Roth IRA -e su za umirovljenje, zar ne? Općenito govoreći, da.
No, zbog svoje opće fleksibilnosti, postali su i sve važniji način plaćanja fakulteta.
Nedavno pitanje čitatelja GF -a ponukalo me da napišem ovaj članak u kojem se objašnjavaju pojedinosti korištenja Roth IRA -e za plaćanje fakulteta.
Evo bilo je pitanje…
“Jeff, imamo osmogodišnjaka i šestogodišnjaka i malo smo zaostali u uštedi za njihovo fakultetsko obrazovanje. No, problem je i u tome što smo malo zaostali u štednji za vlastitu mirovinu. Znamo koliko volite Roth IRA pa smo jako zainteresirani za početak. Naš prijatelj je spomenuo da bismo također mogli koristiti Roth IRA -u za plaćanje fakulteta? Zanima me vaše mišljenje. Volim blog!! ”
U redu, idemo li odgovoriti čitateljima na pitanje o korištenju Roth IRA -e za plaćanje fakulteta. No, prvi brzi uvod u moju omiljenu mirovinu, Roth IRA ...
Osnove Roth IRA -e
Roth IRA -e su poput tradicionalnih IRA -a, s nekoliko zaokreta. Jedan je da doprinosi koje unesete u plan ne mogu se odbiti od poreza kada se naprave. Drugi je da se sredstva mogu oporezivati iz plana neoporezivo, sve dok imate najmanje 59 1/2 godina i najmanje ste pet godina sudjelovali u Rothovom planu.
Poput tradicionalne IRA -e, za 2015. i 2016. najviše što možete pridonijeti Roth IRA -i je 5.500 USD ili 6.500 USD ako imate 50 ili više godina.
Postoje ograničenja prihoda kako biste mogli sudjelovati u planu. The Roth IRA ograničenje prihoda za porezne obveznike u braku koji podnose zajedničku prijavu 183.000 dolara za 2015., a 184.000 dolara za 2016. godinu. Za sve ostale (osim podnošenja zahtjeva za vjenčanje) to je 116.000 USD za 2015. i 117.000 USD za 2016. godinu.
Nema poreznih olakšica na doprinose, ali to je više nego nadoknađeno činjenicom da se povlačenja mogu uzeti na neoporezivoj osnovi. To je najveća prednost plana.
Budući da je Roth IRA prije svega plan umirovljenja, zašto biste ga uopće trebali uzeti u obzir za financiranje fakulteta?
Prednosti korištenja Roth IRA -e za plaćanje fakulteta
Iako Roth IRA nikada nije namjeravala financirati fakultetsko obrazovanje, postupno se razvila u važnu sekundarnu svrhu. I postoji mnogo pametnih razloga zašto se to događa.
Evo nekoliko:
Roth IRA -e rastu brže od oporezivih računa. Prihod od ulaganja akumulira se na osnovi odgođenog poreza u Roth IRA-i. To znači da zarada od ulaganja raste mnogo brže u Rothu nego u oporezivom računu, poput brokerskog računa ili zajedničkog fonda.
Roth IRA-e su računi za samostalno upravljanje. To znači da svoj račun možete uložiti bilo gdje i u bilo koje ulaganje koje želite.
Novac možete podići u bilo kojem trenutku.Ovo je, naravno, miješana vrećica. Vaši doprinosi mogu se povući u bilo kojem trenutku bez plaćanja poreza jer nije bilo poreznog odbitka kada su izvršeni. Raspodjela će biti proporcionalna između vaših doprinosa i zarade od ulaganja. To znači da će barem dio raspodjele biti oporeziv ako se novac povuče prije nego što napunite 59 1/2 godine i bude uložen u plan najmanje pet godina.
Nema ograničenja u načinu trošenja novca. Namjenski planovi štednje na fakultetima, poput 529 planova, ograničavaju distribuciju samo u obrazovne svrhe. Takva ograničenja distribucije iz Roth -ove IRA -e ne postoje. Novac možete upotrijebiti za plaćanje fakulteta - ili ga možete upotrijebiti za mirovinu - vaš je izbor.
Nema porezne kazne za odustajanje od obrazovanja. Ako novac podignete prije navršene 59. godine života, općenito ćete morati platiti 10% poreza na kaznu. Međutim, kazna se odriče ako se sredstva koriste za obrazovanje.
Zasada je dobro.
Nedostaci korištenja Roth IRA -e za plaćanje fakulteta
U interesu ravnoteže, također bih trebao otkriti da korištenje Roth IRA -e za plaćanje fakulteta nije bez nekoliko nedostataka.
Distribucije će biti djelomično oporezive ako se poduzmu ranije. Ovdje ima dobrih i loših vijesti - počnimo s dobrim vijestima. Budući da nema poreznog odbitka za uplaćivanje doprinosa u Roth IRA -u, dio koji se povuče koji predstavlja doprinose neće biti podložan porezu na dohodak.
Također, može se odustati od kaznenog poreza od 10% za prijevremena odustajanja ako se novac koristi za financiranje fakulteta. A ako imate najmanje 59 godina i najmanje pet godina sudjelujete u svom planu, cjelokupna raspodjela - uključujući zaradu od ulaganja na vašim doprinosima - može se povući bez poreza. Nedostatak je ako nemate 59 1/2, i/ili niste sudjelovali u planu najmanje pet godina, u tom slučaju zarada će biti u potpunosti oporeziva, čak i ako se odreknete kazne od 10%.
Roth distribucije mogu napuhati vaš prihod. Govoreći o raspodjelama, iznos povlačenja će se dodati vašem redovnom prihodu i mora se prijaviti u vašoj prijavi za FAFSA. To će povećati vaš prihod i moglo bi naštetiti vašoj sposobnosti da dobijete financijsku pomoć i druge beneficije.
Možda nemate pravo pokrenuti Roth IRA -u. Nisu svi podobni sudjelovati u Roth IRA -i, kao što sam napomenuo s ograničenjima prihoda opisanim ranije u ovom postu. Čak i ako trenutno ispunjavate uvjete, ako pokrenete Roth IRA -u u svrhu financiranja obrazovanja vaše djece dok su vrlo mala, to je sasvim je moguće da ćete u nekom trenutku u budućnosti premašiti prag prihoda, a tada ćete biti prisiljeni prestati doprinose.
Niske granice doprinosa. Kao što je napomenuto na početku ovog članka, vaši doprinosi ograničeni su na 5.500 USD ili 6.500 USD godišnje. To će vjerojatno biti nedovoljno ako pokušavate financirati fakultet za više djece, a osobito ako je ostalo samo nekoliko godina do početka fakulteta.
Možda kompromitirate vlastitu mirovinu. Primarna svrha Roth IRA -e je naravno umirovljenje, a ne financiranje fakulteta. Ako je vaša Roth IRA glavna komponenta vašeg mirovinskog plana, možda biste trebali ozbiljno razmisliti želite li novac preusmjeriti na obrazovanje, a dalje od mirovine. Uostalom, postoje i drugi načini financiranja fakultetskog obrazovanja.
Govoreći o -
Umjesto toga koristite plan 529
529 planovi posebno su osmišljeni za financiranje visokog obrazovanja i općenito su u tu svrhu učinkovitiji od planova Roth IRA -e. 529 planova zapravo su sponzorirani od strane države i specifični za državu, pa će postojati neka ograničenja o tome kako i gdje možete voditi račune.
Plan 529 funkcionira poput plana umirovljenja i vrlo je blizu Roth IRA -i. Baš kao u slučaju Rotha, doprinosi koje unesete u plan ne mogu se odbiti od poreza, međutim, novac na računu zarađuje neoporezivi prihod od ulaganja za potrebe saveznog poreza na dohodak.
Sredstva za koja se kasnije povlače kvalificirani troškovi visokog obrazovanja mogu se uzeti bez plaćanja poreza na dohodak. Međutim, ako se sredstva povuku i koriste za druge svrhe osim za kvalificirane troškove visokog obrazovanja, raspodjela će biti podložna i saveznom porezu na dohodak i porezu od 10% kazne. Porez i kazna primjenjuju se samo na prihod od ulaganja na računu, a ne i na vaše stvarne doprinose.
Jedna od najvećih prednosti plana 529 u usporedbi s Roth IRA -om je ta što ne postoje ograničenja prihoda koja ograničavaju vaše sudjelovanje u programu.
I doprinosi su također mnogo izdašniji. Trenutno možete pridonijeti do 14.000 USD godišnje, po poreznom obvezniku, po korisniku. To znači da vi i vaš supružnik možete doprinijeti do 28.000 USD u 529 planu koji je uspostavljen za svako vaše dijete.
Zapravo možete doprinijeti više od ovoga, međutim, 14.000 USD je prag koji pokreće savezni porez na darove. Ako namjeravate prijeći prag, morat ćete se posavjetovati sa svojim poreznim savjetnikom o najboljem načinu postupanja, kao i o posebnim prijavama koje ćete morati podnijeti.
Dakle, trebate li koristiti Roth IRA -u za plaćanje fakulteta?
U savršenom svijetu, za svako svoje dijete imate postavljen 529 plan, koji bi predstavljao temelj vašeg obrazovnog planiranja. No ako si to ne možete priuštiti, a ipak želite napraviti barem labave planove za unaprijed financiranje svog obrazovanja, Roth IRA je izvrstan način.
Ako ste u mogućnosti to učiniti, imati 529 - kao osnovni plan - nadopunjen Roth IRA -om, solidno je financijsko planiranje. Roth IRA može se postaviti prvenstveno za umirovljenje, ali i dalje biti dostupna kao sekundarni izvor financiranja visokog obrazovanja, ako to bude potrebno.
Ako odlučite koristiti Roth IRA -u za uštede na fakultetima, nemojte pogriješiti što ste uštedjeli više za svoju djecu, a nedovoljno za vašu mirovinu.
Što god odlučite učiniti, svakako porazgovarajte o svim pojedinostima i posljedicama sa svojim poreznim savjetnikom. Budući da su svačiji financijski životi i porezne situacije različiti, morate znati hoće li jedan ili oba plana dobro pristajati vašoj obitelji.