Ön önálló vállalkozó, aki költséghatékony módszert keres az adók csökkentésére és a nyugdíjba való megtakarításra?
Ha ez megfelel az Ön profiljának, akkor a SEP (egyszerűsített munkavállalói nyugdíj) IRA megnyitása lehet a jó nyugdíjszámla a vállalkozás elindításához.
Amikor azt kutattam, hogy mi lenne a legjobb nyugdíjterv, amelyet magamnak kell létrehoznom, amikor először önálló vállalkozó lettem, szűkítettem a SEP IRA és a Solo 401k.
Mindkettő nagyon kedvező hozzájárulási korlátokat engedélyezett, de az adminisztratív költségek és a könnyű telepítés miatt a SEP IRA könnyű válasz volt.
Ha fontolóra veszi a SEP IRA megnyitását a vállalkozása számára, itt van, amit tudnia kell a SEP IRA szabályok és hozzájárulási korlátok és milyen könnyű kinyitni egyet.
A SEP IRA-knak adóhalasztott összevonása van
A hagyományos IRA-hoz vagy 401k-hoz hasonlóan az Ön hozzájárulása is adózás előtti, és jelentősen csökkentheti adóköteles jövedelmét.
Ön adózás előtti dollárral járul hozzá a SEP IRA-hoz, és ez csökkenti az adószámlát. Az IRA-ban lévő pénz halasztott adókkal növekszik, és a vállalkozása nem fizet adót az IRA-bevételek után. Az eszközöket sokféle módon lehet befektetni.
A hagyományos IRA szabályok érvényesek. Amikor nyugdíjba vonja a pénzt a SEP IRA -ból, rendes jövedelemadót fizet érte. (Ha 59½ éves kora előtt visszavonja a SEP IRA eszközeit, akkor valószínűleg a 10% büntetés, néhány kivételtől eltekintve.)
A SEP IRA hozzájárulása diszkrecionális.
Egy hatalmas bónusz az üzlettulajdonosok számára, hogy nem kötelező hozzájárulnak a SEP IRA -hoz minden évben. Ezenkívül nincs meghatározott összeg, amelyet be kell adnia. Ez a rugalmasság megfizethetetlen egy olyan vállalkozó számára, akinek évről évre ingadozó nettó jövedelme van.
Ezenkívül Önre nem vonatkozik a tipikus IRA -határidő, hogy hozzájáruljon: április 15. Ha te adóhosszabbítást nyújt be, addig várhat a hozzájárulással.
Mennyit tud hozzájárulni a SEP IRA -hoz?
2021 -ben a jogosult munkavállalói javadalmazás 25% -áig járulhat hozzá, legfeljebb 58 000 dollár. Ezt az összeget 2020 -tól 1000 dollárral növelik. Bár ez a növekedés minimálisnak tűnhet, idővel jelentős hatással lesz a nyugdíjazására.
A felzárkózási hozzájárulások megengedettek az idősebb alkalmazottaknak, így a teljes hozzájárulás 6500 dollárral 64 500 dollárra nő. Alapján 25% szabály a jövedelmi küszöböt kellene$232,000, de ez nem ilyen egyszerű. A tényleges maximális jövedelem 2021 -re 290 000 dollár.
Most mondtam, hogy a jövedelmének 25% -ával járulhat hozzá, összesen 290 000 dollár bevételig. De 290 000 dollár 25% -nál 72 250 dollár lenne, ami nem helyes. És itt a maximális hozzájárulás kicsit bonyolultabbá válik.
Az IRS összetett számításai szerint ahhoz, hogy előteremtse a 25% -os járulékösszeget, először a járulék összegét kell levonnia a jövedelméből. Megvan?
Azoknak, akik követik a matematikát, ez - ténylegesen - 20%. Így kapja meg a maximális 58 000 dolláros hozzájárulást egy 290 000 dolláros jövedelemhez.
Ha 58 000 dollárt von le a 290 000 dollárból, 232 000 dollárt kap. És ha 25% -át szorozod 232 000 dollárral, akkor elérheted a maximális 58 000 dolláros hozzájárulást.Azt mondtam, hogy a számítás összetett, és erre gondolok. Céljaink szerint azonban feltételezhetjük, hogy jövedelmének 20% -ával hozzájárulhat a SEP IRA -hoz. (Ha mélyen be akarja vetni magát ennek működésébe, nézze meg a IRS képlet a hozzájárulás kiszámításához.)
| ÉV | MAXIMÁLIS ÉVES HOZZÁJÁRULÁS | MAXIMÁLIS FONTOS KOMPENZÁCIÓ |
|---|---|---|
| 2021 | $58,000 | $290,000 |
| 2020 | $57,000 | $285,000 |
| 2019 | $56,000 | $280,000 |
| 2018 | $55,000 | $275,000 |
| 2017 | $54,000 | $270,000 |
| 2016 | $54,000 | $270,000 |
| 2015 | $53,000 | $265,000 |
| 2014 | $52,000 | $260,000 |
| 2013 | $51,000 | $255,000 |
| 2012 | $50,000 | $250,000 |
| 2011 | $49,000 | $245,000 |
| 2010 | $49,000 | $245,000 |
| 2009 | $49,000 | $245,000 |
Mi teszi az alkalmazottakat jogosulttá a SEP IRA -ra?
Ha alkalmazottai vannak, feltéve, hogy sikeres tesztsoron mennek keresztül, ugyanazt a százalékot kell fizetnie nekik- csak a fizetésük alapján-, nem a tiéd. Általában a kisvállalkozások alkalmazottai jogosultak a SEP IRA -ra, ha:
- 21 évesnél idősebbek
- Az IRA -hozzájárulás teljesítését megelőző öt év közül legalább háromban dolgozott a vállalkozásnak
- 600 dollár vagy annál nagyobb kártérítést kapott a vállalkozástól 2020 -ban (ez a COLA kiigazításokkal növekedhet a következő években). Az IRS azonban kijelenti, hogy a munkáltató „kevésbé korlátozó követelményeket alkalmazhat a jogosult munkavállaló meghatározására”.
Az IRS azonban kijelenti, hogy a munkáltató „kevésbé korlátozó követelményeket alkalmazhat a jogosult munkavállaló meghatározására”. Munkavállalók a szakszervezeti szerződés hatálya alá tartozó személyek kizárhatók a SEP-ből, valamint a nem rezidens külföldiek, akik nem szereztek bevételt üzleti. Minden jogosult munkavállalónak részt kell vennie a SEP-ben, beleértve a részmunkaidős és idénymunkásokat, valamint azokat az alkalmazottakat, akik év közben meghalnak, kilépnek, vagy elbocsátanak vagy elbocsátanak.
A SEP IRA beállítása és a benyújtási követelmények betartása
A SEP IRA beállításához először ki kell választania a terv megbízottját. Ez lehet bank, befektetési alap család, diverzifikált befektetési ügynökség vagy kezelt befektetési számla.
Ezt három további lépésnek kell követnie:
- Végezzen írásbeli megállapodást az összes jogosult munkavállaló számára nyújtott előnyök biztosítására.
- Adjon bizonyos információkat a munkavállalóknak a megállapodásról.
- Állítson be egy IRA -fiókot minden alkalmazott számára.
A tervmegbízott segíthet az összes beállítási lépésben. Az írásbeli megállapodásnak tartalmaznia kell a munkáltató nevét, valamint a munkavállalói részvételt lehetővé tevő követelményeket. Tartalmaznia kell egy kiosztási képletet is, és azt Önnek, vagy a vállalkozás más felelős tisztviselőjének kell aláírnia.
Az IRS még azt is biztosítja 5305-SEP űrlap, egyszerűsített munkavállalói nyugdíj-egyéni nyugdíjszámla-hozzájárulási megállapodás erre a célra, bár az űrlapot nem kell benyújtani az IRS -hez. Ha nem szeretné használni az 5305 -öt, akkor a terv kezeléséhez kiválasztott megbízott szinte biztosan rendelkezik saját dokumentumformátummal az Ön számára.
A vagyonkezelő és az írásbeli megállapodás létrejöttét követően a munkavállalóknak a következőket kell megadnia:
- Vegye figyelembe, hogy elfogadta a SEP -t
- A kiosztás fogadására vonatkozó követelmények
- A munkáltatói hozzájárulás elosztásának alapja
Fontos: Továbbá meg kell adnia alkalmazottainak a kitöltött 5305-SEP űrlap másolatát vagy más használt írásos megállapodást, valamint az űrlapra vonatkozó utasításokat. Nem tekinthető elfogadottnak mindaddig, amíg minden alkalmazott nem kapja meg a következő információkat:
- Az a kijelentés, hogy a munkáltató által közreműködő IRA -któl eltérő IRA -k eltérő hozamot nyújthatnak, és eltérő feltételeket tartalmazhatnak.
- Nyilatkozat arról, hogy a SEP adminisztrátora a hatálybalépéstől számított 30 napon belül megküldi a módosítások másolatát, valamint a hatások írásos magyarázatát.
- A rendszergazda a következő év január 31 -ig írásban értesíti a résztvevőt a résztvevő IRA -jának nyújtott munkáltatói hozzájárulásokról.
Ön és minden alkalmazottja nyilatkozatot kap a tervmegbízottól az első hozzájárulásakor, és ezt követően legalább évente. A vagyonkezelőnek közérthető nyelven meg kell magyaráznia minden olyan díjat vagy jutalékot, amelyet a tervből kivont pénzeszközökre számít fel.
A tervet akár a vállalkozás jövedelemadó -bevallásának esedékességének időpontjában is beállíthatja arra az évre, amelyben a tervet létre kívánja hozni, beleértve a szükség szerinti meghosszabbításokat is.
Három ok, amiért érdemes SEP IRA -t nyitni
Ha olyan helyzetben van, hogy megnyithatja a SEP IRA -t, akkor feltétlenül meg kell tennie. Ez az egyik legjobb önálló nyugdíjas terv.
Három oka van annak, hogy ez a terv mindenek felett áll:
1. Gyors nyugdíjmegtakarítás
A SEP IRA 58 000 dollárral, vagy 50 500 évesnél idősebb 64 500 dollárral kínálja az egyik legmagasabb lehetséges járulékkorlátot. Ez jóval magasabb, mint amit hagyományos vagy Roth IRA -val, vagy EGYSZERŰ IRA -val kaphat. Gondoljon arra, hogy milyen gyorsan össze tud gyűjteni egy hét számjegyű nyugdíjportfóliót, amely minden évben ilyen hozzájárulást nyújt?
Ha évi 58 000 dollárral járul hozzá, és évente 7% -os befektetési hozammal rendelkezik, akkor a terve mindössze 12 év alatt eléri az 1 millió dollárt. Ez azt jelenti, hogy ha 30 évesen elkezdi a SEP IRA -t, akkor 42 éves korára milliomos lesz, csak a nyugdíjtervén.
Tegyünk egy lépést tovább. Ha 50 éves koráig folytatja ugyanazt a járulékfizetési mintát, akkor közel 2,3 millió dollárra tehet szert mindössze 20 évnyi hozzájárulás után. Ez úgy néz ki, mint a korengedményes nyugdíj receptje, nem gondolod?
2. Hatalmas jövedelemadó -levonás létrehozása
De a gyors portfólió-felépítés mellett haladva, fontoljuk meg a SEP IRA másik nagy előnyét-az adólevonást. 58 000 dollár az adóköteles jövedelmének hatalmas csökkenése. Ha feltételezzük, hogy a szövetségi jövedelemadók 22% -os, az állami jövedelemadó pedig 6% -a, akkor évente 16 240 dollár jövedelemadót takaríthat meg.
3. A SEP IRA kiterjesztésének képessége az alkalmazottakra
Ha alkalmazottai vannak a vállalkozásában, vagy azt tervezi, hogy továbblép, a SEP IRA könnyen befogadhatja őket. De van egy furcsasága annak, hogy alkalmazottakat adnak hozzá a SEP IRA -hoz. Mivel ez egy IRA, mint egy Egyedi nyugdíjszámla, akkor szponzorálhatja a tervet, de a programon belül minden alkalmazottnak saját fiókot kell nyitnia.
Ez egy kisebb kényelmetlenség, de lehetővé teszi, hogy könnyedén átálljon az egyedüli orvos státuszból a nyugdíjas ellátásban részesülő munkavállalókba. És a mai munkaerőpiacon a nagyvonalú nyugdíjterv felajánlása virtuális követelmény ahhoz, hogy a legjobb tehetségeket vonzza vállalkozásához.
És akár hiszi, akár nem, valójában másodlagos előnye van a külön számláknak. Mivel minden alkalmazottnak saját nevén lesz számlája, mindegyikük felelős lesz a számláin belüli befektetési döntésekért. Ez mentesíti Önt, mint munkáltatót attól a felelősségtől, hogy minden egyes tervbe befektetést válasszon és kezeljen.
A gyors nyugdíjba vonulás, a jelentős adólevonás és az alkalmazottaknak a tervbe történő felvételének kombinációja szinte varázslatossá teszi a SEP IRA-t. Ha nyugdíjazási tervet szeretne nyitni vállalkozása számára, akkor magának tartozik, hogy alaposan ellenőrizze ezt a tervet.
Hol nyithatom meg a SEP IRA -t?
A SEP IRA megnyitása ugyanolyan egyszerű a rendszeres befektetési számla. E tervek egyikét szinte bármilyen pénzügyi tanácsadó vagy pénzügyi intézmény segítségével megnyithatja. A kedvenc szolgáltatóim közül néhány:
Javulás
Javulás egy robo-tanácsadó, amely SEP IRA számlákat kínál. A robo-tanácsadó lehetővé teszi, hogy válaszoljon egy rövid kérdéssorra, hogy meghatározza a kockázati toleranciáját, majd felveszi ezeket az információkat, és megteszi az összes befektetést. Ahelyett, hogy rendszeresen bejelentkezne, és egyensúlyba hozza portfólióját, Javulás kiegyensúlyozza az Ön számára, és kiszabadít a rosszul teljesítő befektetésekből. Bárki, aki gyakorlati megközelítést szeretne a SEP IRA-hoz, a Betterment nagyszerű megoldást kínál nagyon alacsony költségek mellett.
M1 Pénzügy
M1 Pénzügy egy innovatív robo-tanácsadó, amely lehetővé teszi, hogy részt vegyen nyugdíjbefektetéseiben. Ha önálló vállalkozó vagy kisvállalkozás, és szeretne egy robo-tanácsadó kényelmét, egy önállóan kezelt fiók irányításával, M1 kiváló választás lehet a SEP IRA számára. 70 1/2 éves korig járulhat hozzá, ekkor szükségesek a kiosztások.
Nulla tanácsadói díj, szakértői tanácsadás és automatizált számlakezelés révén az M1 Finance egyszerűvé teszi a nyugdíjba történő befektetést. Bár nincs szükség letétre az M1 számla megnyitásához, a kezdeti 500 dolláros követelmény a SEP IRA -ba történő befektetés megkezdése.
Az M1 befektetések, amelyeket tortáknak neveznek, legfeljebb 100 ETF -ből és részvényből állnak. Az M1 60 tortát készített a célzott befektetési célok érdekében, de saját magának is készíthet.
Ally Invest
Ally Invest kiváló befektetési platform a SEP IRA számlák számára legalább két fronton.
Az első a költség. Az Ally Investnek nincs éves díja, és a jutalékok kereskedésenként 0 dollár, ami az iparág mélypontját jelenti. A második maga a befektetési platform. Minden eszközzel és erőforrással rendelkezik, amire szüksége van, ha fiókját aktív kereskedésre szeretné használni. Gyakorlatilag korlátlan befektetési lehetőségek vannak, beleértve különösen az opciós kereskedést. Emellett meghosszabbított nyitvatartási időt kínálnak, lehetővé téve, hogy a kereskedés akár másfél óráig is lebonyolítható legyen a piac megnyitásakor, és legfeljebb egy órával a zárás után.
Az Ally Invest tökéletes befektetési platform a „csináld magad” befektető számára, különösen akkor, ha aktív kereskedő. De számos felügyelt számla opciót is kínálnak nagyon ésszerű díjakkal. Ez azt jelenti, hogy pénzének egy részét professzionálisan kezelheti, miközben a fiók többi részével a barkácsolás útját járja.
TD Ameritrade
TD Ameritrade egy okból szerepel ezen a listán, ez az ETF. Míg a fiókjuk elindításának folyamata ugyanolyan egyszerű, mint bármely más online közvetítés, egy olyan funkciót kínálnak, amely megkülönbözteti őket; INGYENES ETF KERESKEDÉSEK. A TD Ameritrade több mint 100 tőzsdén kereskedett alapot kínál, amelyekkel ingyen kereskedhet. Ez az online brókercégek közül a legbőkezűbb ajánlat. Ha olcsón szeretne befektetni a SEP IRA befektetéseibe, akkor TD Ameritrade gyakorlati megoldást kínál díjmentesen.
E*KERESKEDELEM
E*KERESKEDELEM kiváló befektetési platform a hosszú távú befektetők számára-valójában ezt szeretné elérni egy nyugdíjtervhez. És mivel gyakorlatilag minden típusú befektetési tervet és nyugdíjazási tervet kínálnak, több fiókja is lehet ugyanazon brókernél.
Kereskedési díjaik 0 dollár, és 2700 terhelés nélküli, tranzakciós díj nélküli befektetési alapot kínálnak. A szolgáltatási szintek tekintetében is az egyik legjobb platform. Számlájával és kereskedési tevékenységével kapcsolatban annyi vagy kevés bróker segítséget kaphat, amennyit csak akar. Ha teljesen felügyelt fiókot szeretne, az E*TRADE Capital Management segítségével szerezheti be.
A SEP IRA -k mellett más nyugdíjazási tervei is lehetnek a vállalkozásnál, és beállíthat egy SEP -t IRA a kisvállalkozás számára, még akkor is, ha már részt vesz egy másik nyugdíjtervben vállalat.
Az egyéni vállalkozók, partnerségek és vállalatok mind SEP -ket hozhatnak létre. Valójában jogosultak éves adóra a terv első három évében legfeljebb 500 dollár értékű hitelt, amelyet a terv indításakor lehet alkalmazni költségeket.
Tehát ha kisvállalkozása van, vagy önállóan dolgozik, és olyan nyugdíjtervet szeretne, amely sok gond nélkül működik a jövője érdekében, akkor a SEP IRA megfelelő lehet az Ön számára.