Wkokošinjac sam radio za svoju staru brokersku tvrtku, bio sam zaposlenik W-2 i mogućnosti mirovinskog plana bile su jednostavne. Imao sam 401k i mogao sam raditi i tradicionalnu ili rothsku IRA -u izvan njega. Stvari su se malo promijenile kada sam osnovao vlastitu tvrtku.
Službeno sam postao vlasnik male tvrtke i imao sam više izbora u pogledu mirovinskih planova. Koje mogućnosti imaju praktični vlasnici operatori i koja je za vas najbolja? Ako imate malu tvrtku i želite program umirovljenja, razmislite o odabiru ovog plana.
JEDNOSTAVNA IRA
Ovi se planovi vrlo lako izrađuju, a imaju vrlo niske administrativne troškove i nemaju zahtjeve za godišnjim izvješćivanjem Porezne uprave. Postavili ste tradicionalne IRA -e za svakog zaposlenika koji ispunjava uvjete; oni mogu pridonijeti IRA-i na osnovi odgođenog poreza (putem odbitaka od plaća, a možete i jedno i drugo podudaraju doprinose sudionika plana ili doprinose fiksnom postotku svih zaposlenih koji ispunjavaju uvjete platiti. Zaposlenici posjeduju novac u svojim IRA -ama.
U početku sam razmišljao o tome da odem s Simple IRA -om, ali jedna stavka koja mi se nije svidjela je ta što ima kaznu od 25% prijevremenog povlačenja za prve dvije godine. To je znatno iznad standardnih 10% koje imaju svi ostali planovi. U slučaju da jesam u škripcu, nije mi se svidjela ideja da moram dodatno platiti da to izvučem.
SEP IRA
A Pojednostavljeni mirovinski plan zaposlenika omogućuje vam doprinose za vašu mirovinu i mirovinu vaših zaposlenika. (Možete čak imati i SEP i drugu vrstu mirovinskog plana u svom poslu istodobno.) SEP omogućuje vlasnicima tvrtki godišnje porezno priznati doprinosi jednaki 25% vaše naknade (ako imate korporaciju) ili 20% prihoda od samostalne djelatnosti (za samohrane) vlasnik).
Ovo je ono što trenutno imam i trebalo bi me zadovoljiti još nekoliko godina. Čak sam otvorio dva odvojena računa kako bih mogao investirajte uz Betterment i drugi gdje kontroliram svoja ulaganja. Nadam se da ću uskoro skočiti na višu razinu ...
Solo 401 (k)
Jeste li spremni letjeti samostalno? Kao u “Solou” 401 (k). Da, možete imati 401 (k) kada ste samozaposleni. Vlasnik poduzeća može ga osnovati i uključiti svog supružnika u plan, pod uvjetom da je supružnik zaposlenik poduzeća. Solo 401 (k) uvodi zaokret u dijeljenju dobiti na standard 401 (k). Solo 401ks mogu financirati zaposlenik (odgođena naknada) i poduzeće (postotak dobiti).
Kao zaposlenik vašeg poduzeća, možete uplatiti iznos do standardnog godišnjeg ograničenja doprinosa od 401 (k) (dopunski doprinosi dopušteni su ako imate 50 ili više godina). Osim toga, solo 401 (k) planovi omogućuju vam da porezno priznate doprinose za podjelu dobiti jednake 25% vaše naknade (pravni subjekt) ili 20% prihoda od samostalne djelatnosti (samostalni poduzetnik). Moguće je čak i solo Roth 401 (k). Ovi planovi zahtijevaju TPA (administrator treće strane).
U konačnici, Solo 401 (k) omogućit će mi da doprinosim najviše prije oporezivanja, ali moj prihod me mora odvesti tamo prvo 🙂
Planovi podjele dobiti
Evo jednog načina da se natječete s većim tvrtkama za zaposlenike. Doprinosi se obično odbijaju i na saveznoj i na državnoj razini, s ograničenjima doprinosa ekvivalentnim SEP -u. Doprinosi nisu obvezni. Ako vaše poslovanje ima lošu godinu, ne morate ih napraviti. Imovina stavljena u plan raste s odgođenim porezom. Opet, godišnji doprinosi koji se mogu odbiti od poreza mogu se uplatiti prema pravilu 25%/20% ovisno o vašem poslovnom subjektu.
Novi planovi usporedivosti
U osnovi, ovo je oblik plana podjele dobiti koji nagrađuje više ili ključne zaposlenike više od ostalih. Klasična situacija za ovaj plan je kada imate malu tvrtku čiji više vlasnika nosi sličnu zaradu, ali su različite dobi. Plan mora biti testiran kako bi zadovoljio zahtjeve nediskriminacije unutarnjeg poreznog zakona. Omogućuje različite razine naknada različitim grupama unutar male tvrtke.
Koji je plan najbolji za vaše poslovanje?
Ako ovo čitate, vjerojatno razmišljate o tome da postavite plan ili prijeđete na program umirovljenja koji će se lakše upravljati od onog koji sada imate? Ali koji biste trebali odabrati - i koji je sljedeći korak? Napravite veliki korak danas i iskoristite sve što je dostupno na tržištu - obratite se neovisni financijski stručnjak i CPA koji će pregledati vaše mogućnosti i pronaći program koji vam odgovara potrebe.