TTijekom svoje vojne karijere stalno sam bio okružen skraćenicama. Vojska je po njima zloglasna: APFT, MOPP, PMCS, AWOL. Ovo je samo nekolicina od tisuća njih koji postoje. Neke znam. Većina nemam. Stalno sam morao istraživati za što se većina njih zalaže.
Iako su se akronimi očekivali u vojsci, nisam mogao zamisliti koliko će oni biti zastupljeni u industriji financijskih usluga. Jedan od akronima na koje sam naišao, a za koji sam se osjećao kao da sam ponovo u vojsci, bio je QDRO. Ono što ga dodatno zbunjuje je to što sam čuo kako se izgovara i "Quid-dro" i "Quad-dro". Koji je ispravan izgovor? Porota se i dalje slaže s tim.
Što je QDRO?
I kakve to veze ima s vašim 401K ili mirovinskim planom? QDRO je kvalificirani nalog za domaće odnose od suda koji ukazuje na korisnike vašeg računa za umirovljenje, osim vas. Ove korisnike nazivaju i „zamjenskim primateljima plaćanja“, a to dolazi u obzir ako se vi i vaš supružnik razvedete.
Obično korisnici vaših računa za umirovljenje mogu biti vaš bračni drug, dijete ili drugo uzdržavano lice ili bivši supružnik, a QDRO će definirati kako svaki od tih ljudi prima raspodjele s računa za mirovinu putem izdržavanja djeteta ili alimentacije i/ili imovine vlasništvo.
Potrebno je da se točno slijede informacije u QDRO -u kako biste smanjili svoj potencijal na plaćanje penala na novac koji čak ni ne primate iz svog plana od 401 tisuća kuna.
Važnost kvalificiranog naloga za domaće odnose
Ako biste se trebali razvesti, QDRO postaje iznimno važan. Praćenje QDRO -a ključ je izbjegavanja 10% kazni za prijevremeno povlačenje iz kaznenih planova od 401k, jer ako ne slijedite QDRO, možete biti oporezovani na novac uzet sa svojih 401k, čak i ako je pao u vaše ruke korisnici! Potražite stručnu pomoć (bilo putem administratora 401k plana ili poreznog stručnjaka) kako biste umanjili vlastite porezne implikacije da morate distribuirati svojih 401k zamjenskim primateljima zbog razvod.
Poduzmite korake za provjeru podataka iz naloga za kvalificirane domaće odnose
Ako vaš 401k plan podliježe QDRO -u tijekom razvoda (obično ako ste barem bili u braku) 5 godina prije razvoda), želite dati administratoru svog 401k kopiju vašeg QDRO. To im omogućuje izvršavanje narudžbe. Oni će pregledati QDRO kako bi se uvjerili da je važeći u roku od 18 mjeseci i utvrditi moraju li se korisnici vršiti bilo kakva plaćanja. Primit ćete obavijest o svakom zamjenskom primatelju (korisniku) koji prima sredstva od 401k, pod uvjetom da je QDRO bio ako ste ih pravilno slijedili, nećete morati platiti 10% pristojbe za prijevremeno povlačenje sredstava iz povlačenja sredstava raspoređenih na vaš račun korisnicima.
Nekoliko QDRO -a s kojima sam se bavio izradio je izravno odvjetnik. Morao sam samo otvoriti odgovarajući račun (u mojim slučajevima to su bili IRA -i) i novac je izravno prebačen. Volim jednostavnost 🙂
Tko prima novac od vaših 401k nakon razvoda?
Mjesto gdje živite će odrediti kako će se vaša 401 tisuća sredstava raspodijeliti nakon razvoda. Većina država ima pravična pravila distribucije, što znači da je vaš 401k podijeljen 50/50 između vas i vašeg bivšeg supružnika-ali ovisi o tome koliko ste dugo bili u braku i koliko je od toga bilo uplaćeno dobro.
Neki bivši supružnici tijekom brakorazvodne parnice osvoje 50% plana od 401 tisuće čak i u državama bez pravičnih pravila raspodjele. Ako živite u nekoj od sljedećih država, možete računati na isplatu polovice svoje mirovine vaš bivši supružnik: Arizona, Kalifornija, Idaho, Louisiana, Nevada, Novi Meksiko, Teksas, Washington i Wisconsin. To su stanja "zajedničke imovine".
Za slučajeve QDRO -a u kojima sam radio, svi su bili u državi Illinois. Iako nije država u zajedničkom vlasništvu, svaki je supružnik ipak primio 50% salda računa za odlazak u mirovinu.
Što je s QDRO -om i mirovinama?
QDRO -ovi se najčešće povezuju s 401k, ali dok sam istraživao saznao sam da se mogu odnositi i na mirovine. Prema PBGC.gov web stranica ovdje ima tri stavke koje QDRO mora učiniti:
- Identitet sudionika plana, svakog zamjenskog primatelja uplate i svakog mirovinskog plana. QDRO mora navesti ime i posljednju poznatu poštansku adresu sudionika plana i svakog zamjenskog primatelja plaćanja obuhvaćenog nalogom. QDRO također mora identificirati naziv svakog plana na koji se nalog odnosi - to bi trebao biti službeni naziv plana.
- Iznos koji treba platiti i kada plaćanja počnu. QDRO mora navesti koliki dio naknade sudionika plana treba platiti zamjenskom primatelju, kao što je iznos u dolarima ili postotak naknade ili pojasnite način na koji će iznos biti odlučan. QDRO također mora odrediti ili dopustiti zamjenskom primatelju da odabere kada će započeti plaćanja zamjenskom primatelju.
- Što se događa nakon smrti sudionika plana i zamjenskog primatelja uplate. QDRO bi trebao odrediti hoće li se zamjenski primatelj plaćanja smatrati supružnikom sudionika u svrhu bilo kakvih obiteljskih beneficija. QDRO bi također trebao navesti što se događa s naknadama kada zamjenski primatelj uplate umre.
Što QDRO ne smije zahtijevati
Ponekad postoji pogrešno mišljenje o tome što QDRO mora, a što ne smije učiniti. Stranica PBGC.gov nudi ono što QDRO ne smije zahtijevati da PBGC učini:
- isplatiti sve beneficije koje nisu dopuštene prema ERISA -i ili Kodeksu;
- pružiti bilo koju vrstu ili oblik beneficije ili bilo koju opciju koju PBGC ne propisuje na drugi način;
- isplatiti beneficije čija je vrijednost veća od vrijednosti beneficija koje bi inače platila PBGC;
- isplatiti naknade zamjenskom primatelju kada se te naknade moraju isplatiti drugom zamjenskom primatelju prema nalogu za koji je prethodno utvrđeno da je QDRO;
- isplaćivati naknade zamjenskom primatelju plaćanja u bilo kojem razdoblju prije nego što PBGC primi nalog;
- isplatiti naknade kao zasebnu kamatu zamjenskom primatelju ako sudionik već prima isplate naknada; ili
- promijenite obrazac naknade ako sudionik već prima isplate naknada.
