Szövetségi jövedelemadó -útmutató 2021 -re

A szövetségi jövedelemadó az emberiség történetének egyik legbonyolultabb újítása. Ezzel a praktikus szövetségi jövedelemadó -útmutatóval azonban megpróbáljuk egyszerűsíteni az egész enchiládát.

Használja referenciaként az adóbevallás elkészítéséhez. Ez egy „nagy tengerszint feletti magatartás” tucatnyi adóügyi kérdésben, csak azért, hogy nyomon kövessen.

Mély merülést kell végeznie, hogy több információt szerezzen, ha az adóügyi helyzete a legkevésbé szokatlan.

2021 -es adókedvezmény

Összefoglaltuk az IRS -ben szereplő információkat 1040 és 1040-SR Utasítások füzet, 2021 januárjában jelent meg.

Kell -e adóbevallást benyújtani?

Ha nem tudja, hogy köteles -e nyereségadó -bevallást benyújtani, használhatja az IRS -t Kell -e benyújtanom egy visszaküldési eszközt.

De itt vannak az általános követelmények:

Jövedelemkorlátok

Kötelező bejelenteni, ha jövedelme meghaladja a 2020 -ra vonatkozó alábbi korlátokat:

• Egyedülálló, 65 év alatti - 12 400 dollár
• Egyedülálló, 65 éves vagy idősebb - 14 050 USD
• Házas közös bejelentés, mindkét házastárs 65 év alatt - 24 800 dollár
insta stories
• Házas közös bejelentés, az egyik házastárs 65 éves vagy idősebb - 26 100 dollár
• Házas közös bejelentés, mindkét házastárs 65 éves vagy idősebb - 27 400 dollár
• Házas bejelentés külön, bármilyen életkorban - 5 USD
• Háztartásfő, 65 év alatti - 18 650 dollár
• A családfő, 65 éves vagy idősebb - 20 300 dollár
• Minősítő özvegy, 65 év alatti - 24 800 dollár
• Minősítő özvegy (ek), 65 éves vagy idősebb - 26 100 USD

További követelmények

Továbbra is be kell nyújtania az adóbevallást, ha az alábbiak bármelyike ​​fennáll:

• Legalább 400 dollár önálló vállalkozói jövedelme volt. Ez kiterjed a szabadúszókra, az oldalsó vállalkozásokkal rendelkezőkre és a koncertmunkára is.
• Tartozik a háztartási foglalkoztatási adóval.
• A társadalombiztosítási és a Medicare -adók tartoznak a be nem jelentett borravaló bevételhez.
• Nyugdíjtervből, orvosi takarékpénztárból (MSA) vagy egészségügyi takarékpénztárból (HSA) kapott elosztást.
• Ön előleget kapott a prémium adójóváírásból.
• Várható, hogy jogosult lesz a megszerzett jövedelemadó -kedvezményre (EIC).
• Ha esetleg alá van vetve a alternatív minimális adó.
• Visszatérítendő egészségügyi fedezeti adókedvezményt szeretne igényelni.
• 108,28 dolláros vagy annál magasabb bére volt egy egyháztól vagy minősített egyház által ellenőrzött szervezettől, amely mentesült a munkáltató társadalombiztosítási és Medicare-adója alól.

Hogyan állapítható meg az adóbevallási státusz?

Öt alapvető adóbevallási állapot létezik.

Egyetlen

Ez az adózási státusza, ha az adóév december 31 -én nem házas - vagy jogilag külön él -.

Házas közös bejelentés (MFJ)

Ez általában a legelőnyösebb bejelentési állapot, mivel alacsonyabb adózási kategóriákat és magasabb levonást kínál. Akkor jogosult, ha az adóév december 31 -én házas.

Házas bejelentés külön (MFS)

Ez általában magasabb adófizetési kötelezettséget eredményez. De van, amikor van értelme. Ez akkor fordulhat elő, ha az egyik partner önálló vállalkozó, és sokkal kevesebb pénzt keres, mint a másik. Akkor is lehet értelme, ha az egyik partner sokkal magasabb levonható tételes költségekkel rendelkezik. Érdemes külön iktatni is, ha az év során külön élt.

Háztartásfő (HOH)

Akkor igényelheti ezt a státuszt, ha egyedülálló adózó, jogilag külön él, vagy ha házastársa nem lakott veled az adóév második felében. De itt van a meghatározó tényező: Önnek képesített gyermeke vagy eltartottja kell, hogy legyen, akinek a támogatásának legalább a felét kifizette.

Ön nem jogosult erre a státuszra, ha egyébként házas, vagy a házastársa akár egy éjszakát is ugyanabban a lakóhelyen töltött, mint Ön. Előfordulhat, hogy egyedi dokumentációt kell benyújtania az állapot igazolására (különválásról szóló megállapodás, különálló lakóhelyek igazolása, dokumentáció, hogy a függőségi támogatás több mint felét nyújtotta).

Minősítő özvegy

Ahhoz, hogy jogosult legyen a státuszra, képesített eltartottal kell rendelkeznie. Lehetővé teszi, hogy ugyanazokat az adókedvezményeket kapja, mint ha házasok, közös bejelentés. Erre a státuszra csak abban az évben jogosult, amikor a házastársa meghalt, és a következő évben.

Adóelőkészítési szempontok

DIY adóelőkészítés

Emberek milliói készítik elő és nyújtják be adóbevallásukat. Ezt könnyebb megtenni, mint valaha, mivel nagyon sok megfizethető adó -előkészítő szoftvercsomag létezik. Még akkor is, ha nem sokat tud (vagy semmit) az adók előkészítéséről, a legtöbb hihetetlenül felhasználóbarát.

Mindössze annyit kell tennie, hogy összegyűjti adatait, és a szükséges számokat a dobozokba írja.

Ha úgy dönt, hogy idén megcsinálja adóit, nem lesz hiánya az adószoftverekben. A legfontosabb, hogy megtalálja az Ön igényeinek legjobb árat és funkciókat.

Összeállítottuk a listánkat legjobb adószoftver, és ezek a programok vezetik a listát:

• TurboTax
• H&R blokk
• TaxAct

CPA vs. Beiratkozott ügynök (EA)

Ha továbbra sem érzi jól magát a saját adója előkészítésében, vagy ha adózási helyzete hihetetlenül bonyolult, akkor vegye igénybe az adószakértőt. A két legmegbízhatóbb előkészítő könyvvizsgáló (CPA) és beiratkozott ügynök (EA).

A CPA professzionális engedéllyel rendelkező könyvelő, aki a közszámvitelben dolgozik, és általában jövedelemadót készít. Az engedély megszerzéséhez a CPA-knak szigorú többnapos vizsgát kell tenniük, és meg kell felelniük bizonyos államilag kiadott oktatási és tapasztalati szinteknek. A CPA a legjobb azoknak, akik a legbonyolultabb adóbevallással rendelkeznek.

Az EA -k nem könyvelők (vagy CPA -k), de jogosultak adók előkészítésére és ügyfeleik képviseletére az IRS előtt. Az EA -k általában alacsonyabb előkészítési díjat számítanak fel, mint a CPA -k.

Az adóbevallás ellenőrző listája

Függetlenül attól, hogyan dönt az adók előkészítéséről, össze kell állítania az összes szükséges dokumentumot. Ha rendelkezésre állnak, sokkal könnyebb lesz az egész előkészítési folyamat.

A rendelkezésre álló legalapvetőbb információk a következők:

1. Társadalombiztosítási számok a háztartás minden tagjára
2. Az előző évi jövedelemadó -bevallások teljes másolata (ezekre szükség lesz az átvitt adatok megadásához)
3. Jövedeleminformáció eltartott gyermekei számára
4. Otthoni irodai információk (ha azt tervezi, hogy levonja a levonást) - négyzetméter az irodájáról és az otthonáról
5. Volt házastársa társadalombiztosítási száma, ha tartásdíjat vagy gyermektartást kap vagy fizet
6. Piactér -mentességi igazolás, ha mentességet kapott az állam egészségbiztosítási tőzsdéjétől

Jövedelemdokumentáció

• W2 -k bármely foglalkoztatási forrásból
• 1099-MISC azon kiegészítő bevételek esetében, amelyekre nem vettek fel jövedelemadót (például szerződéses bevétel)
• 1099 -es évek, akik társadalombiztosítási bevételeket, kamatokat és osztalékokat jelentettek; nyugdíj, IRA vagy járadékjövedelem; állami jövedelemadó -visszatérítés vagy munkanélküli -biztosítás; vagy részvények vagy egyéb értékpapírok eladásának jelentése
• A K-1 adatszolgáltató partnersége vagy az S-Corporation bevétele
• W-2G szerencsejáték-nyeremények bejelentése (a szerencsejátékkal kapcsolatos költségeket igazoló nyilvántartásokkal is rendelkeznie kell)
• A kapott tartásdíjak dokumentációja, beleértve a kedvezményezett társadalombiztosítási számát
• Ha önálló vállalkozó, akkor minden üzleti bevételének teljes elszámolása
• Bizonyíték a kapott bérleti díjból, ha befektetési célú ingatlannal rendelkezik

Dokumentumok a költségek jelentésére

A potenciálisan adólevonható költségeket a következő dokumentumok tartalmazzák:

1. 1098 jelzi a fizetett jelzálogkamatokat és ingatlanadókat, az oktatási költségeket és a fizetett diákhitel -kamatokat
2. A hozzájárulásról beszámoló jótékonysági szervezetek nyilatkozatai
3. 1095-A, 1095-B vagy 1095-C, akik a befizetett egészségbiztosítási díjakat jelentik, és kinek
4. Különféle 5498 nyomtatványok jelentik az év folyamán teljesített IRA, HSA vagy ESA kifizetéseket

Sok olyan helyzet van, amelyek adólevonható költségekkel járnak, és amelyeket kormányzati űrlapon nem jelentenek szépen harmadik fél forrásaiból.

Szükség lehet dokumentációra a költségekről a következő részben.

Költségek, amelyek további dokumentációt igényelhetnek

• Minden önfoglalkoztatási költség dokumentálása
• Az ingatlan bérbeadásával kapcsolatos költségek
• Dokumentáció üzleti vagy befektetési célú értékcsökkenthető eszközök vásárlásához
• A hitelező az ingatlanadót befizette, de nem jelentette be az 1098 -as nyomtatványon
• Szövetségi és állami becsült adófizetések az adóévre
• Az eladott befektetések költségalapja (ha az információt nem egy bróker szolgáltatja)
• Befektetési tevékenységhez kapcsolódó közvetett költségek
• A kifizetett tartásdíjak dokumentálása
• Bevételek az otthonába telepített energiahatékony berendezések vásárlásából
• Jótékonysági hozzájárulások, amelyeket az átvevő szervezet nem jelentett be
• Üzleti, foglalkoztatási, orvosi vagy jótékonysági tevékenységek megtett kilométerei, valamint az autópályadíjak, parkolási és értékadók fizetési nyilvántartásai
• Bizonyíték az egészségbiztosítás kifizetéséről, a zsebében járó orvosi, fogászati ​​és látási költségekről, az orvosi kilométerekről és a tartós ápolási biztosításról
• Fizetett gyermekgondozási költségek, ha nem a szolgáltató nyújtja (beleértve a szolgáltató adóazonosító számát)
• A belföldi gondozónak fizetett bérek, beleértve a szolgáltató adóazonosító számát
• A zsebből fizetett felsőoktatási költségek tételes listája, dokumentációval
• A tavalyi jövedelemadó bevallások elkészítésének költsége
• A nagyobb vásárlások után fizetett forgalmi adó

Szövetségi jövedelemadó -kulcsok 2020 -ra

Adócsoport / bejelentési állapot	Egyetlen	Házas, közösen benyújtott vagy minősített özvegy	Házas iktatás külön	Háztartásvezető
10%	0 dollártól 9 875 dollárig	0–19 750 USD	0 dollártól 9 875 dollárig	0–14 100 dollár
12%	9876–40 125 dollár	19 751–80 250 dollár	9876–40 125 dollár	14 101–53 700 dollár
22%	40 126–85 525 USD	80 251–171 050 USD	40 126–85 525 USD	53 701–85 500 dollár
24%	85 526–163 300 dollár	171 051–326 600 USD	85 526–163 300 dollár	85 501–163 300 USD
32%	163 301–207 350 USD	326 601 USD -tól 414 700 USD -ig	163 301–207 350 USD	163 301–207 350 USD
35%	207 351–518 400 dollár	414 701 USD és 622 050 USD között	207 351–311025 dollár	207 351–518 400 dollár
37%	Több mint 518 401 dollár	Több mint 622 051 dollár	Több mint 311 025 dollár	Több mint 518 401 dollár

Adóváltozások

Általános változások

A standard levonás nőtt. A 2020 -as adószezonra némileg 12 400 dollárra nőttek az egyedülállók és a házas bejelentések esetében, 24 800 dollárra a házasok közös bejelentése esetén és 18 350 dollárra a háztartásfők esetében.

Az 1040 -es nyomtatvány csak a legtöbb adózó számára. Egy másik emlékeztető, amely 2018 óta van érvényben: 1040A és 1040EZ megszűnt.

A 2021 -es adózási szezonban az adókulcsok azonosak, de a jövedelemcsoportok kissé megváltoztak az infláció figyelembevételével.

Ezenkívül változások vannak a levonásokra vonatkozóan, amelyeket a 2020 -as adókkal kapcsolatban igényelhet. A CARES törvény tartalmaz egy olyan rendelkezést, amely lehetővé teszi az adófizetők számára, hogy levonják a korrigált bruttó jövedelem 100% -át. Az ezt az összeget meghaladó hozzájárulások átkerülhetnek a 2022 -es adószezonba is.

A CARES törvényhez kapcsolódnak a fizetésvédelmi program (PPP) kölcsönök is. Ha Ön kisvállalkozás, akkor tudnia kell, hogy a kölcsönökből kifizetett költségeket nem lehet levonni.

A COVID-19-hez kapcsolódó adózási szolgáltatások

2020 folyamán két fordulónyi gazdaságélénkítő kifizetést bocsátottak ki - 1200 dollárt felnőttenként (és 500 dollárt gyermekenként) 17 éves kor alatt) az év elején a CARES törvény értelmében, majd 600 USD felnőttenként (és 17 év alatti gyermekenként) December.

Örömmel fogja tudni, hogy ez a jövedelem nem adóköteles, és nem kell feltüntetni a 2020 1040 -ben.

Ha 2020 -ban egyik vagy mindkét kifizetést nem kapta meg, de jogosult volt, kérheti a Visszatérítési kedvezmény az adóbevallásán. Ezt a hitelt akkor igényelheti, ha Ön amerikai állampolgár vagy külföldön tartózkodó állampolgár volt 2020 -ban, érvényes társadalombiztosítási számmal rendelkezik, és nem szerepel egy másik adófizető eltartottjaként.

A kötelező minimális elosztási (RMD) korhatárt megemelték

A 2020 márciusában elfogadott CARES törvény értelmében Az RMD -kről 2020 -ban lemondtak. Az új törvény emeli azt a korosztályt is, amikor az RMD -ket el kell kezdeni, a 2019. évi 70 1/2 évről 2020 -ra 72 évre.

Változások a családok számára

Alsó orvosi költség levonási küszöb. Ha részletezi a levonásait, akkor levonhatta volna a visszatérítetlen egészségügyi költségeket, amelyek meghaladták a korrigált bruttó jövedelem 10% -át 2019 -ben. 2020 -ra ez a szám 7,5%-ra tért vissza, ugyanannyi, mint 2018 -ban

A "gyerekadó": Ha gyermekének 2020 -ban keresetlen bevétele van, akkor az lesz az alábbiak szerint kell megadóztatni:

• A kiskorú bevételének első 2200 dollárja adómentes
• 2200 dollár felett adót kell fizetni az ingatlanok és a vagyonkezelői alapok után, nem pedig a szülői kulcs, hacsak nem választanak külön választást

A gyermeknek 18 évesnél fiatalabbnak, vagy 19-24 év közötti nappali tagozatosnak kell lennie.

Változások a kisvállalkozások számára

2020 a adóváltásokkal teli év volt a kisvállalkozások számára, mivel a szövetségi kormány olyan adókedvezmények létrehozásán dolgozott, amelyek segítenek a kisvállalkozások tulajdonosainak eligazodni a járványban.

Először is a fizetésvédelmi program. Ne feledje, hogy ez akár nyolc hét pénzeszközt biztosít a vállalkozásoknak a bérszámfejtéshez vagy olyan költségekhez, mint a jelzálogkölcsön vagy a bérleti díj. Ezeket a kölcsönöket teljes mértékben megbocsátják, ha a hitelfelvevők betartják a megbocsátásra való jogosultságot, és az adósság törlése nem lesz adóköteles jövedelem.

Minősített üzleti jövedelem levonás 2020 -ra

Ha kisvállalkozása van, akkor a minősített nettó üzleti jövedelmének legfeljebb 20% -át vonhatja le. A levonás vonatkozik a minősített ingatlanbefektetési bizalmi osztalékokra és a minősített, nyilvánosan forgalmazott társasági bevételre is.

De ne feledje, hogy a levonás fokozatosan megszűnik, kezdve 163.300 dolláros bevétellel és fokozatosan teljesen 213 300 dollár, ha egyedülálló, és 326 600 és 426 600 dollár között, ha házas vagy közösen.

Változások a futásteljesítményekben

Növekedtek a kilométerek. Az kilométer -juttatások 2020 -ra a következő:

• Üzleti futásteljesítmény - 57,5 ​​cent / mérföld
• Jótékonysági futásteljesítmény - 14 cent / mérföld 
• Orvosi és mozgó futásteljesítmény - 17 cent / mérföld

Az alternatív minimális adó (AMT) jövedelemküszöbei

Az AMT egy speciális adózási rendelkezés, amelynek célja, hogy megakadályozza, hogy a magas jövedelmű adózók adókedvezmények útján kerüljék az adókat. Ezek a szünetek lehetnek kedvezményes jövedelemforrások vagy túlzott levonások.

Magasabb adókulcsot szab a jövedelmére, a kedvezményes tételeket visszaadva.

A jövedelmi küszöb az volt emelkedett 2019 -re, megszüntetve az AMT-fenyegetést sok közép- és felső középső jövedelemadótól. A jövedelmi küszöbértékek a következők:

• Házas közös bejelentés és túlélő házastárs-113.400 dollár (a mentesség megszüntetése 1 036 800 dolláros jövedelemnél kezdődik).
• Egyedülálló-72 900 dollár (a mentesség megszüntetése 518 400 dolláros jövedelemnél kezdődik).
• Házas bejelentés külön-56.700 dollár (a mentesség megszüntetése 518.400 dolláros jövedelemnél kezdődik).

Nincs változás a nettó befektetési jövedelemadóban (NIIT)

Az Nettó befektetési jövedelemadó, vagy NIIT a megfizethető ápolási törvény egy másik rendelkezése. 2010 óta az NIIT kiterjeszti a Medicare-adót 3,8% -kal a befektetési jövedelemre azoknak, akik bizonyos magas jövedelműek.

2020 -ra ezek a jövedelmi küszöbértékek a következők:

• Házas bejelentés közösen - 250 000 dollár
• Házas bejelentés külön - 125 000 dollár
• Egyedülálló - 200 000 USD
• Háztartásfő - 200 000 dollár
• Minősítő özvegy eltartott gyermekkel - 250 000 USD

Ha a kiigazított bruttó jövedelme meghaladja ezeket a szinteket, az adót a bérleti díjakból, jogdíjakból, kamat- és osztalékbevételekből, tőkenyereségből és járadékokból származó nettó jövedelemre kell alkalmazni.

A nettó befektetési jövedelemadó a kereskedéséből vagy üzletéből származó passzív jövedelemre is vonatkozik, ezért mindenképpen vegye figyelembe ezeket a vállalkozásokat.

Adólevonások és jóváírások

Standard levonás

A 2020 -as standard levonás a következő:

• Házas, közös bejelentés és túlélő házastársak - 24 800 dollár
• Háztartásvezetők - 18 650 dollár
• Egyedülálló vagy házas bejelentés külön - 12 400 dollár

A levonásokat részletezheti, ha azok meghaladják a fenti korlátokat. A tételes levonások magukban foglalják az orvosi költségeket (az AGI 10% -át meghaladóan). Az adók (állami, helyi, ingatlan- és forgalmi adók) és a jelzálog -kamatok a korábban tárgyalt korlátozások hatálya alá tartoznak, és a jótékonysági adományok továbbra is teljes mértékben levonhatók.

A tételes levonások fokozatos megszüntetése, amelyek korábban a magas jövedelmű adózókra vonatkoztak megszűnt.

Ez azt jelenti, hogy már nincs korlátozás arra vonatkozóan, hogy mennyit vonhat le.

A szokásos levonásokon és a tételes levonásokon kívül az IRS tucatnyi hitellel rendelkezik, amelyek közvetlenül csökkentik az adókötelezettségét.

Néhány népszerűbb adójóváírás:

Gyermek adókedvezmény. A hitel 2000 dollár 2020 -ra. Fokozatosan megszűnik, kezdve a módosított korrigált bruttó 200 000 dolláros bevétellel vagy 400 000 dollárral, ha a házasságot közösen nyújtják be. Gyermekenként akár 1400 dollárért is felveheti a hitelt, még akkor is, ha nincs adókötelezettsége (ezt jelenti a „visszatérítendő hitel” - akkor is visszatéríthető, ha nincs adótartozása).

Kereset szerinti jövedelemadó -kedvezmény (EIC). Az szerzett jövedelemadó -kedvezmény általában elérhető az alacsony jövedelmű adófizetők számára.

A korrigált bruttó jövedelemen, kereseten és befektetési jövedelemen alapul.

Oktatási hitel. Az oktatási hitel felsőoktatáshoz kapcsolódó kiadásokra vonatkozik.

Gyermek- és eltartott gondozási hitel. Az gyermek- és eltartott gondozási hitel 13 év alatti eltartottakra vonatkozik. Bármely korú házastárs vagy eltartott gondozására is rendelkezésre áll, aki nem képes gondoskodni önmagáról. Korrigált bruttó jövedelem alapján a jogosult költségek legfeljebb 35% -ának megfelelő hitelt nyújt.

Takarékos adókedvezmény. Az megtakarítók adókedvezménye vonatkozik, ha hozzájárulást nyújt a nyugdíjtervhez. A jóváírás akár 2 000 dollár is lehet egyszemélyes bejelentők esetén, és 4 000 dollár, ha együtt házasodnak be. A jövedelmi küszöbök meglehetősen alacsonyak, de érdemes jelentkezni, ha nyugdíjjárulékot fizet, és mérsékelt jövedelemmel rendelkezik.

Adólevonások és jóváírások a kisvállalkozások tulajdonosai számára

Általánosságban elmondható, hogy az önálló vállalkozói jövedelem előállításához felhasznált költségek adólevonhatók.

A legjellemzőbb önálló vállalkozási költséglevonások a következők:

• Az eladott készletek költsége
• Az üzleti ingatlanok bérleti díjával, tulajdonjogával és üzemeltetésével kapcsolatos költségek
• Otthona üzleti használata, ha van ilyen
• Az Ön vállalkozása és az Ön számára vásárolt járművek költségei és költségei
• Az Ön vállalkozása számára vásárolt berendezések költségei és költségei (Megjegyzés: megteheti vonjon le akár 1 millió dollárt az üzleti berendezésekért 179. § szerinti értékcsökkenés a vásárlás évében)
• Személygépjármű üzleti felhasználásával kapcsolatos költségek
• Értékesítési, marketing és hirdetési költségek
• Jogi és szakmai díjak
• Üzleti oktatási költségek
• Indítási költségek (általában több év alatt amortizálódnak vagy amortizálódnak)
• Üzleti biztosítási díjak kifizetve
• A vállalkozásokkal kapcsolatos hitelek kamata
• Utazási költségek üzleti célokra
• Étkezés és szórakozás (50% -os korlátozás mellett)
• Telefon és internet használat
• Posta és szállítási költségek
• Különféle irodai és üzleti költségek
• Hozzájárulás önálló vállalkozói nyugdíjtervekhez-IRA, Solo 401 (k), SEP vagy SIMPLE IRA

Pontos nyilvántartást vezethet az üzleti tevékenységgel kapcsolatos költségekről egész évben, hogy kihasználhassa az Önre vonatkozó költségeket.

Adólevonható orvosi költségek

Kétféleképpen vonhatja le az orvosi költségeket:

Tételes levonással. Ha részletezi a levonásait, akkor leírhatja az orvosi költségeket.

Van azonban egy fogás - csak annyiban vonhatók le, amennyiben meghaladják a korrigált bruttó jövedelem (AGI) 7,5% -át.

Ha az AGI értéke 100 000 dollár, akkor csak akkor tudja levonni az orvosi költségeket, ha azok meghaladják a 7500 dollárt.

Az orvosi költségek magukban foglalhatják:

• Az egészségbiztosításért fizetett díjak (nem a munkáltató által támogatott terv részeként), beleértve a Medicare díjait (ha Ön önálló vállalkozó, levonhatja a befizetett egészségbiztosítási díjak teljes összegét, anélkül, hogy részleteznie kellene levonások)
• Zsebköltségek az orvosi, a fogászati ​​és a látás területén
• Fedezetlen orvosi költségek
• Vényköteles gyógyszerek, amelyekre a biztosítás nem terjed ki
• Orvosilag szükséges utazási költségek
• Orvosi kilométer
• Levonások és részletfizetések
• A tartós ápolási biztosításért fizetett díjak

Fizetés Egészségtakarékossági Számlán (HSA) keresztül. HSA -t létrehozhat munkáltatóján keresztül, vagy önállóan egy bankon keresztül. Ha az egészségügyi költségeket (a biztosítási díjakat nem számítva) kifizeti a számlán keresztül, akár 3.550 USD -t vonhat le, ha egyedülálló, és akár 7.100 USD -t, ha házas, közös bejelentéssel.

A program előnyeinek kihasználásához nem kell részletezni a levonásokat.

Adólevonások jótékonysági levonásokért, beleértve a ruházatot

Levonhat jótékonysági hozzájárulásokat, de csak akkor, ha részletezi a levonásokat. A készpénzes adományokat elég könnyű bizonyítani.

Általában egy nyilatkozatot kap a jótékonysági szervezettől, amely elismeri, hogy mennyit tett hozzá az év során. Ha nem, akkor használhatja a törölt csekk másolatait vagy egyéb írásos bizonyítékokat a hozzájárulásáról.

Kevésbé biztos a tárgyak, például ruházat adományozása. Gyakran előfordul, hogy az emberek ruhaadományokat adnak olyan szervezeteknek, mint a Goodwill és az American Kidney Association.

Ha ezt megteszi, meg tudja becsülni a megadott tételek értékét, kivéve, ha a szervezet valamilyen írásbeli bizonyítékot szolgáltat.

Felsorolhatja az adományozott tárgyakat, és különböző értékbecsléseket használhat. Az egyik leggyakoribb az úgynevezett Turkáló Érték.

Ezt akár 500 dollár értékű elemeken is megteheti. Ha az érték meghaladja az 500 USD -t, akkor be kell töltenie az IRS 8283 -as űrlapját, Noncash Charitable Contributions.

Újdonság 2020 -ra: Mostantól akár 300 dollárt is levonhat a jótékonysági hozzájárulásokért, még akkor is, ha nem részletezi a levonásokat az A listán. A levonást az 1040 -es nyomtatvány 10b. Sorában veheti fel, de ne feledje, hogy a levonás 150 dollárra korlátozódik, ha házas, akkor külön kell bejelenteni.

Jelzálogkamat levonása

2019 -hez hasonlóan a jelzálog -kamat levonása legfeljebb 750 000 dollárra, vagy külön házassági bejelentés esetén 350 000 dollárra terjed ki.

A régi adótörvény szerint levonhat egy kamatot, amelyet a jelzáloghitel -tartozásokért fizetett, akár 1 millió dollárig. Továbbra is levonhatja a jelzálog -kamatokat a 2017. december 15. előtt felvett hitelek legfeljebb 1 millió dolláros eladósodottsága miatt.

De minden új eladósodás az új korlátok alá esik.

Az állami jövedelem, az ingatlan és a forgalmi adó levonása

2020 -ra a levonás 10 000 dollárra korlátozódik, ha együtt házasodsz össze, vagy 5000 dollárra, ha külön házasodsz.

A levonási korlát minden állami és helyi adóra vonatkozik, nem minden egyes adónemre külön -külön.

Adóajándék és öröklési szabályok

Az IRS ajándékozási szabályai

Az ajándékadókkal kapcsolatos zűrzavar fő területe az, hogy ki fizeti meg?

Logikusnak tűnik, hogy az ajándék címzettje fizeti az adót, de ez nem így működik. Az IRS előírásai szerint az ajándékozó fizeti az adót.

Általánosságban elmondható, hogy az ajándékadó csak akkor jön a képbe, ha pénzt utal át másnak, mint a házastársának. Gyakran érvényes, amikor pénzt utal át gyermekeinek. A legtöbb embert nem érinti az ajándékadó, amely szintén szorosan kötődik az ingatlanadóhoz.

Például 2020. az adófizetők életre szóló kizárással rendelkeznek 11,58 millió dollár, vagy házaspárok esetében 23,16 millió dollár. Az adó csak az ezt a határt meghaladó összegekre vonatkozik.

2020 -ra akár 15 000 dollárt ajándékozhat ajándékdíj nélkül. Ha bármelyik évben túllépi ezt az összeget, akkor az élethosszig tartó kizárás csökkentéseként alkalmazhatja az ajándékot.

Ezt bejelentéssel lehet megtenni IRS 709. űrlap, Egyesült Államok Ajándék (és generáció-átugrás transzfer) adóbevallása, amely a többletet az egész életen át tartó kizárás ellen fogja alkalmazni.

Az ingatlan/öröklési adó és az örökölt IRA szabályok megértése

Ingatlanadó - más néven., örökösödési adó- szorosan kötődik az ajándékozási adókhoz (az ajándékok lényegében az örökség előlege).

Az ajándékadóhoz hasonlóan nem a házastársad által örökölt pénzekre vonatkoznak, de a gyermekeidre vonatkozhatnak.

Ismételten csak azoknak az ingatlanoknak jár esedékesség, amelyek értéke meghaladja a 11,58 millió dollárt (2020 -ra) vagy a házaspárok esetében 23,16 millió dollárt.

Az ingatlanadó - más néven a örökösödési illeték- akár az átruházott vagyon 40% -a is lehet, túl az életre szóló kizáráson. De ismételten, a kizárás miatt nem vonatkozik a legtöbb emberre.

Öröklött IRA -k - Ezekre a számlákra speciális szabályok vonatkoznak. Ha a házastárs örököl egy IRA -t, akkor azt 70 és fél éves kor után a minimális elosztásnak (RMD) kell alávetni. De ha egy IRA -t gyermekek vagy unokák örökölnek, akkor a szabályok eltérőek.

Az alábbi két módszer egyikével kell elkezdenie az IRA disztribúciókat:

1. Öt éven keresztül történő kifizetés, amely elegendő a számla kiürítéséhez, vagy éves elosztás, amelyet a kedvezményezett várható élettartama határoz meg.
2. A második módszer megőrzi a számlát a kedvezményezett egész életében, és lehetővé teszi az adóhalasztott befektetési bevételek folyamatos felhalmozását.

Érdemes jótékonysági maradékbizalmat bízni?

Ez egyfajta bizalom, amely egész életében megbízható bevételt biztosít Önnek. Ez is egy visszavonhatatlan bizalom, ami azt jelenti, hogy miután létrejött, nem vonható vissza.

A jótékonysági fennmaradó vagyonnak (CRT) bizonyos adókedvezményei vannak. Az általa termelt jövedelem nem adóköteles, kivéve, ha nem kapcsolódó üzleti jövedelemmel rendelkezik. A felértékelt eszközöket átruházhatja a vagyonkezelőbe, ahol felszámolhatók.

Tőkenyereség -adó nem alkalmazandó. A pénzeszközök csak akkor válnak adókötelesekké, ha azokat a vagyonkezelő számára létrehozott kifizetési tervnek megfelelően osztják ki.

A CRT is előnyt jelenthet, ha olyan nagy ingatlanával rendelkezik, amelyre ingatlanadót kell fizetni.

Az átutalt pénzeszközök csökkentik a vagyonát, és ezáltal az adót, amely az Ön halálára vonatkozhat. A CRT -k összetett jogi megállapodások, amelyekhez ügyvédi szolgáltatásokra van szükség.

Adózási megfontolások gyermekei számára

Kiskorúak letéti számlái - UGMA -k és UTMA -k

Sok szülő szeretne megtakarításokat és befektetéseket teremteni gyermekei számára. A kiskorúak azonban jogilag nem képesek fiókok birtoklására.

Ennek a korlátozásnak a kiküszöbölése az, hogy fiókot hoznak létre a kiskorúaknak szóló egységes ajándékokról szóló törvény (UGMA) vagy az egységes kiskorúakra történő átutalásról szóló törvény (UTMA) értelmében.

Ezen fiókok egyikével letétkezelőként jár el, majd a fiók átutalja gyermekének, amint eléri a nagykorúságot.

Ezen fiókok bármelyikét létrehozhatja minden típusú pénzügyi intézményben, beleértve a bankokat és a brókercégeket.

Nincs felső határa annak, hogy mennyit tudsz hozzájárulni, de a legtöbb szülő 15 000 dollárra korlátozza a hozzájárulást, hogy elkerülje az ajándékadót.

A számlán lévő pénz felhasználható a gyermekével kapcsolatos bármilyen célra.

Ez megszünteti azt a korlátozást, hogy a pénzeszközöket szigorúan oktatásra használják fel, mint például 529 terv és oktatási megtakarítási számla (ESA) esetében.

529 tervek

Ha gyermeke van, akkor nézze meg az 529 főiskolai megtakarítási tervet.

Önnek nincs közvetlen adókedvezménye a terv közreműködőjeként.

Az 529-es terv azonban lehetővé teszi a befektetési bevételek adó halasztott felhalmozását, amely lehetővé teszi, hogy megtakarítson gyermekei főiskolai oktatására.

Pénzt elsősorban befektetési alapokba fektet, és a pénzeszközök adómentesen vonhatók le, ha képzett oktatási költségekre veszik fel őket.

Ily módon fontos adókedvezményt kap a hátsó végén, amikor az alapokat kivonják. Az egyes államok 529 tervet kezelnek.

Ellenőrizze és nézze meg a részleteket az Ön államában elérhető terv.

Tippek az adófizetéshez

Adók fizetése a megszerzett jövedelem után

Ha fizetéssel fizetnek, az adókat visszatartják, és megfizetik az IRS -nek. Ha azonban önálló vállalkozó vagy vállalkozó, be kell állítania a becsült adófizetést.

Ehhez először ésszerű becslést kell készítenie az év folyamán várható bevételéről.

Ezenkívül alaposan meg kell becsülnie a bevétel megszerzéséhez szükséges költségeket.

Ezután a nettó nyereség alapján kell kiszámítania a jövedelemadó -kötelezettségét. Önnek is fizetnie kell az önálló vállalkozási adót, amely a FICA adó önálló vállalkozói megfelelője.

Ez a nettó nyereség 15,3% -a. Ez a szövetségi jövedelemadó mellett. A becsült adók minden évben négy időpontban esedékesek:

• Április 15
• Június 15
• Szeptember 15
• A következő év január 15

Vegye figyelembe, hogy 2020 -ban ezeket a határidőket meghosszabbították a koronavírus -járvány miatt.

A kifizetéseket az űrlap kitöltésével is elvégezheti IRS 1040-ES, becsült adó és csekken postázza az Egyesült Államok Pénzügyminisztériumának, vagy online fizeti bankszámlájáról az IRS Direct Pay szolgáltatáson keresztül.

Szövetségi jövedelemadó fizetése nyugdíjba vonulás vagy bónuszjövedelem után

Mit tehetsz, ha bónuszt kapsz, amely elég nagy ahhoz, hogy befolyásolja az adózási helyzetedet? Vagy hogyan kezeli a nyugdíjjövedelem adófizetési kötelezettségét?

További adófizetéssel elkerülheti az adófizetési kötelezettséget a bejelentéskor. Ezt háromféleképpen teheti meg:

Ha a bónusz az év elején érkezik, lépjen kapcsolatba a bérszámfejtési osztályával, és emelje meg a forrásadót.

Ha ez az év végén következik be, végezze el a becsült adófizetést közvetlenül az IRS -nek.

Használata IRS közvetlen fizetés fizethet hitelkártyával vagy közvetlenül bankszámlájáról.

Kérje meg nyugdíjbiztosítási ügyvivőjét, hogy vonja vissza a jövedelemadót az Ön kifizetéseire, hasonlóan a szövetségi visszatartáshoz a bérszámfejtésében.

Ha becsült adót fizet, akkor azt azonnal tegye meg, amint megkapja bónuszát vagy nyugdíjbevételét. Ez biztosítja, hogy lesz pénze az adó megfizetésére.

Az azonnali befizetés megszünteti a kamatok és büntetések lehetőségét is.

Hogyan fizessen adót online (hitelkártyával)

Adóit online közvetlenül az IRS -hez fizetheti hitel- vagy betéti kártyával.

A bankkártyás fizetés esetén 2–2,59 USD összegű csekély díjat kell fizetni, és hitelkártya használata esetén a kifizetett összeg alig 2% -a.

A díjak csekély összegűek lehetnek, ha gyors fizetésre van szükség. Ezek valószínűleg kisebbek lesznek, mint az IRS által a késedelmes fizetésre kiszabott büntetések és kamatok.

Az online fizetéseket felhasználhatja a fennmaradó adószámla, a becsült adók vagy az IRS -hez tartozó egyéb adók kifizetésére.

Hogyan lehet a lehető leghamarabb visszatéríteni az adóját

A visszatérítés felgyorsításának legjobb módja a bevallás e-mailben történő benyújtása. Általában két héten belül visszakapja a visszatérítést. Ha papíron benyújtja a bevallást, akkor hat -nyolc hétbe is beletelhet.

Tehát ha siet, e-fájl. A gyorsabb visszatérítés érdekében állítson be közvetlen letétet. Ezt megteheti az adóbevallás második oldalán.

Ez lehetővé teszi az IRS számára, hogy a csekk postázása okozta késedelem nélkül visszatérítse a bankszámlájára.

Valószínűleg szeretné elkerülni az azonnali adó -visszatérítési ajánlatokat. Itt felajánlják az adó -előkészítők, hogy a bevallás befejezése után visszatérítik a visszatérítést. Valójában azonban ez az úgynevezett visszatérítési várakozási kölcsön, nem pedig a visszatérítés tényleges bevétele. Kölcsönöket és díjakat fizet a kölcsönre, ami csökkenti a visszatérítés mértékét. Hogy pontosan mennyit, az az adó előkészítőjétől függ.

Hogyan lehet elkerülni a jövedelemadó -visszatérítési csalást

Az adó-visszatérítési csalás az egyik leggyorsabban növekvő személyazonosság-lopási forma. A tolvaj ellopja személyazonosságát, majd hamis adóbevallást nyújt be az IRS -nek. A visszatérés nagyon nagylelkű visszatérítést tartalmaz, amelyet a tolvajnak fizetnek.

A tolvaj az év elején benyújtja a bevallást, mielőtt lehetősége nyílik erre.

A visszatérítést közvetlenül a tolvajnak küldik. A csalás bekövetkezése után megakadályozhatja az adóbevallás benyújtását. Értesítést kap, hogy már benyújtották.

Rendetlen helyzet, de szerencsére tisztán megoldható. Az IRS tisztában van a problémával, és együttműködik az adófizetőkkel a megoldás érdekében.

Fájloznia kell IRS 14039 -es nyomtatvány, személyazonosság -lopási nyilatkozatés csatolja a szükséges dokumentációt. Előfordulhat, hogy fel kell kérnie az állam által kibocsátott személyi igazolványt vagy vezetői engedélyt.

A folyamat akár hat hónapot is igénybe vehet, de miután befejeződött, az adózási helyzete kijavításra kerül. Ez magában foglalja a megfelelő adó -visszatérítést vagy kötelezettséget, a tényleges bevallás alapján.

Mi a teendő a be nem nyújtott adóbevallásokkal és a visszafizetendő adókkal

Kezdjük a be nem nyújtott adóbevallásokkal. Össze kell gyűjtenie a szükséges dokumentumokat, akárcsak a jelenlegi bevallás elkészítéséhez.

Minden olyan dokumentumot, amely nincs meg - esetleg az idő múlása miatt - megkaphatja az IRS -től. Ide tartozhatnak a W-2-esek és az 1099-esek, amelyeket a munkaadók és a szállítók bocsátottak az IRS rendelkezésére.

Minden bevallást külön -külön kell elkészítenie és benyújtania, feltételezve, hogy egy évnél hosszabb ideig kell benyújtania.

Előfordulhat, hogy visszatérítés érkezik. De adóval is tartozhat. Ha mégis, akkor a lehető leghamarabb be kell fizetnie.

Az IRS felméri a büntetéseket és a kamatokat, amelyeket később számláznak ki. Ha nem tudja fizetni az esedékes adókötelezettséget, kétféleképpen kezelheti a helyzetet:

Tegyen ajánlatot kompromisszumban. Az IRS beleegyezhet abba, hogy alacsonyabb összeget fogad el, ha jogosult a nehézségekre.

Állítson be egy részletfizetési szerződés. Akár 72 hónapig is rendezheti adófizetési kötelezettségének kifizetését. Ez nem szünteti meg az adósságot, de meghosszabbított időt biztosít a megfizethető havi fizetéssel.

Hogyan kerülhető el az adóellenőrzés - és mi a teendő, ha ellenőrzést végeznek

Viszonylag kicsi az esélye, hogy ellenőrzést kapnak, különösen akkor, ha viszonylag rendes adózási helyzetben van. A valószínűség azonban növekszik, ha magas jövedelmű, önálló vállalkozó, szokatlan jövedelemforrással rendelkezik, vagy nagyon nagy levonásokat hajt végre.

A legtöbb ellenőrzés során az IRS konkrét információt keres.

Például kérhetik, hogy dokumentáljon egy meghatározott költségkategóriát. Ez általában magában foglalja az információk postai úton történő megadását.

Teljes mértékben együtt kell működnie azáltal, hogy a kért információkat időben megadja. A részletesebb személyes ellenőrzés a két helyzet egyikében történik:

Alulbecsülte a bevételeit, és/vagy túlbecsülte a költségeit. Az első problémát elkerülheti, ha pontosan bejelenti az összes bevételt.

A második esetben győződjön meg arról, hogy a levonások ésszerűek. A túlméretezett költségek az ellenőrzések egyik fő kiváltó tényezője.

Például, ha a jövedelmének 60% -át kitevő üzleti utazást követel, auditot kér. Ha vállalkozása folyamatosan pénzt veszít - vagy nagyon keveset keres -, ez egy újabb piros zászló.

A lakás üzleti célú nagy levonása továbbra is egy másik tényező. Győződjön meg arról, hogy dokumentálja az összes költséget, és hogy azok ésszerűek az általuk termelt jövedelemhez képest.

Ha az adóbevallásait egy CPA vagy egy regisztrált ügynök készíti, akkor bármelyik képviselheti Önt az IRS előtt.

Ha adószoftver -előkészítő programot használ, gyakran vásárolhat valamilyen ellenőrzési védelmet, hogy segítséget nyújtson az ellenőrzéshez.

Hogyan befolyásolja a fogyasztói adósság az adókat?

Van egy kevéssé ismert ránc az adótörvényben, amikor a fogyasztói adósságról van szó.

Nem, nem arról van szó, hogy a fogyasztói adósság kamata adólevonható. Általában nem az. Ez a kifizetetlen fogyasztói adóssággal függ össze.

Ha elmulasztja fizetni az adósságot, vagy a tartozást a teljes tartozásnál kevesebb összeggel rendezi, az IRS ezt az adóköteles jövedelemhez rendeli.

Például, ha nem fizet 10 000 dolláros hitelkártya -tartozást, akkor az adósság teljes összege adóköteles jövedelemnek minősül.

Ha csak 4000 dollárt fizet a tartozásból, a fennmaradó részét pedig nem teljesíti, akkor 6 000 dollár adóköteles jövedelemnek számít Önnek.

Az adós kibocsáthat IRS 1099-C űrlap, az adósság törlése.

Az összeget be kell jelentenie az adóbevallásban, ahol azt szokásos jövedelemként kell megadóztatni.

Ha a törölt adósság 10 000 dollár, és Ön 12% -os adózási kategóriába tartozik, akkor 1200 dollár tartozással kell járulnia további jövedelemadóhoz.

Ne feledje, hogy ez nem vonatkozik a koronavírus -járvány idején kapott PPP -hitelek elengedésére.

Adóhosszabbítás benyújtásának módja

Adóhosszabbítási követelmények

Bármi legyen is az oka annak, hogy későn jelentkezik, az IRS -t két dolog érdekli:

1. Mondja el nekik a 4868 -as űrlapon keresztül (Alkalmazás az Egyesült Államok egyéni jövedelemadó -bevallásának benyújtására rendelkezésre álló idő automatikus meghosszabbítására), és 
2. Fizesse az évre vonatkozó adókötelezettségének nagy részét.

Fizetési szempontból ez azt jelenti, hogy ha a végső adókötelezettségének 10% -ával vagy 1000 dollárral nagyobb összeggel tartozik, akkor büntetést, valamint a tartozás összegének kamatait sújtja. Tehát amíg ezt az összeget kifizette, csak kamatot kell fizetnie.

Mindig megtalálhatja a legfrissebb kamatlábat a címen Híradók és adatlapok és keresi a sajtóközleményt, amelynek címében kamatok vannak. Ha olyan kicsi összeggel tartozik, hogy nem bírságolható, akkor ez elég ésszerű mérték, minden bizonnyal jobb, mint a díjat a hitelkártyájára terhelni.

Az adóhosszabbítás benyújtása időt ad Önnek

Ne feledje, hogy a meghosszabbítás további hat hónapot biztosít a hagyományos IRA -ról Roth -ra konvertált pénz újbóli jellemzésére. Ha visszacserél néhányat, akkor éppen annyira csökkentheti adófizetési kötelezettségét, hogy elkerülje a büntetést. Ez magában foglalja az adószoftver egy kis bonyolítását, de megéri fáradozni, hogy megmentse ezeket a dollárokat.

Ezen a megjegyzésen van egy Roth -trükk, amelyet a hozzáértő tervezők használtak ügyfeleik gazdagságának maximalizálására. Tegyük fel, hogy 5000 dollárt szeretne Roth -fiókra váltani. Jelenleg válasszon két alapot vagy részvényt 5000 dollár értékben, és váltson át két külön Roth -fiókra. Amikor esedékes az adóbevallása, jellemezze újra az alacsonyabb értékű fiókot. Ez a stratégia tetszőleges számú fiókkal elvégezhető, feltéve, hogy emlékezik az újbóli jellemzésére. Ellenkező esetben komoly, nem kívánt adószámlát kap.

Ha egyszerűen ne nyújtsa be az adóbevallását, a tartozás 5% -át vagy legfeljebb 25% -át büntetheti. Jaj.

Adóbővítmények a vállalkozások tulajdonosai számára

Az önálló vállalkozók számára a meghosszabbítás iránti kérelem további előnnyel jár-a nyugdíjszámlákat a visszatérés esedékességéig lehet finanszírozni, beleértve a hosszabbítást is. Ezzel október 15 -ig adhat pénzt a tervbe. Azok számára, akiknek üzleti tevékenysége ciklikus, vagy egyszerűen leeső évet élnek át, ez a többletidő előnyt jelent.

Módosított adóbevallás benyújtása

A módosítás benyújtásának okai

Homer Simpson „Doh!” amikor az adóbevallás benyújtása nem a legmegnyugtatóbb érzés. De előfordulnak hibák, még a legjobbak között is. Felismerve, hogy hibát követtek el az adóbevallásban, idegessé teheti az ellenőrzéseket vagy a késedelmes visszatérítéseket - izzadt tenyér, bárki?

Ez azonban mindig előfordul, és az IRS -nek van egy speciális formája is csak a módosítások benyújtására. Amikor valaki módosított adóbevallást nyújt be, az érvényteleníti a korábban benyújtott bevallást, és új adóbevallássá válik.

Az adómódosítás benyújtásának okai eltérőek lehetnek. Jellemzően az iktatási státuszt helytelenül választották (például házastárs helyett egyedülálló), jövedelemösszegeket rosszul jelentették (talán egy elfelejtett W-2 érkezett a postán a bevallás benyújtása után), vagy levonások és jóváírások rosszul számított.

Bizonyos esetekben az eltartottak számát helytelenül állítják. Ez gyakran előfordulhat válás esetén, amikor mindkét szülő megkísérli a gyermekeket eltartottként követelni, vagy egyik sem állítja a gyerekeket (feltételezve, hogy a másiknak volt).

Az IRS szerint az IRS számítógépes rendszer által észlelt gyakori számítási hibák nem indokolják a módosított bevallás benyújtását.

Hol kell elkezdeni a módosítási folyamatot?

Az első állomás a látogatás www.irs.gov vagy a helyi könyvtárban, az 1040X, Amerikai Egyesült Államok egyéni jövedelemadó -bevallásának módosított példányáért. Az űrlapot gondosan és pontosan kell kitölteni. Az egyetlen megadandó információ a javított információ. Hasznos, ha kéznél van az eredeti adóbevallás a javításra szoruló tételek megtekintéséhez és tudomásulvételéhez.

Hol kell benyújtani a módosítást?

Ha további visszatérítés tartozik, az adófizetőknek meg kell várniuk az eredeti visszatérítés kiadását, és készpénzben befizethetik a visszatérítési csekket, mielőtt módosított bevallást nyújtanak be. Ha további adót kell fizetni, az adót a módosítás benyújtásának év április 15 -ig kell befizetni. Nem szabad újabb eredeti bevallást benyújtani az első bevallás benyújtása után végrehajtott módosításokkal, még akkor sem, ha úgy tűnik, hogy az eredeti bevallást még nem kapta meg vagy dolgozta fel az IRS. Ez zavart okozhat és késleltetheti a visszatérítéseket.

Van időkorlát?

A módosításokat általában a javítást igénylő adóbevallás benyújtásától számított 36 hónapon belül kell benyújtani. Ez alól néhány kivétel van, amelyek részletei az IRS honlapján találhatók: www.irs.gov.

Fájlolás módja

Minden módosított bevallást postai úton kell benyújtani, külön borítékban, a nyomtatványon a bevallás évével. A 1040X formanyomtatványon található egy terület is, amely elmagyarázza a módosítás okait, amelyet ki kell tölteni. Továbbá:

• Minden további ütemtervet, W2 -es, 1099 -es vagy más, a módosítást érintő formát bele kell foglalni.
• A módosított bevallásokat nem lehet elektronikus úton benyújtani, és rendes postai úton kell elküldeni.
• Nyolc -tizenkét hétbe telhet, amíg az IRS feldolgozza a bevallást.

Ha egy adófizető az IRS levelére válaszolva módosítja a bevallást, akkor a módosított bevallás postázási címét is tartalmazza. Ha szeretné megtudni, hová küldje el a módosított bevallást más esetekben, nézze meg a használati útmutatót vagy az IRS webhelyét az egyes államok címéhez. Mint mindig, ha nem érzi jól magát egyedül, kérjen segítséget egy adószakértőtől.

Hogyan lehet csökkenteni az adószámlát ebben az évben

Senki sem szeret adót fizetni. Nem mintha nem fizetnének bizonyos dolgokért, amelyekre feltétlenül szükségünk van. Út, bizonyos egészségügyi ellátás, képviselet a kormányban és még sok más dolog, amire Amerikának szüksége van, hogy működőképes maradjon. Szükséges gonoszok egy civilizált társadalomban.

De mégis - mindannyian utálunk fizetni nekik. Valaki velem? És ha lehetséges, szerintem mindenki kevesebb pénzt szeretne fizetni feléjük.

Azért vagyok itt, hogy elmondjam nektek, hogy lehetséges néhány különböző taktikával csökkenteni az adókat. Némelyikük azt jelentheti, hogy az elköltött pénz mindenképpen hozzájárul, de mások lehetővé teszik a pénz különböző módon történő megtartását.

Csökkentse az adókat a 401k, 403b vagy 457 segítségével

Az adócsökkentés egyik legjobb módja, ha hozzájárul 401 ezer vagy valamilyen IRA -hoz (például Roth, SIMPLE vagy Education IRA). Ezek a nyugdíj-orientált befektetések lehetővé teszik, hogy pénzt helyezzen el megőrzésre, és egy későbbi időpontban vonja ki. Ha a pénzt az egyéni IRA-helyzet által elfogadott időtartamra hagyja, teljesen adómentesen vonhatja vissza. Tehát, ha pénzét a nyugdíjalapokba fekteti, mielőtt megadóztatná, teljesen elkerülheti a dollárra kivetett adót, és megtarthatja a pénzt.

Ha nem önálló vállalkozó, akkor a munkáltató által támogatott tervek jelentik a legnagyobb forrást az adócsökkentéshez, miközben megtakarítják a nyugdíjazást.

Ne felejtsd el a mérkőzést

Ezenkívül a munkáltatója felajánlhatja, hogy bizonyos százalékig kiegyenlíti a hozzájárulásait. Ez abszolút semmi gond. Amikor a munkáltató felajánlja, hogy megfelel az Ön hozzájárulásának, akkor ezt szinte mindig ki kell használnia teljes mértékben. Olyan ez, mint az ingyenes pénz. A legfontosabb ajánlásom azoknak az embereknek, akik csökkenteni szeretnék adójukat, vegyenek részt valamilyen IRA -ban vagy nyugdíjtervezésben.

Keresse meg az összes lehetséges levonást

Ezenkívül minden évben nézze át az adószámla lehetséges korrekcióinak listáját. Levonhat olyan dolgokat, mint a fizetett diákhitel kamat, az osztályteremhez kapcsolódó költségek és egyéb tételek. Az adózási dokumentációjában minden évben számos oldal található, amelyek felsorolják a lehetséges módosításokat.

A levonások a másik fő terület, amelyet ki kell használni, amikor csökkenteni kívánják az adókat. A legtöbb ember esetében levonásra kerül egy általános levonás, és vannak további levonások is, amelyeket egyesek fel tudnak sorolni.

Ide tartoznak a gépjárművek költségei, a saját vállalkozás működtetésével kapcsolatos költségek, a jelzáloghitel után fizetett kamatok, a beruházásokhoz vagy az adóelőkészítéshez kapcsolódó díjak, vagy akár jótékonysági célú adományok. Mindezek a tételek adnak némi mozgásteret az adó csökkentésében.

Adj egy kis hitelt

Miután megtalálta az összes módszert, amellyel pénzt takaríthat meg az adókon, érdemes megvizsgálni a lehetséges adójóváírásokat. A legtöbb ember élvezheti az élethosszig tartó tanulók adókedvezményét.

Ez az adókedvezmény lehetővé teszi az egyetemi órák költségeinek leírását, függetlenül az iskolai végzettségétől. Szintén nincs előírás arra, hogy az egyetemi óráknak a tanulmányi vagy foglalkoztatási területéhez kell tartozniuk.

Ha számítógépes programozóként dolgozik, de érdeklődik az Egyesült Államok elnökeinek története iránt, akkor a témával foglalkozó osztályok valószínűleg jogosultak lesznek az egész életen át tartó tanulók hitelére.

Egy másik hitelt igényelhet, ha energiahatékony változtatásokat hajt végre otthonában.

Ha nem biztos abban, hogy milyen levonásokat vagy jóváírásokat igényelhet, keressen egy jó könyvelőt, aki segít. Sokan, akikkel beszélek, azt gondolják, hogy nem érdemes könyvelőt felvenni adóik elszámolására, de mi van akkor, ha bevezetnek néhány levonást vagy hitelt, amelyekről nem tudtak? Az adóelőkészítési díjat ezek ellensúlyozhatják. Soha nem árt kérdezni, különösen, ha segít csökkenteni az adóköteles jövedelmét.

Stratégiák a számla csökkentésére

Az elmúlt naptári évre (2020) vonatkozóan itt korlátozottak a lehetőségek. Kettőt azonban megtehet, ha április 15 -e előtt cselekszik:

1. Tegyen IRA hozzájárulást, ha az adólevonható lesz. Ön jogosult erre a hozzájárulásra az adóbevallási határidőig.
2. Hozzájárulás az egészségügyi megtakarítási számlához (HSA).

A jelenlegi adóévben (2021) sokkal több lehetősége van:

• Növelje adólevonását vagy becsült adófizetését.
• A folyó év vége előtt fizesse ki a megengedett levonható költségeket (azokat a költségeket, amelyeket decemberben vagy januárban lehetne kifizetni).
• Maximalizálja a hozzájárulásokat a nyugdíjtervekhez.
• Tegyen IRA -hozzájárulást, ha az alapján levonható Az IRS jövedelmi korlátai.
• Vásároljon energiatakarékos berendezéseket otthonába, és kapjon adókedvezményt.
• Eladni vesztes befektetési pozícióit közvetlenül az év vége előtt, ellensúlyozni a nyereséget.
• Vásároljon hibrid vagy elektromos autót. Akár 7500 dollár adókedvezményt is kaphat (azonban ez a jóváírás 2019 -ben fokozatosan megszűnt, így nem kapja meg a teljes jóváírást).
• Használja ki a rendelkezésre álló oktatási adókedvezményeket.

Hogyan csökkentheti a vállalkozás indítása a jövő évi adószámlát

Az idei vállalkozás elindítása csökkentheti az adószámlát, amikor jövő tavasszal benyújtja az ikont. Ez azért van, mert a vállalkozások bizonyos adókedvezményekkel rendelkeznek, amelyek nem állnak rendelkezésre a fizetett munkavállalók számára.

Ennek több módja is lehetséges:

A jövedelemből levonhatja az e jövedelem előállítása során felmerült költségeket. Az önálló vállalkozók nyugdíjazási tervei bőkezűbbek, mint a fizetett munkavállalók számára általában rendelkezésre álló programok:

• Nettó működési veszteség átvitel. A legtöbb vállalkozás veszteséget szenved el a működés első évében. Ez a veszteség azonban átvihető a következő adóévekre, csökkentve a jövőbeli adókötelezettségeket.
• Adólevonható egészségbiztosítási díjak. Ha önálló vállalkozó, levonhatja az egészségbiztosítás költségeit anélkül, hogy részleteznie kellene a levonásait. HSA-t is hozhat létre, hogy kifizesse az orvosi költségeket, és adólevonást is kapjon.
• Értékcsökkenés és amortizáció. A vásárolt üzleti berendezések több év alatt amortizálhatók. A szervezési költségek ugyanúgy amortizálhatók. Ez adózási szempontból „papírveszteséget” jelent Önnek a jövőben.

Végső gondolatok

Ennek az útmutatónak ki kell terjednie az adóbevallás elkészítésének minden alapjára, valamint meg kell ismertetnie néhány összetettebb kérdéssel. Használja útmutatóként a kezdéshez, majd szerezzen be annyi információt, amennyire szüksége van.

Ha fizetős előkészítőt vagy adó -előkészítő szoftvercsomagot használ, akkor ennek nagy részét automatikusan kezeli. Azonban segít mindent megtudni, ami az adózási helyzetére vonatkozik, így teljes mértékben felkészült minden szükséges információra vagy dokumentációra.