Gondolkozott már azon, mi történik, ha nem fizeti be az adóját? Talán attól tart, hogy egy gazdag év miatt nagy adószámla várható. Vagy elképzelhet száz jobb módot a készpénz elköltésére, mint egy csekket küldeni az IRS-nek vagy a helyi állami adóhivatalnak. Köztudott, hogy ellenőrizhető, ha hazudik az adóbevallásában. Például, ha nem jelenti be az összes bevételét, vagy nem követeli a nem megfelelő levonásokat.
De mi történik, ha nem fizeti be az adót? Végtére is, az IRS felismeri-e az egyik hiányzó adóbevallást 195 millió hozam minden évben elektronikusan kell benyújtani? Bár lehetséges a radar alá bújni, komoly pénzügyi és jogi szankciókra lehet számítani.
Tartalomjegyzék
- Okok, amelyek miatt nem kell adót bejelenteni
- Az IRS elévülési joga
- Begyűjtési határidő
- Ellenőrzési határidő
- Az adófizetés elmaradásának következményei
- Adóbevallási büntetés kamattal
- Bérlezárás
- Adózálogjogok
- Adócsalási díjak
- Helyettesítő adóbevallás
- Nincs adó-visszatérítés
- Nincs társadalombiztosítási vagy rokkantsági kredit
- Nem jogosult kölcsönre
- Hogyan kell visszafizetni az adókat
- Egyösszegű
- Részletfizetési tervek
- Béreljen adóügyvédet
- Összegzés
Okok, amelyek miatt nem kell adót bejelenteni
Attól, hogy keresel, nem feltétlenül kell adóbevallást készíteni. Íme néhány olyan eset, amikor törvényesen nem nyújthat be bevallást:
- Csak adómentes társadalombiztosítási juttatásokat kapjon
- Keress kevesebbet, mint a standard levonás és ne legyen adófizetési kötelezettsége
- Keressen kevesebb mint 400 dollár önálló vállalkozói jövedelemként
- Nem kap előleget az egészségügyi piactér Prémium adójóváírásaiért (1095-A űrlap)
Tehát, ha csekély jövedelemre tesz szert, elegendő számú béradót visszatart, és nem szeretne további adójóváírást igényelni vagy adó-visszatérítést kapni, gond nélkül kihagyhatja az adóbevallást. Azonban érdemes lehet rászánni az időt, így megkaphatja azt a többletpénzt, amelyre az adótörvény alapján törvényesen jogosult. Néhány példa a megszerzett jövedelemjóváírásra és a gyermekadó-jóváírásra. Azt is értékelheti, hogy a nyugalom érdekében benyújtja a bejelentést.
Az IRS elévülési joga
A következő két kulcsfontosságú IRS-határidő hatással lehet Önre, ha nem fizeti be időben az adót.
Begyűjtési határidő
Az IRS-nek jelenleg 10 éves elévülési ideje van a be nem fizetett adók beszedésére. Míg ez a visszaszámlálás általában április 15-én kezdődik, amikor a bejelentési határidő előtt beadja az adóját. Előfordulhat azonban, hogy az időzítő csak évekkel később indul el, ha késlelteti a bevallás benyújtását. Az olyan jelentős események, mint a személyi csőd kihirdetése vagy az országból való elköltözés felfüggeszthetik a behajtási időszakot, de nem törölhetik az érintett hónapokat.
Ellenőrzési határidő
Az IRS-nek a bevallás benyújtását követő három éven belül adóellenőrzést kell kezdeményeznie – ugyanabban az időszakban a bevallás benyújtására és a visszatérítés igénylésére. A hibák kijavítása érdekében ez idő alatt is benyújthat módosított bevallást. Előfordulhat azonban, hogy büntetést és kamatot fizet, ha eredetileg alulfizetett. E határidők alól lehetnek kivételek, mint a legtöbb jogi ügyben, és egy adójogász segíthet eligazodni a folyamatban.
Az adófizetés elmaradásának következményei
Ha nem nyújt be bevallást, alulfizet, vagy pontossági hibái vannak, annak különféle lehetséges negatív következményei lehetnek. A súlyosság elsősorban attól függ, hogy mennyivel tartozik, és mikor nyújtja be bevallását. Íme néhány lehetséges kimenetel.
Adóbevallási büntetés kamattal
Íme a két leggyakoribb jövedelemadó-büntetés:
- A fájl elmulasztása: Nem nyújt be az adóbevallási határidő előtt. A 2021. évi adók befizetésének határideje általában április 15., de 2022. április 18..
- Fizetés elmulasztása: Nem fizeti be teljes jövedelemadóját a szövetségi adózási határidő előtt.
Egyik büntetés sem vonatkozik, ha visszatérítésre jogosult. A mulasztási bírság elkerülhető adóhosszabbítás kérésével. A teljes esedékes összeget azonban az éves bejelentési határidőig még be kell fizetnie. Még akkor is, ha a szövetségi határidőig (április 15.) nem rendelkezik minden adódokumentumával (vagyis a K-1 ütemterv szerinti dokumentummal) a legtöbb évben), a kamatbírságok a szövetségi bejelentési határidő lejártával kezdődnek, nem pedig akkor, amikor végül benyújtja Visszatérés.
A büntetés mértéke általában százalékos, ha nem nyújt be vagy alulfizet. Ha azonban kap egy IRS-értesítést, lehetősége lehet arra, hogy az értesítésben szereplő fix összeget kifizesse a jövőbeni díjak elkerülése érdekében. Az esedékes összeg után a kötbér mértékén felül kamattal kell fizetnie. Az IRS kamatok frissítés negyedévente és összetett naponta. Például a magánszemélyek kamata a szövetségi rövid lejáratú kamatláb plusz 3% (2022 februárjában körülbelül 3,59%).
A büntetés összegének bejelentésének elmulasztása
A havi kötbér a meg nem fizetett adókötelezettség 5%-a, és nem haladja meg a teljes esedékes összeg 25%-át. Az összevont kötbér százaléka 5%, ha mulasztási kötbére is van. A minimális büntetés 435 USD vagy a szükséges adó 100%-a (amelyik kevesebb), ha legalább 60 napot késik. Tudjon meg többet a Az adóhivatal elmulasztott büntetés benyújtása itt.
Büntetés fizetésének elmulasztása
A fizetés elmulasztása esetén fizetendő kötbér a kifizetetlen egyenleg 0,5%-a havonta, a teljes esedékes összeg 25%-áig. Összevont havi kötbér mértéke nem haladja meg az 5%-ot, ha egy mulasztási bírságot is fizet (ez a díj 4,5%-ra csökken). A büntetés mértéke eltérő lehet, ha időben benyújtja a bejelentést, de nem fizet a megfelelő összegben:
- Jelentkezzen fizetési tervre: A havi kamatláb 0,25%-ra csökken
- Ne fizesse be az esedékes jövedelemadót 10 napon belül, miután megkapta az IRS kivetési szándékát tartalmazó értesítést: A havi díj 1%
Tudjon meg többet a Az IRS fizetési kötelezettség elmulasztása miatti büntetés itt.
Bérlezárás
Előfordulhat, hogy az IRS-illetéket levonja a fizetéséből, hogy visszafizesse a lejárt adókat. Általában nem kap illetéket, amíg nem teljesíti a következő négy feltételt:
- Az IRS megállapítja az adóját, és értesítést és fizetési felszólítást küld Önnek (azaz adószámlát)
- Elhanyagolja vagy megtagadja az adófizetési kötelezettséget
- Az IRS legalább 30 nappal az illeték hatálybalépése előtt elküldi Önnek a illetékfizetési szándékról szóló végső értesítést és a meghallgatáshoz való jogáról szóló értesítést (illetékértesítés).
- Az IRS előzetes értesítést küld Önnek arról, hogy harmadik felek elkezdhetik beszedni az Ön adókötelezettségét.
Amint láthatja, egy fokozatos folyamat van, és a bérek lefoglalására kerül sor, ha nem fizeti ki a kezdeti büntetést, vagy nem tárgyalja a fizetési tervet. Amikor az IRS illetéket vezet be, Ön megkapja a 1494-es nyomtatványt, amely tartalmazza a letiltás összegét. A visszatartás származhat a fizetéséről vagy bankszámlájáról.
Adózálogjogok
Az IRS zálogjogot is helyezhet az Ön fizikai tulajdonára, például ingatlanokra vagy járművekre. A zálogjog különbözik az illetéktől, és nem jelenti azt, hogy az adóhivatal lefoglalja az ingatlanát, hogy kiegyenlítse adótartozását, bár ez is lehetséges. A szövetségi adózálogjognak azonban a következő káros hatásai lehetnek:
- Megjelenhet a hiteljelentésében.
- Előfordulhat, hogy nem tudja eladni a fizikai tulajdonát, amíg nem teljesíti a zálogjogot
- Rögzíthető az üzleti ingatlanhoz
Ez a zálogjog a csőd bejelentése után is érvényes. Az IRS levelezési leveleinek nyomon követése segíthet elkerülni ezt a műveletet, ha segítségre van szüksége az adófizetéshez.
Adócsalási díjak
Ha továbbra sem fizeti be adóját, vagy nem adja át a Caesarnak az esedékes összeget, az IRS büntetőjogi szankciót indíthat el. 20. századi gengszter, Al Capone sok szörnyű bűnt követett el a nap folyamán. De érdekes módon az adóelkerülés (és a tilalom időszakában való bootlegging) szövetségi börtönbe juttatta.
Capone 215 000 dollár hátralékos adóval és kamattal tartozott az 1931-es ítéletekor. Ez körülbelül 3,9 millió dollárt jelent mai dollárban (2022. február). Noha a legtöbb bűnelkövető nem kerül börtönbe vagy nem kerül büntetőeljárás alá, fontos megjegyezni, hogy ez a lehetőség ma is fennáll.
Helyettesítő adóbevallás
Az IRS vállalhatja, hogy helyettesítő adóbevallást nyújt be az Ön nevében a munkáltatója, a bankok és a befektetési brókercégek által biztosított adóűrlapok használatával. Megkapod a Értesítés a hiányosságról (CP3219N) amikor helyettesítő bevallást generál az adószámla becsléséhez. Ezután 90 napja van (150 nap, ha az országon kívül él) az értesítés dátumától számítva, hogy beadványt nyújtson be az Egyesült Államok Adóbíróságához a javasolt adó megtámadása érdekében. Bár ezzel a lépéssel elkerülheti az adózási problémákat, nagy valószínűséggel értékes dolgokról fog lemaradni adókedvezmények és adójóváírások.
Nincs adó-visszatérítés
Nem igényelhet törvényesen az Öné adó-visszatérítést, ha a benyújtási határidőt követő három éven belül nem nyújt be bevallást. Például, ha a 2021-es adóévben jogosult visszatérítésre, és a szokásos benyújtási határidő 2022. április 18., akkor 2025. április 15-ig kell benyújtania a bevallását. A határidő elmulasztása azt jelenti, hogy elveszíti a visszatérítés összegét.
Nincs társadalombiztosítási vagy rokkantsági kredit
A jövőbeli társadalombiztosítási és rokkantsági biztosítási juttatásai kisebbek lehetnek, mivel nem kap jóváírást azokra az évekre, amelyeket nem jelent be. Ez a következmény elsősorban az önálló vállalkozókat érinti, mivel a W-2 alkalmazottak minden fizetéséből levonják a béradót.
Nem jogosult kölcsönre
Közvetett következménye, hogy nem jogosult kölcsönre, ha a hitelező megköveteli az Ön legutóbbi adóbevallásainak másolatát. Ez a követelmény általában új lakáshiteleknél és jelzálog-refinanszírozásnál érvényes.
Hogyan kell visszafizetni az adókat
Az Ön felelőssége, hogy befizesse a be nem fizetett adókat az IRS-nek, hogy elkerülje a szükségtelen szankciókat és kamatot. Az adószámla rendezésének többféle módja van.
Egyösszegű
Ha kis összeggel tartozik, és van tartalék készpénze, fontolja meg az egyösszegű kifizetést. Ez a leggyorsabb módja annak, hogy visszatérjen az IRS-hez, és elkerülje a jövőbeni pénzügyi terheket.
Részletfizetési tervek
Néha nem engedheti meg magának, hogy az adószámláját egyszerre fizesse ki. Bármilyen kínos is egy adószámla, a bevallás időben történő benyújtása és az a havi fizetési terv jó minősítést biztosít, és minimálisra csökkenti a büntetéseket és a kamatot. Ön is képes lehet rá forduljon az adóhivatalhoz törlesztési tervet készíteni, fellebbezést benyújtani és pénzügyi nehézségeket mutatni.
Béreljen adóügyvédet
Egyes adózási helyzetek túl bonyolultak ahhoz, hogy egyedül navigáljunk. Ha adóbírósághoz kell fordulnia, vagy be kell perelnie egy adóhivatalt, a legjobb megoldás lehet az adóügyvédtől való tanács kérése.
Összegzés
Amint látja, az adófizetés elmulasztásának számos pénzügyi és jogi következménye lehet. Ezért tegyen meg mindent annak érdekében, hogy haladéktalanul bejelentse adóját és megfizetje adókötelezettségét. Még jobb, ha remélhetőleg visszatérítést kap, és elkerülheti az esetleges adóbírságokat. Bármennyire is kényelmetlen a bírság és a kamatok fizetése, ha egy kedvezőtlen adózási helyzetet előbb, mint utóbb kezel, több idő és pénz juthat arra, hogy más dolgokra összpontosítson. pénzügyi prioritások az úton.