Az Az adócsökkentésről és a munkahelyekről szóló 2017. évi törvény módosította, hogy évente hány adókedvezményt kell bevennie, amióta törvénybe lépett, és minden bizonnyal 2020 -ra is.
Nagyjából megduplázta a standard levonás, megakadályozva az adófizetők millióit abban, hogy részletezzék levonásaikat. Ezenkívül megszüntette a személyi mentességeket, amelyek az igényelt adókedvezmények egyik fő tényezője voltak.
Ez zavaró lehet, ezért ma megpróbáljuk tisztázni az Ön számára!
Mik az adókedvezmények?
Az adókedvezmények hozzávetőleges becslések az adóköteles jövedelmek szövetségi forrásadó -csökkenéséről. Amikor új állást kap, és ezt követően minden új év elején befejezi a IRS W-4 űrlap: „Munkavállalói visszatartó igazolás”. Ez lehetővé teszi a munkáltató számára, hogy kiigazítsa adóköteles jövedelmét, amely közelebbről meghatározza a visszatartandó jövedelemadók megfelelő összegét.
Ha helyesen kapja meg a forrásadót, akkor a szövetségi jövedelemadó visszatartott összege nagyon közel lesz az év tényleges adókötelezettségéhez.
Egy tökéletes világban az adóbevallás benyújtása után nem lesz sem tartozása, sem visszatérítésre jogosult. Az IRS pénzének köszönhetően soha nem optimális eredmény; nemcsak a tényleges adókötelezettség miatt, hanem az esetleges büntetések és kamatok miatt is.
Míg a legtöbb ember inkább visszatérítést kér, ez valójában nem más, mint a saját pénz visszatérítése. Ha túlzottan visszatartja, ami valóban a visszatérítési helyzetet teremti meg, akkor ténylegesen kamatmentes kölcsönt adott az IRS-nek. Ráadásul olyan pénzről van szó, amelyet kamatozhatott volna magának, de nem tette meg.
Különféle adózási forgatókönyvek vonatkozhatnak Önre. Meg akarja próbálni meghatározni, hogy ezek közül hány adókedvezményt kell igénybe vennie a következő évben.
Ha van jövedelme, és valaki más is eltartottként követelheti Önt
A legjobb stratégia (ha ez a bejelentési státusz), ha nulla juttatást igényel. Az IRS lehetővé teszi a standard levonást, attól függően, hogy melyik van nagyobb, 1050 dollár, vagy az iktatási státusz standard levonása (ami maximum 12 400 dollár 2020 -ra).
Az iktatási státusza alapján megengedett standard levonás már megjelenik a munkáltatója által meghatározott bérszámfejtésben. Nem kell adókedvezményeket igényelni ezen levonás fedezésére.
Egyedülállók és háztartási vezetők
Mint egyetlen bejelentő, egyetlen elsődleges bevételi forrással, elegendő egy adókedvezmény igénylése. Ez vagy kis visszatérítést vagy kisebb adókötelezettséget eredményez. Bármennyire is próbálkozik, szinte lehetetlen lesz, hogy a szövetségi forrásadó pontosan megfeleljen a tényleges adókötelezettségének.
Ha azonban arra számít, hogy képes lesz részletezni a levonásokat - ami azt jelenti, hogy a levonások meghaladják a 12 400 dolláros standard levonást -, akkor fontolja meg további adókedvezmények igénylését. Ahhoz, hogy ezt megfelelően tegye, ésszerű becslést kell készítenie a tételes levonások többletéről a szokásos levonásokhoz képest.
Ha két munkát végez egész évben, ossza meg a juttatásokat a két munka között. Például, ha két adókedvezményt igényel, minden munkához egyet vegyen be. Ha csak egy adókedvezményt vesz igénybe, vegye azt a munkát, amely a legtöbb pénzt fizeti.
Ha egyedülálló és legalább egy eltartott gyermeke van, akkor bejelentheti a családfőt. Ha egy vagy több gyermeke van, akiket adóbevallásában igényelhet eltartottként, gyermekenként egy további adókedvezményt adhat hozzá. Például, ha háztartásfõként jelentkezik két jogosult gyermekkel, akkor valószínűleg összesen három adókedvezményt igényelhet a W-4-en.
Ismétlem, nincs személyi mentesség, de a kiegészítő adókedvezmény fedezi az alacsonyabb adókötelezettséget, amely akkor áll fenn, ha igényelheti a gyermek adókedvezmény. Ez akár 2000 dollárral is csökkentheti a jövedelemadó -kötelezettségét gyermekenként.
Természetesen, ha nincs jogosult gyermeke, ne vegye igénybe a kiegészítő adókedvezményt. Ne feledje továbbá, hogy a gyermekadó -kedvezmény megszűnik, ha jövedelme meghaladja a 200 000 dollárt.
Házaspár közös bejelentése
Ha egy házaspár közösen nyújt be kérelmet, akkor egy adókedvezményt kell igényelnie mindegyikőtök számára. Ha olyan eltartott gyermeke van, aki jogosult a gyermekadó -kedvezményre, minden gyermek után hozzáadhat egy további adókedvezményt. A gyermekadó -kedvezmény 400 000 dollár vagy annál nagyobb jövedelemmel szűnik meg, ha egy házaspár közösen nyújt be bejelentést. Ha bevétele meghaladja ezt az összeget, akkor nem veheti igénybe a jóváírást, és nem veheti igénybe a további adókedvezményeket.
Csakúgy, mint az egyedülálló bejelentők esetében, akkor még több adókedvezményt vehet igénybe, ha részletezni tudja a levonásokat.
Az IRS még levonási munkalapot is biztosít a W-4 űrlaphoz, hogy megbecsülje a tételes levonások hatását a következő év adókedvezményeire. Ezt az űrlapot akkor használhatja, ha házas, közösen, egyedülálló vagy háztartásbeli.
A 2. sorban, ahol XX, XXX dollárt lát, az X -ekben megjelenő összegek 24 800 dollár, ha házasok közös bejelentés vagy minősített özvegy, 18 650 dollár, ha háztartásfő, és 12 400 dollár, ha egyetlen. Ezek a standard levonások 2020 -ra amelyek még nem tükröződnek a 2020 -as W4 -en.
Vegye figyelembe, hogy a 4. sor a diákhitel -kamat, a levonható IRA -járulékok és bizonyos egyéb kiigazítások becslését tartalmazza. Ezzel a sorral tükrözheti az IRA-hoz, az egészségtakarékossági számlához, a tartásdíjhoz és bizonyos egyéb „a vonal feletti levonásokhoz” járó adólevonható hozzájárulásokat.
Az 5. sorban látható nettó összeg a W-4 első oldalára kerül, és növeli az adott évre érvényes adókedvezményt.
Egyéb komplikációk, amelyek befolyásolhatják adókedvezményeit
Eddig arról beszéltünk, hogy hány adókedvezményt kell igényelni, ha 1) jövedelme elsősorban a munkájából származik, 2) Ön részletezze a levonásait, vagy vegye le a szokásos levonást, vagy 3) ha olyan eltartott gyermeke van, aki jogosult a gyermekadóra hitel. Vannak azonban más helyzetek is, amelyek befolyásolhatják az adókedvezményeket, amelyek kívül esnek ezen általános kategóriákon.
Az egyik a befektetési bevétel. Ha jelentős összegű befektetési bevétele van, érdemes kevesebb adókedvezményt igényelni, vagy egyáltalán nem. Bármilyen adóköteles befektetési bevétel növeli adófizetési kötelezettségét. Hacsak nem becsült adóbefizetést fizet a többletjövedelem felelősségének fedezésére, akkor ezt a szokásos munkahelye magasabb forrásainak visszatartásával teheti meg. Ezt kevesebb adókedvezménnyel érheti el.
Egy másik lehetséges helyzet egy mellékvállalkozás. Tegyük fel, hogy a rendes munkája mellett van egy mellékvállalkozása is, amely további pénzt keres. Technikailag negyedéves adóbecsléseket kell létrehoznia az adott jövedelem adókötelezettségének fedezésére. Ez különösen fontos, mivel az önálló vállalkozók jövedelme is a önálló vállalkozói adó ami önmagában körülbelül 15,3%.
Ha a mellékvállalkozásból származó jövedelem várhatóan csak néhány ezer dollár lesz az év során, akkor érdemes csökkenteni az adókedvezményeket, ahelyett, hogy becsült adófizetéseket teljesítene.
Az is lehetséges, hogy vállalkozása veszteségessé válik. Ha igen, akkor növelheti az adókedvezményeket.
Ennek ellenére egy másik példa az ingatlan- vagy társasági bevétel. Bármelyiknek nagyon hasonló hatása lehet, mint egy mellékvállalkozásnak.
Ha kétségei vannak, béreljen szakembert, aki segít
Ha a fenti helyzetek bármelyike fennáll, a legjobb stratégia az lehet, ha megvitatja egy professzionális adó -előkészítővel. A számítások bonyolulttá válhatnak, különösen azok számára, akik nem készítenek rendszeresen jövedelemadót.
Jobb, ha fizet egy adóelőkészítőnek, hogy közelítse a tényleges adókötelezettségét és az igénybe vehető adókedvezmények számát, mint a véletlenre bízni. Egy váratlanul nagy adókötelezettség kamatokkal és büntetésekkel egészítheti ki az amúgy is nagy adószámlát.
Egy adószakember meg tudja mondani, hogy növelheti -e az adókedvezményeket az üzleti veszteségek miatt, vagy meg kell -e fizetnie az üzleti vagy befektetési bevételekre vonatkozó becsült adófizetést.