalahan dan tidak ada yang mau menyadari kerugian… kecuali orang yang diuntungkan pajak.
Pemanenan rugi pajak adalah saat Anda menjual investasi yang merugi, menangkap kerugian yang direalisasikan, dan menggunakannya untuk mengimbangi keuntungan yang Anda inginkan ke bank. Pasar saham secara teratur akan mengalami penurunan besar dan investor menggunakan waktu ini untuk menangkap kerugian. Dua yang terbaru adalah ledakan gelembung Dot-com dan Resesi Hebat.
Ketika orang melakukan ini, mereka menjual investasi yang merugi dan segera menginvestasikannya dalam sesuatu yang serupa tetapi tidak identik (dikenal sebagai aturan jual beli). Jadi mereka dapat menjual dana indeks S&P 500 dan menginvestasikan kembali uang itu ke dalam dana indeks Total Market. Aturannya adalah Anda tidak dapat menginvestasikannya kembali ke "aset yang hampir mirip" tetapi tidak jelas apa artinya. Saya tidak akan menjual dana indeks S&P 500 dan langsung membeli ETF S&P 500, tetapi bagaimana jika Anda membeli dana indeks berkapitalisasi kecil? Tidak ada yang benar-benar tahu.
Kerugian tersebut terbawa dari tahun ke tahun, sehingga Anda dapat menyimpan banyak kerugian dan hanya menggunakannya saat Anda ingin mendapatkan keuntungan. Anda juga dapat menggunakan $3.000 per tahun untuk mengimbangi pendapatan reguler, yang merupakan manfaat pajak yang lebih besar.
Kehilangan uang memang menyebalkan, tetapi itu adalah bagian dari investasi, jadi hilangkan dengan cara yang benar dan maksimalkan manfaat pajak.
Pindah ke Negara Bagian Pajak yang Lebih Rendah
Kita sering mengabaikan pajak negara bagian karena pajak federal adalah subjek yang lebih populer tetapi pajak negara bagian sangat penting.
Pemerintah negara bagian dan lokal membutuhkan pajak untuk mendanai anggaran mereka, tetapi setiap negara bagian melakukannya secara berbeda. Beberapa negara bagian memiliki pajak penghasilan pribadi yang tinggi. Beberapa negara bagian memiliki pajak penjualan yang tinggi. Yang lain bergantung pada pajak properti atau pajak bisnis.
Di negara bagian asal saya di Maryland, kami membayar pajak penghasilan negara sebesar 2%-5,75%, pajak penghasilan Howard County sebesar 3,2%, dan pajak properti sekitar 1,30%. Itu bertambah!
(Maryland juga memiliki pajak penjualan 6% dengan tarif 9% yang lebih tinggi untuk minuman beralkohol!)
Saat memutuskan tempat tinggal, dan ini adalah kekhawatiran umum orang-orang yang memiliki pensiun dini dan memiliki fleksibilitas itu, penting untuk melihat semua pajak di suatu daerah.
Ada tujuh negara bagian tanpa pajak penghasilan pribadi (Alaska, Florida, Nevada, South Dakota, Texas, Washington, dan Wyoming) dan dua lagi yang hanya pajak bunga dan pendapatan dividen (Tennessee dan New Hampshire).
Ada lima negara bagian tanpa pajak penjualan negara bagian (Alaska, Delaware, Montana, New Hampshire, Oregon) tetapi kotamadya setempat mungkin mengenakan pajak penjualan.
Donor menyarankan dana & pemenang saham
Jika Anda secara rutin menyumbangkan uang untuk amal, ada cara yang lebih baik untuk melakukannya selain memberikan uang tunai langsung. (jika Anda memilih untuk menyumbangkan barang daripada uang, dana yang disarankan donor tidak akan membantu)
Dua cara yang paling efisien adalah dengan memulai dana bantuan donatur dan/atau menyumbangkan pemenang saham.
Dana yang disarankan donor seperti rekening tabungan filantropi atau amal. Anda memberikan kontribusi uang tunai atau aset (surat berharga) ke dana kapan pun Anda mau. Kontribusi tersebut dapat dikurangkan dari pajak sebagai sumbangan amal. Kemudian, kapan pun Anda mau, Anda dapat merekomendasikan hibah ke badan amal favorit Anda. Sementara uang berada di rekening, dapat diinvestasikan dalam berbagai instrumen sehingga dapat terus berkembang.
Manfaat dari dana yang disarankan oleh donor adalah bahwa donasi Anda dan hibah Anda tidak terjadi pada saat yang bersamaan. Jika Anda memiliki tahun berpenghasilan tinggi, Anda mungkin ingin meningkatkan sumbangan amal Anda karena manfaat pajaknya lebih tinggi (Anda berada dalam kelompok pajak yang lebih tinggi). Dana yang disarankan donor Anda dapat terus memberikan hibah pada jadwal reguler.
Cara kedua adalah dengan membeli saham dengan keuntungan signifikan yang belum direalisasi. Ketika Anda menyumbangkan saham yang dihargai, Anda mengklaim nilai pasar saham tersebut sebagai kontribusi amal. Jika Anda menjual sahamnya, Anda harus membayar keuntungan modal atas keuntungan tersebut dan amal mendapat lebih sedikit dari yang seharusnya.
Di sinilah keajaiban terjadi – Anda dapat menyumbangkan saham ke dana yang disarankan oleh donor Anda. Anda dapat memberikan satu sumbangan besar, yang mungkin lebih besar dari apa yang ingin Anda berikan kepada satu badan amal, dan kemudian beberapa hibah untuk badan amal tersebut. Masuk akal pajak dan membuat logistik jauh lebih mudah, terutama jika badan amal tidak dilengkapi untuk menangani sumbangan saham.
(Jiwa) Hasil Asuransi Tidak Dikenakan Pajak
Jika Anda, sebagai penerima manfaat, menerima hasil asuransi jiwa, itu adalah tidak dianggap sebagai pendapatan dan Anda tidak perlu melaporkannya. Ketika penjual asuransi menggembar-gemborkan manfaat pajak dari asuransi jiwa, inilah yang mereka bicarakan.
Asuransi jiwa pada dasarnya hadir dalam dua rasa utama – istilah dan keseluruhan. Asuransi jiwa berjangka adalah asuransi jiwa "murni". Anda mendapatkan polis yang memiliki jangka waktu tertentu (X tahun) dan manfaat kematian yang ditetapkan dan membayar premi bulanan atau tahunan. Contohnya adalah polis asuransi jiwa berjangka 30 tahun senilai $1.000.000. Jika Anda melakukan pembayaran premi dan meninggal dalam 30 tahun ke depan, penerima manfaat Anda akan mendapatkan satu juta dolar bebas pajak.
Asuransi jiwa seumur hidup sedikit lebih rumit karena tidak ada jangka waktu yang ditentukan, cakupannya seumur hidup dan memiliki nilai tunai karena komponen investasi. Dengan seluruh hidup, Anda dapat meminjamnya (karena memiliki nilai). Masih ada santunan kematian, nilai tunai bertambah karena komponen investasi, dan premi tidak berubah. Ini seringkali lebih mahal daripada istilah karena Anda mengumpulkan nilai tunai (dan istilahnya "sementara" karena habis masa berlakunya setelah jangka waktu).
Seluruh asuransi jiwa menawarkan Anda kemampuan untuk melindungi sebagian kekayaan Anda dari pajak real estat. Dengan membayar premi, Anda mengambil uang dan memindahkannya ke nilai tunai dari seluruh polis asuransi jiwa. Anda masih membayar, karena polis seumur hidup akan memiliki biaya dan yang lainnya, tetapi kemungkinannya kurang dari pajak tanah.
(jika Anda ingin menggali lebih dalam tentang pajak tanah, memahami pajak hadiah adalah langkah pertama)
Simpan Rekor Rumah Bagus
Saat Anda menjual tempat tinggal utama Anda, Anda tidak perlu membayar $250.000 untuk capital gain. Jika Anda sudah menikah, Anda tidak perlu membayar $500.000 dari keuntungan modal.
Banyak investor real estat memanfaatkan aturan ini karena tempat tinggal utama Anda ditentukan oleh tempat tinggal Anda selama dua dari lima tahun terakhir. Jika Anda telah tinggal di suatu tempat selama dua dari lima tahun terakhir, maka itu dapat dianggap sebagai tempat tinggal utama. (satu-satunya pengecualian untuk ini adalah jika Anda memanfaatkan potongan pajak ini dalam dua tahun menjelang penjualan)
Seorang investor akan membeli rumah yang mereka harap akan dibalik, tinggal di dalamnya selama dua tahun sementara mereka merenovasinya, dan kemudian menjualnya untuk mendapatkan keuntungan bebas pajak.
Simpan catatan yang sangat baik tentang perbaikan, pemeliharaan, dan peningkatan rumah Anda. Perbaikan dan pemeliharaan tidak dikurangkan tetapi perbaikan rumah. Perbedaan antara pemeliharaan dan perbaikan adalah bahwa perbaikan meningkatkan nilai rumah Anda. Perbaikan dan pemeliharaan adalah hal-hal yang membuat rumah Anda tetap berfungsi dengan baik.
Pikiran Akhir
Anda mungkin tidak dapat memanfaatkan banyak rahasia pajak ini hari ini, tetapi ingatlah mereka. Mungkin ada saatnya ketika mereka akan sangat berguna. 🙂
Adapun hari ini, inilah 50 fakta pajak yang menyenangkan untuk membantu mengalihkan perhatian Anda!