SVlasnici trgovačkih centara imaju mnogo mogućnosti kada je u pitanju postavljanje mirovinskog plana za njihovo poslovanje i zaposlenike. Ranije sam spomenuo SEP IRA kao jedan od češćih izbora. Druga je mogućnost JEDNOSTAVNA IRA. Ali neka vas ime ne zavara. Što se tiče pravila SIMPLE IRA -e, zapravo mislim da je to jedno od najzbunjujućih u usporedbi s ostalim opcijama mirovinskog plana.
JEDNOSTAVNA IRA stoji za Plan usklađivanja ulaganja u štednju za zaposlenike. Često ću ga nazivati "mini-401k" jer se tradicionalno koristi za poslodavce s manje od 100 zaposlenih. Osim toga, administrativni troškovi JEDNOSTAVNE IRA -e za vašeg poslodavca znatno su manji od onoga što bi bilo 401 (k).
Ako ste vlasnik tvrtke, evo nekoliko pitanja ako ste zainteresirani za otvaranje jednostavne IRA -e za vas i vaše zaposlenike.
Ono što dajete svojim zaposlenicima je njihovo-Odmah
U 401k planovima dopušteno vam je postaviti raspored stjecanja prava koji zahtijeva od zaposlenika da tamo radi određeni broj godina prije nego što može uzeti novac ako da otkaz ili dobije otkaz. To nije slučaj s Simple IRA -om. Onog dana kada date doprinos na račun svog zaposlenika, novac je odmah njihov. Ako to žele unovčiti, onda mogu; iako moraju platiti prilično strogu kaznu.
Poslodavci se moraju uskladiti u JEDNOSTAVNOJ IRI
Svake godine to ste vi potreban dati doprinos na vaš SIMPLE IRA račun, bilo u obliku podudaranja ili onoga što se naziva neizabranim prilogom. U odgovarajućem doprinosu stoji da poslodavac mora odgovarati barem onome što vi odgovarate. Dakle, ako podudarate 3%, poslodavac mora odgovarati i 3%. Imajte na umu da 3% je najviše što poslodavac mora mjeriti, što bi se moglo znatno razlikovati u odnosu na 401 (k) ili SEP IRA.
Imate mogućnost smanjiti odgovarajući iznos na 1% za dvije od pet godina. To znači da ako se ipak odlučite na to, morate ispuniti puna 3% za preostale tri od tih pet godina. Ovaj aspekt čini Simple IRA pomalo lukav i nije baš toliko "jednostavan".
Ako ne želite brinuti o podudarnosti, možete odabrati da date ne-izborni doprinos. To znači da ćete bez obzira na sve morati doprinositi 2% plaće zaposlenika.
Upamtite, ono što podudarate temelji se na zaposlenika plaće, a ne vaše ili tvrtke. Vlasnici tvrtki često se ovo zbune.
Zaposlenici kontroliraju ulaganja
S većinom 401 (k) s ograničeni ste na mogućnosti ulaganja davatelja usluga 401k. To se znatno razlikuje u usporedbi sa JEDNOSTAVNOM IRA -om. Budući da ste umirovljenički plan za samozapošljavanje, SIMPLE IRA daje vam diskrecijsko pravo u što točno želite uložiti svoj novac. Ako želite kupiti 100 dionica XYZ dionica, tada imate mogućnost i slobodu za to. (Napomena: to možete učiniti u a SEP IRA, isto)
Zaposlenici također mogu odgoditi.
Zaposlenici, ako odluče, mogu odgoditi do 11.500 USD godišnje u Simple IRA. Trenutno vam je dopušteno doprinositi do 11.500 USD godišnje u JEDNOSTAVNOJ IRI. Ako su stariji od 50 godina, tada im je dopušten nadoknađujući doprinos, što je $2,500. To su ista ograničenja doprinosa kao i vlasnik tvrtke. Imajte na umu da je 11 500 USD daleko manje od 16 500 USD koje imate pravo pridonijeti 401 000 USD.
Zajmovi nisu dopušteni
Jednostavne IRA -e ne dopuštaju vam posudbu prema planu od 401 tisuća kuna. Ako moraju dobiti novac, morat će platiti porez i kaznu, što je više od većine planova-pogledajte dolje.
JEDNOSTAVNO dvogodišnje pravilo IRA-e.
Ovo je nešto što bi svakako trebalo primijetiti u SIMPLE IRA -i. Većina mirovinskih planova - 401 (k) s, redovni IRA ili Roth IRA itd. - imaju kaznu od 10% prijevremenog povlačenja ako su mlađi od 59,5 godina. No, sa SIMPLE IRA -om, potrebno je otići korak dalje. Ako je SIMPLE IRA koju ste započeli manje od dvije godine i to unovčite, umjesto uobičajene kazne od 10%, bit ćete podvrgnuti 25% kazne pored običnog poreza na dohodak. To je velika stavka koju ne treba zanemariti. Imajući na umu i to da se ne odnosi samo na unovčavanje. Ako ste pokušali prebaciti svoju SIMPLE IRA -uu IRA -u pri prevrtanju, primijenila bi se i kazna od 25%. Ključna točka je samo pričekati dvije godine prije nego što se pretvorite u redovnu IRA -u ili je unovčite.