Ha valaha új munkát kezdett, ismeri a W-4 űrlap kitöltésének folyamatát.
Ez az az IRS -dokumentum, amelyet a munkáltatója megkövetel, hogy töltse ki, hogy meg tudják határozni a fizetéséből levonandó jövedelemadó megfelelő összegét. Jól csináld, és lehet, hogy szép visszatérítést kapsz adófizetési időben. De tévedjen, és végül adótartozással - plusz büntetések és kamatok - tartozhat.
A W-4 űrlap kitöltésének módja fontosabb, mint valaha. És még ha korábban kitöltötte is az űrlapot, 2020 -ban teljesen megváltozott.
Például a korábbi években az űrlapot elsősorban a juttatások kiszámítására használták. Minden juttatás átalányösszeg volt, és a visszatartást módosíthatja - magasabb vagy alacsonyabb - a módosításával az Ön által igényelt juttatások száma.
Ennek egy része azért is volt, mert mentesség volt az eltartottakra. De a Az adócsökkentésről és a munkahelyekről szóló 2017. évi törvény, jelentős változások történtek az adótörvénykönyvben, beleértve az igénylő eltartottak megszüntetését.
Ez a fő oka a W-4-es forma szinte teljes változásának. Most az űrlap megköveteli, hogy különböző becsléseket készítsen a jövedelméről és az adózási helyzetéről, ami egy kicsit bonyolultabb, mint egy meghatározott számú juttatás meghatározása.
De ne aggódjon, ebben az útmutatóban megmutatjuk, hogyan kell kitölteni a W-4 űrlapot 2021-re.
Form W-4 Basics: 2021 Edition
Az új munkáltatónak üres W-4 űrlapot kell biztosítania, amelyet új munka megkezdésekor kell kitöltenie. De előfordulhatnak olyan esetek is, amikor módosítani szeretné a visszatartást még a már meglévő munkája esetén is. Szükség lehet házasságkötésre vagy gyermekvállalásra, mivel bármelyik megváltoztathatja adókötelezettségét.
Kérje a nyomtatvány másolatát a munkáltatójától (általában az emberi erőforrások osztályától vagy a bérszámfejtéstől). És ha minden más nem sikerül, mindig kaphat egy példányt
nyomtatható az IRS honlapjáról, utasításokkal kiegészítve.
Miután kitöltötte az űrlapot, küldje el munkáltatójának. Nem kötelesek benyújtani az IRS -hez, de meg kell őrizniük egy másolatot a nyilvántartásukhoz, valamint meg kell tenniük a szükséges változtatásokat a bérszámfejtésben. Valójában a munkáltatónak a kitöltött űrlap Öntől való kézhezvételétől számított 30 napon belül köteles megtenni a visszatartásban kért módosításokat.
Pontosan kitöltve a W-4-nek vagy nagyon kis összeget kell fizetnie a jövedelemadó-bevallás benyújtásakor, vagy ugyanolyan kis visszatérítést kell eredményeznie.
Egy kis visszatérítés nem rossz. Ha nagy adóvisszatérítést kap, annak oka az felett visszatartotta az adókat. Ez nem a kormány ajándéka, csak visszaadják a pénzét. Ha nagy visszatérítést kap, kamatmentes kölcsönt adott az IRS-nek. Az adó-előkészítő univerzumban minél kisebb a visszatérítés, annál jobb az adótervezés!
Ennek ellenére nem szörnyű nagy adó -visszatérítést kapni. Bizonyos értelemben „kényszermegtakarítás”, és egyesek számára ez jó dolog. Mindenesetre azt kell tennie, ami az Ön számára megfelelő, és az első lépés a W-4 űrlap megfelelő kitöltése.
Most nézzük meg a W-4 űrlap kitöltésének mechanikáját.
W-4 űrlap kitöltése
Bár az űrlapot nézve nehéz belátni, a W-4 kitöltésének alapvető folyamata valójában nagyon egyszerű. De ha valaha is egy használati utasításra támaszkodott egy összeszerelt elem összeállításához, akkor már megérti, hogy a folyamat bonyolultabbnak tűnhet, mint amilyen valójában.
Ez természetesen igaz a W-4-re. Ha ezt az útmutatót használja az űrlap előkészítéséhez, javasoljuk, hogy nyomtassa ki a W-4 egy példányát, amelyet követhet, és akár kitölti az információkat, amint haladunk.
Az alábbiakban egy képernyőkép látható az űrlap első oldaláról, amelyet követnie kell.
Kezdheti az 1. lépésben (a) - c) sorban kért általános információk kitöltésével. Ez tartalmazza az Ön keresztnevét és középső kezdőbetűjét, vezetéknevét, társadalombiztosítási számát, teljes lakcímét és adóbevallási állapotát.
2. lépés: Több munka vagy házastárs
A második lépésben a dolgok kissé bonyolulttá válnak. Ezt a részt csak akkor kell kitöltenie, ha több munkája van, vagy ha a házastársa is alkalmazásban van, és közösen nyújt be bejelentést. Ha ezek nem érvényesek, teljesen kihagyhatja.
De ha leírja a jövedelmi adatait, akkor lépjen le a 3. oldalra, majd fejezze be a 2. lépés (b) lépését - Több feladat feladatlap.
De itt egy kis szünetet kell tartanunk, hogy egy fontos pontot megtegyünk. Ennek a szakasznak a kitöltése csak erre a W-4-re vonatkozik. Továbbra is külön W-4-et kell kitöltenie minden további munkához, amelyet Ön vagy a házastársa tart. És igen, minden W-4-en hasonló információkat kell kitöltenie.
De most összpontosítsunk a kéznél lévő W-4-re.
De mivel a másodállással vagy a házastárssal, akinek szintén van munkája, nem ritkák a szituációk, folytassuk azt a feltevést, hogy ehhez a W-4-hez egyik vagy másik szükséges.
Kezdjük a 2. lépés (b) lépésének 1. sorával, tegyük fel, hogy a házastársa is alkalmazásban van, és együtt házasodsz.
De mielőtt befejeznénk ezt az első sort, először le kell ugranunk a 4. oldalon található jövedelemtervre (mondtam, hogy ez bonyolultabb lesz, mint a múltban!)
Ebből a menetrendből kell beszereznie az 1. sor bejegyzését.
Tegyük fel, hogy Ön 90 000 dollárt keres, a házastársa pedig 60 000 dollárt keres évente, összesen 150 000 dolláros jövedelemért.
Kezdje azzal, hogy lemegy a táblázat bal oldalán, és azonosítja saját jövedelemtartományát, amely 80 000–99 999 USD lesz. Innen menjen át az oszlopba, amely 60 000 és 69 999 dollár közötti jövedelmet jelez. Ez az oszlop a házastárs jövedelmét mutatja be.
Ahol a kettő metszi egymást, a $ 9,420 számot fogja látni. Ezt az összeget írja be a 2. lépés (b) 1. sorába. Hacsak Önnek vagy házastársának nincs másodállása, kihagyhatja a 2. sort.
Lépjen le a 3. sorba, és adja meg a fizetési időszakok számát az adott évben a legjobban fizetett állásra vonatkozóan. Mint általában a legtöbb munka esetében, feltételezzük, hogy minden második héten fizetnek, évi 26 fizetési időszakért.
A 4. sorban utasítást kap, hogy ossza el az első sorban szereplő összeget - 9 420 dollárt - az 1 -es sor 26 számával. Ez az összeg 362 dollár lesz. Az összeget a menetrend 4. sorába, majd az 1. oldal 4. sorának c) pontjába írja be. Extra visszatartás.
Ha ezt megtette, visszatérhetünk az 1. oldalra az űrlap többi részének kitöltéséhez.
3. lépés: Az eltartottak igénylése
Ezt a részt csak akkor kell kitöltenie, ha vannak eltartottjai, akiket igényelhet. Ez most nem az eltartottak személyi mentességének igénylése, hanem az gyermek adókedvezmény, amely akár 2000 dollárral csökkenti adófizetési kötelezettségét eltartottonként. Ezt a hitelt azonban csak akkor igényelheti, ha az eltartottjai 17 évesnél fiatalabbak az adó végéig évben, és nem több, mint 200 000 dollárt keres egyetlen fájlként, vagy 400 000 dollárt, ha férjnél van közösen.
Ha Ön jogosult a gyermekadó -kedvezményre, akkor az űrlap ezen része nagyon egyszerű. Foghatja a jogosult eltartottak számát, és megszorozhatja 2000 dollárral. Tehát, ha két eltartottja van, akkor összesen 4000 dollár jóváírásra jogosult. Ezt az összeget megadhatja az 1. oldal 3. sorában.
4. lépés: (opcionális) Egyéb beállítások
Ezt a szakaszt fogódzóként fogja használni minden egyéb helyzetben, amely befolyásolhatja a visszatartást. E szakasz kitöltésekor a 4. lépésben leírt utasítások érvényesek. Ebben a részben olyan információkat adhat meg, amelyek a kevésbé jellemző adózási körülmények alapján növelhetik vagy csökkenthetik a forrásadót.
Ezek közé tartoznak a következők:
- a. Egyéb bevétel (nem munkából). Ez az a vonal, amellyel növelheti a forrásadót más jövedelmi helyzetekben, amelyek esetleg nem rendelkeztek adólevonásról. Ez magában foglalhatja a befektetési jövedelmet, a nyugdíjakat vagy akár az önálló vállalkozást. Ezen a soron adja meg az egyéb bevételek teljes összegét (nem a várható adókötelezettséget).
- b. Levonások. Ez a sor többnyire a tételes levonásokra vonatkozik. De ez csak a tételes levonások összege lesz, amely meghaladja a szokásos levonást. A további levonások kiszámításához lépjen a 4. lépés (b) szakaszába (alább). Itt is be kell írnia a „vonal fölé” levonásokat, például a diákhitel -kamatokat és a nyugdíjtervekhez, például az IRA -hoz való levonható hozzájárulásokat.
- c. Extra visszatartás. Ha bármilyen célból, például egy adókötelezettséget kiváltó jelentős eszköz várható értékesítése esetén további forrásadót szeretne kapni, itt megadhatja a becsült adóösszeget.
E szakasz alkalmazásában tegyük fel, hogy mind Ön, mind házastársa 6000 dollár levonást von le az adólevonható IRA-járulékokból. A 4. lépés (b) 1. sorában, valamint az 5. sorban 12.000 dollárt kell megadnia. Ezután utalja át ugyanezt az összeget a W-4 nyomtatvány 1. oldalának 4. b) pontjába.
A W4 űrlap kitöltése
A fent tárgyalt kiigazítások miatt a W-4 Page 1 a következő információkat tükrözi:
- 4000 dollár a gyereknek adó hitel két gyermek számára a 3 -as vonalon
- 12 000 USD IRA -hozzájárulás a 4. sor (b) sorában
- 362 USD extra visszatartás a 4. sor c) pontján
Végül az 5. lépésben aláírja és dátummal látja el W-4 űrlapját, igazolva, hogy az Ön által megadott adatok helyesek. De még egyszer: ezt a formanyomtatványt nem az IRS -hez nyújtják be, hanem csak a munkáltatója használja és tartja meg, hogy meghatározza a szükséges forrás összegét.
Végső gondolatok
Miután elvégezte az egyiket vagy kettőt, rájön, hogy valójában nagyon egyszerű. De amíg el nem éri ezt a pontot, az űrlapot csak soronkénti utasításokkal töltse ki. Ha egyáltalán megzavarja az űrlap, segítséget kérhet az emberi erőforrásoktól vagy a bérszámfejtési osztálytól. De valószínűbb, hogy a saját személyes adótanácsadójához irányítják Önt.
Ezt a lépést jól tanácsolják, mert az űrlap kitöltésével kapcsolatos hiba nagy adószámlát eredményezhet bevallását, vagy a nettó jövedelem elvesztését a fizetéséből egy túlméretezett visszatérítés javára iktatás. A W-4 űrlap megfelelő kitöltése segít elkerülni mindkét eredményt.