A minap hallottam egy hasonlatot egy szülő társától:
„A ház kisgyermekekkel való takarítása - mondta - olyan, mint fogat mosni Oreos étkezés közben. Tényleg nehéz haladni! "
Igaza van, ezt tudja minden kisgyermekes. Pénzügyi tanácsadóként azonban azonnal alkalmaztam hasonlatát egy másik nehéz helyzetre, amellyel sok szülő szembesül: Pénzt takaríthat meg, ha gyerekei vannak az egyetemen.
Nehéz megtenni. Talán nem olyan nehéz, mint fogat mosni Oreos étkezés közben, de fent van, különösen, ha kettő vagy három van - vagy több! - gyerekek az egyetemen egyszerre.
Még egy jobban irányítható tandíjjal rendelkező állami iskola is több ezer dollár értékű könyvet, kelléket és technológiai díjat igényelhet diákonként.
És mindezek a kiadások akkor jönnek, amikor sokunknak többet kell gondolnia a nyugdíjra.
Adja meg az American Opportunity Tax Credit -t
Sok szülő szerencséjére Sam bácsi segíthet a 2019 -es adózási szezonra (2018 -as adóév) megújított American Opportunity Tax Credit révén.
Ezzel az adójóváírással, amely a nagy recesszió idején kezdődött, diákonként 2500 dollárt igényelhet adókedvezmény formájában, amikor benyújtja.
Most, mint bármi más, amit az Internal Revenue Service adminisztrál, az American Opportunity Tax Credit (AOTC) is nehezen érthető.
Tehát nézzük meg alaposan, és próbáljuk megfejteni ennek az adókedvezménynek az árnyalatait.
Kik jogosultak az amerikai lehetőség adójóváírásra?
A legtöbb adójóváíráshoz hasonlóan a jövedelme is segít meghatározni, hogy jogosult -e az amerikai Opportunity Tax Creditre, ezért először nézzük meg ezeket az egyszerű számokat.
- Azok a személyek, akik 2018 -ban akár 80 000 dollárt kerestek, jogosultak lehetnek a teljes hitelre.
- A közösen bejelentkező családok akár 160 000 dollárt is kereshettek 2018 -ban, és továbbra is jogosultak a teljes hitelre.
- Továbbra is jogosult lehet a hitelre, ha egyénileg akár 90 000 USD -t, vagy családként 180 000 USD -t szerzett 2018 -ban.
Ha eleget tett ezeknek a jövedelemkövetelményeknek, akkor adókedvezményt kaphat bármely olyan eltartottjáról, aki megfelel a további követelményeknek, amelyeket megvitatunk. Vagy, ha diák vagy, akkor követelheted magadnak a hitelt.
Azok a hallgatók azonban, akik mások adóbevallásának eltartottjai, nem követelhetik meg maguknak a jóváírást.
Természetesen a bevételi követelmény teljesítése csak a beszélgetésben tart. Sokat kell még mérlegelni, többek között:
Mennyit kell költenie?
A teljes 2500 dollár igényléséhez legalább 4000 dollárt kell költenie a jogosult költségekre.
Ennek oka: az adótörvény szerint a jóváírás fedezi az első elköltött 2000 dollár 100 százalékát, a második 2000 dollár 25 százalékát.
Ez összesen 2500 dollár, de csak akkor, ha eleget költ a küszöb eléréséhez. Ha csak 3500 dollárt költött a jogosult kiadásokra, akkor csak 2000 dollár értékű adójóváírást igényelhetett, mert nem költötte el a második 2000 dollárt.
Kicsit bonyolult, nem? De sajnos a felsőoktatás növekvő költségei mellett 4000 dollár kiadása nem lehet nehéz.
Mik a jogosult költségek?
A hitel igényléséhez az elköltött pénznek minősített, akkreditált intézményben kell diplomát szereznie.
Ha az Ön által fizetett egyetem januárban IRS 1098-T nyomtatványt küld Önnek, akkor valószínű, hogy megfelel az iskolai végzettségnek.
Az biztos azonban, hogy rákereshet az iskolájára ebben az adatbázisban.
A tanulónak is legalább félidőben iskolába kell járnia az év folyamán. A különböző iskolák eltérő módon határozzák meg a teljes munkaidős terhelést, ezért ha kérdése van, forduljon az anyakönyvvezetőhöz.
A hitel fedezi a könyveket és kellékeket?
Igen, az IRS a könyveket, technológiákat és egyéb kellékeket az adójóváírás által fedezett költségeknek tekinti.
Előfordulhat azonban, hogy bizonyítania kell, hogy az iskola megkövetelte a kellékek megvásárlását, de ezt fontos megjegyezni, ha iPadet, laptopot vagy más drága felszerelést vásárol.
A hitel nem téríti meg az alábbiakat:
- kollégiumi szobája vagy egyéb lakóhelye.
- az étkezési tervét vagy az ételre és szórakoztatásra fordított egyéb pénzt.
- parkolási igazolványát vagy bármely más szállítási költséget.
- orvosi biztosítását akkor is, ha azt az iskolán keresztül számlázzák ki.
Ha egy vagy több eltartott hallgatóra igényli a jóváírást, mindenképpen tartson nyilvántartást minden hallgatóról, hogy szükség esetén megmutathassa, hogyan költötte el 4000 dollárját.
Fizetni fog a hitel a második fokért?
Egy amerikai hallgató után négy évig igényelheti az amerikai lehetőség adójóváírását. A négy évnek nem kell egymást követőnek lennie.
Ha azonban a hallgató már rendelkezik négyéves diplomával, akkor nem jogosult az adókedvezményre.
Tehát ha visszamegy második alapképzésre vagy posztgraduális diplomára, a hitel nem segít.
Az IRS -ék Egész életen át tartó tanulás hitel, hasonló adójóváírás azonban működhet Önnek.
Kérhetem a hitelt több gyermek esetén?
Igen, amint már utaltunk rá, az amerikai lehetőség adókedvezményét több eltartottra is igénybe veheti, amennyiben mindannyian jogosultak.
Tehát ha egyszerre három gyermeke van az egyetemen, akkor akár 7500 dollárt is megspórolhat az adókból (2500 dollárt minden diákért).
Ismét fontos, hogy minden hallgatóról világos és külön nyilvántartást vezessenek, arra az esetre, ha az IRS levelet küld, amelyben kéri, hogy tisztázza, hogyan költötte el a pénzt.
További kérdések az AOTC igénylésével kapcsolatban
Oka van annak, hogy az adóelőkészítés önálló szakma. Még a legegyszerűbb adójóváírások is bonyolultabbá válhatnak, minél többet piszkálják őket.
Íme néhány gyakori kérdés az amerikai lehetőségek adójóváírásával kapcsolatban:
Mi lenne, ha diákhitelekkel fizetnénk?
Ha diákhitel segítségével finanszírozza oktatását vagy eltartottjait, továbbra is igényelheti az amerikai lehetőség adókedvezményét.
Ez azért igaz, mert a diákhitel -felvevőnek végül vissza kell fizetnie a hiteleket, feltehetően a megszerzett jövedelmet felhasználva.
Ebben az esetben azonban azt javaslom, hogy az adójóváírás felhasználásával kezdje meg e kölcsönök visszafizetését, ha lehetséges. És ne feledje, hogy az ellenkező jelentések ellenére is levonhatja a 1040 -es diákhitel kamatait.
A vissza nem térítendő támogatásokból vagy ösztöndíjakból származó pénz nem minősül kiadásnak az AOTC -n keresztül.
Mi a helyzet az 529 pénzzel?
Az adókedvezményes főiskolai megtakarítási tervből vagy az 529-es tervből kivont pénz nem igényelhető újra az American Opportunity Tax Credit segítségével.
Miért? Mert ez a pénz már külön adózási bánásmódban részesült, és nem mehet vissza másodpercekre.
Ez nem jelenti azt, hogy továbbra sem használhatja mindkét stratégiát - az adókedvezményt és az 529 -es megtakarítási tervet. Csak győződjön meg róla, hogy legalább 4000 dollárral többet költ, mint amennyit kivont az 529 -ből, és készen áll arra, hogy megmutassa az IRS -nek, hogyan költött minden forrásból, ha kérik.
Lehetséges megoldás: Használjon 529 pénzt szoba és ellátás kifizetésére. Mivel az adókedvezmény amúgy sem fedezi a szobát és az ellátást, ez sok család számára természetes módja annak, hogy a költségeket elkülönítve tartsák.
Az AOTC visszatéríthető?
Mi történik, ha több adót fizetsz, mint amennyivel tartozol? Visszatérítést kapsz!
Amikor az IRS visszatérítési csekket küld - vagy manapság, amikor pénzt bocsát ki közvetlenül a bankszámlájára - újra karácsonyi érzés lehet.
De ez nem mindig ilyen egyszerű, amikor egy adójóváírás a feketébe sodort. Egyes hitelek visszatéríthetők, míg mások nem.
Az American Opportunity Tax Credit a középutat keresi. A maximum 2500 dolláros adókedvezményből legfeljebb 1000 dollárt kaphat. A teljes 2500 dolláros jóváírás csak az adótartozásokra vonatkozik.
Tehát ha már sokkal többet fizet, mint amennyi adója van, és óriási visszatérítést vár, akkor ez az adójóváírás nem segíthet annyira, mint ha adótartozással járna.
Hogyan igényelheti az AOTC -t?
Amellett, hogy meg kell győződnie arról, hogy az iskolája és a képzési programja alkalmas -e, és hogy pénzt költött tandíjra, kellékekre vagy más jogosult kiadásra, fel kell használnia IRS 8863 -as nyomtatvány.
Ugyanez a nyomtatvány működik az egész életen át tartó tanulás adójóváírására is, ezért győződjön meg arról, hogy a megfelelő jóváírást nyújtja be.
A legtöbb népszerű adózási szoftverplatformnak, legyen az online vagy asztali alkalmazás, töltse ki ezt az űrlapot, feltéve, hogy követi az útmutatásokat.
Ha személyes adószakértőt vesz fel, ő pontosan tudja, mit kell tennie. Segíthet a dolgok gyorsításában, ha nyugtákat gyűjt be, amelyekből kiderül, hogyan költött el diákonként akár 4000 dollárt.
Valószínű, hogy nem lesz semmi baja az IRS -től, de ha mégis, akkor örülni fog annak, hogy nyilvántartást vezetett, amely azt mutatja a költségeket az egyetem követelte, és hogy a hitelt igénylő hallgató a teljes akadémiai tanulmányok legalább felében részt vett Betöltés.
Azt is tisztázhatja, hogy egyetemi adóazonosító számát is tartalmazza a 8863 -as nyomtatványon.
Keresse meg az adóazonosító számát a 1098-T nyomtatványon, amelyet az iskolának januárban el kellett volna küldenie. Felhívhatja a főiskola üzleti irodáját is, és kérheti a számot.
Még egy dolog, amit tudnia kell: Bármely hallgató, akit állami vagy szövetségi bűncselekmény miatt ítéltek el, nem jogosult az amerikai esélyadó adójóváírásra.
Egy kis munka hosszú utat tehet meg
Mint mondhatja, legfeljebb 2500 dollár adókedvezmény igénylése nem olyan egyszerű, mint a cookie -k csomagjának megnyitása, de megéri, ha idén egyetemi hallgatónként további 2500 dollárt spórolhat meg.
Ez a pénz sokat segíthet a megtakarítási célok elérésében vagy az adósság csökkentésében.
2016 -ban, ami a legfrissebb adat, az IRS jelentése szerint az adófizetők azt állították 16 milliárd dollár az oktatáshoz kapcsolódó adókedvezmények és levonások.
Ha ezt a pénzt az amerikai adófizetők meg tudják tenni, akkor Ön is.