A befektetés lehet az egyik legjobb módja annak, hogy idővel gazdagságot gyarapítsunk, mivel ki tudja használni az összetett hozam előnyeit. Ha azonban nyereséget ér el, adót kell fizetnie a befektetési bevétel után. Íme, mit kell tudni a befektetésekre kivetett adókról – és arról, hogy mikor kell fizetni.
Ebben az útmutatóban:
Tőkenyereség adója
Minden alkalommal, amikor egy befektetést többért adsz el, mint amennyit megvetted, azt nyereségnek nevezzük. Általában adót kell fizetnie a tőkenyereség után. Az IRS kétféle tőkenyereséget ismer el:
- Rövid időszak: Ezek a nyereségek egy évig vagy annál rövidebb ideig tartott befektetései. Amikor befizeti a befektetési adót a rövid távú tőkenyereség után, azt a szokásos jövedelemadó-kulcs szerint fizeti. Ez a rendszeres bevétel része.
- Hosszútávú: Ezek a nyereségek több mint egy éve birtokolt befektetései. A hosszú távú tőkenyereség kedvező adókulccsal adózik. A bizonyos adósávokba tartozók esetében nincs befektetési adó a hosszú távú nyereségre.
Tudjon meg többet erről Adóhatékony befektetés
Vagyonadók
Vannak azonban olyan eszközök, amelyek nyeresége nem adózik rövid vagy hosszú távon. Az olyan eszközökre, mint az aranyérmék, a gyűjthető tárgyak és bizonyos egyéb eszközök, eltérő adókulccsal kell fizetni, ha drágábban adják el őket, mint amennyiért vásárolták.
Ha befektetéseit brókeren keresztül értékesíti, legtöbbjük „first-in, first-out” módszert alkalmaz a költségalap kiszámításához, amely az a költség, amely alapján meghatározható, mekkora a nyereség. A bróker az év végén elküld egy adózási űrlapot, amely részletezi, hogy mennyit keresett rövid és hosszú távú tőkenyereségből, hogy tudja, mekkora összeget kell megadóztatnia.
Mi a helyzet a kriptovaluták adójával?
Érdekes módon, a kriptovaluták nyeresége hasonló a többi hosszú és rövid távú tőkenyereséghez. Nyomon kell követnie a kriptovaluta értékét, amikor megvásárolta, majd befektetési adót kell fizetnie a nyereség után. Ha azonban több mint egy éve birtokolja a kriptovalutát, akkor kihasználhatja a hosszú távú tőkenyereség-rátát.
Vannak bizonyos időszakok, amikor a kriptovalutákat megadóztatják, például:
- Amikor elcseréli őket fiat valutára (például amerikai dollárra)
- Ha átalakítja a kriptot egy másik típusú kriptográfiaivá
- Ön árukat vagy szolgáltatásokat vásárol kriptovalutával
- A kriptovaluta-tranzakciók után kamatot kap
Tudjon meg többet a mi oldalunkon Adózási útmutató kriptovaluta befektetésekhez
Osztalékadók
Az osztalék a társaság nyereségéből fizetett kifizetés. Ez egy többletfizetés a részvényeseknek, az általuk birtokolt részvények alapján. Amikor osztalékot kap, adót kell fizetnie a befektetési bevétel után.
- Általában abban az évben fizet adót az osztalék után, amikor azt megkapja. Ha azonban az osztalék „minősített”, egy egyesült államokbeli székhelyű vagy egy olyan vállalattól származik, amely megfelel az IRS által meghatározott egyéb követelmények, akkor egy meghatározott díjat fizet a szokásos határdíj helyett. Ahhoz, hogy megkapja ezt a kedvező adókulcsot, meg kell felelnie az IRS által meghatározott tartási követelményeknek.
- Adót fizet az osztalék után abban az évben, amikor megkapja, még akkor is, ha újra befekteti. Ha rendelkezik osztalék-újrabefektetési tervvel (DRIP) – és az osztalékait automatikusan több részvény vásárlására használjuk fel. egy vállalat – továbbra is adót kell fizetnie az osztalék után, még akkor is, ha közvetlenül nem volt készpénz a tiédben fiókot.
Kamatadók
Ha kamatot kap egy bankszámláról vagy egy kötvényről, az általában rendszeres bevételnek minősül. A kamat hozzáadódik a rendszeres jövedelméhez, és Ön a marginális adókulcs szerint fizet adót.
Az önkormányzati kötvények jelentik a fő kivételt a kamatozó befektetések adója alól. Ha állami és helyi kötvényekbe fektet be, általában nem fizet szövetségi adót a bevétel után. Noha Ön szövetségi adót fizet a kincstárak után, nem kell állami jövedelemadót fizetnie a kincstári értékpapírokon szerzett kamat után.
A befektetési alapok adói
A befektetések adója kissé bonyolultabbá válik, ha befektetési alapokat vesznek igénybe.
- Mivel a befektetési alap befektetések gyűjteménye, előfordulhat, hogy a adótörvény a befektetési alapon belüli események alapján. Például az alapban tartott részvények után kapott osztalék vagy az alapban tartott kötvények kamata nyereségként adózik. Még egyszer, még ha a kamatot vagy az osztalékot a befektetési alap további részvényeinek vásárlására fordítják is, akkor is fizetnie kell a megfelelő adót a befektetési bevétel után.
- Amikor az eszközöket eladják egy befektetési alapon belül, és nyereség realizálódik, a befektetési alap részvényesei végül adót fizetnek a nyereség után. Egy nagy forgalmú befektetési alap magasabb adót jelenthet a részvényesek számára, különösen, ha a részesedések egy évnél rövidebb ideje vannak az alapban.
- Végül, amikor eladja befektetési jegyeit, adót kell fizetnie minden nyeresége után, attól függően, hogy az rövid vagy hosszú távú. Tisztában kell lennie azzal, hogy mi történik a befektetési alapon belül, valamint a tőke felértékelődésével, amellyel megosztja tapasztalatait.
Nyugdíjszámlán történő befektetések adója
Mi történik azonban, ha befektetéseit nyugdíjszámlán tartja, mint például egy 401(k)? Itt az adózás egy kicsit eltérő attól függően, hogy milyen típusú nyugdíjszámlája van.
- Általában, nem kell adót fizetnie, amikor a nyugdíjszámláján belüli eszközöket vásárol és ad el. Például, ha egy részvényalap részvényeit ad el, és a nyereséget egy kötvényalap részvényeinek vásárlására használja fel, miközben egyensúlyba hozza nyugdíjas portfólióját, akkor nem kell adót fizetnie az eladási évre.
- Egyes befektetők úgy döntenek, hogy kincstári értékpapírokat tartanak nyugdíjszámlájukon, miközben az önkormányzati kötvényeket (amelyek nem terhelnek szövetségi jövedelemadót) adóköteles számlákon tartják.
- Ez azonban nem jelenti azt, hogy valamikor ne fizetne adót a 401(k) vagy más nyugdíjba vonuló befektetések után.
- Ha hagyományos 401(k)-be vagy IRA-ba fektet be, akkor adózás előtti dollárt használ, és ma adókedvezményt kap. Nyugdíjba vonuláskor adót kell fizetnie a kivonás után. Tehát miközben nem kell tőkenyereség-adót fizetnie, amikor nyugdíjas időszakában tranzakciókat hajt végre fiókot, akkor a szokásos adókulcs szerint fizet adót, amikor pénzt vesz fel a fiókot.
Roth-számlákra kivetett adók
Ha úgy dönt, hogy Roth IRA vagy Roth 401(k) használatával fektet be, nem fizetsz adót, amikor kilépsz. Ehelyett adózás utáni dollárból fizeti be a befizetéseket, vagyis ma nem kap adókedvezményt. Az előny azonban az, hogy befektetései adómentesen növekednek, és nem kell adót fizetnie a nyereség után.
Adók egy ház eladásakor
Ha nyereségért eladja házát, befektetési adót kell fizetnie. Azonban csökkentheti a nyereség összegét, ha otthoni fejlesztéseket végzett.
Ráadásul az IRS felmentést tesz lehetővé az otthona után fizetett tőkenyereségadóról. Ha egyedülálló, az első 250 000 USD nyereség mentesül az elsődleges lakóhely eladása alól. Ha házas, ez az első 500 000 dollár nyereség.
Adóveszteségek és mosás értékesítés
Mi van akkor, ha nyereség helyett veszteséget tapasztal a befektetésén? Ebben az esetben ténylegesen ellensúlyozhatja befektetési nyereségének egy részét - vagy akár bevételének egy részét.
Ha pénzt veszít egy befektetésen, levonhatja ezt az összeget egy másik befektetési nyereségből, és csökkentheti az adószámláját. Ezenkívül, ha több befektetési vesztesége van, mint nyeresége, akkor ezeket levonhatja adóköteles jövedelméből.
Azonban tisztában kell lennie az adóhivatallal mosás eladási szabály. A tőkeveszteség csak akkor vonható le, ha 30 napon belül nem vásárolja meg újra ugyanazt a befektetést.
Bottom Line
Ne felejtse el, hogy a befektetések után adót kell fizetnie. Mentse el a brókerektől kapott űrlapokat, és ügyeljen a törvényekre.
Miután megkapta az összes szükséges űrlapot, a legnépszerűbb adószoftverek, mint pl H&R blokk segítségével minimális gonddal kiszámíthatja befektetési adóját. Vagy beszéljen egy adószakértővel, hogy megbizonyosodjon arról, hogy a megfelelő adóösszeget számítja ki befektetési bevétele után.