Razvod znači da se jedno kućanstvo dijeli na dva. Podjela imovine i prijatelja te pregovaranje o tome kako podijeliti brigu o djeci je stresno. Ali što se događa s ulaganjima u razvodu?
Nije iznenađujuće da podjela financijske imovine i odgovornosti zauzima neproporcionalan iznos u odnosu na tipičnu odluku o razvodu. To je zato što deseci detalja moraju biti vrlo precizno navedeni.
U ovom članku ćemo pogledati kako razvod utječe na značajna ulaganja i kako se obično odvija raspodjela financijske imovine.
Kratka verzija
- Podjela imovine u razvodu može imati značajne pravne i porezne posljedice.
- Svaka država ima posebne zakone i praksu u vezi s razvodom i morat ćete raditi u skladu s onima u svojoj državi.
- Morat ćete razmotriti kako podijeliti svaku od više klasa imovine koju imate vi i vaš budući bivši supružnik. Često postoje brojne metode.
- Zajmovi, kreditne kartice i plaćanje režija bitan su dio financijske podjele u razvodu.
Podjela imovine u razvodu
Postoje deseci pitanja koja se moraju riješiti prilikom razvoda, ali je razumljivo da je podjela financija prioritet.
U većini država, parovi mogu riješiti podjelu imovine zajedničkim dogovorom. Odnosno, dvije strane u razvodu postižu dogovor o tome kako će točno podijeliti imovinu, uključujući ulaganja.
Ako ne mogu, svaka država ima vlastite odredbe za distribuciju.
Odvojena stanja vlasništva vs. Zajednička imovina države
Većina država su "države odvojene imovine", u kojima sudovi provode pravednu raspodjelu. To znači da će sud odlučiti o pravednoj raspodjeli na temelju potreba i situacije svake strane. Stoga distribucija možda neće biti jednaka podjela 50-50.
Četrdeset jedna država smatra se zasebnim imovinskim državama. Preostalih devet država su države u društvenom vlasništvu. The Institut za pravne informacije Sveučilišta Cornell definira stanje imovine zajednice kao:
”Zajednička imovina sastoji se od imovine koja ulazi u brak tijekom braka na bilo koji način osim nasljedstvom ili darom. Bez obzira na naziv te imovine, imovina koju su stekli muž ili žena smatra se imovinom bračna zajednica… U 'državama zajednice imovine' (kao što je Kalifornija), zajednička imovina pripada jednako svakome suprug."
Države zajednička imovina uključuju Arizonu, Kaliforniju, Idaho, Louisianu, Nevadu, Novi Meksiko, Teksas, Washington i Wisconsin. (Parovi koji se razvode na Aljasci, Južnoj Dakoti i Tennesseeju mogu odabrati podjelu zajedničke imovine.)
Dvije vrste klasa imovine: odvojene i bračne
Bez obzira djeluje li vaša država prebivališta kao zasebna imovinska država ili zajednica imovinska država, svaki sustav prepoznaje dvije vrste imovine: bračnu stečevinu i odvojenu imovinu.
Odvojena imovina uključuje imovinu koju je svaki supružnik stekao prije braka ili darom ili nasljeđivanjem od treće strane. Bračna stečevina uključuje svu imovinu stečenu tijekom zajednice i procijenjenu vrijednost svake zasebne imovine.
Kombinacija zasebne ili bračne imovine i određene imovine ili zajedničke imovine zakoni u vašoj državi odredit će raspodjelu ulaganja ako ne možete postići međusobni dogovor sporazum.
Što se događa s ulaganjima i drugom bračnom imovinom u razvodu?
Evo nekoliko bračnih dobara koje supružnici često moraju podijeliti prilikom razvoda.
Bračni dom
U mnogim razvodima to je najveća imovina koju par treba podijeliti. Ali budući da se radi o jednoj fizičkoj imovini koja služi u svrhu pružanja skloništa, najteže ju je pravedno podijeliti.
U najjednostavnijim situacijama, odluka o razvodu zahtijeva da par proda kuću i pravedno podijeli sav prihod. Ali jednako često, moraju prenijeti vlasništvo s jedne strane na drugu.
Ako na nekretnini postoji hipoteka, obično ćete morati refinancirati zajam na svoje ime, jer hipotekarni zajmodavci neće osloboditi jednu od strana samo zato što je tako navedeno u razvodu dekret. I ne samo da ćete morati refinancirati hipoteku na svoje ime, već će vam trebati i ponovno izdana isprava o nekretnini s vama kao jedinim vlasnikom.
Ako ste vi strana koja se odriče vlasništva nad kućom, pobrinite se da se refinanciranje dogodi. Jednostavno izvršenje ugovora o odustajanju od tužbe kojim se vlasništvo nad nekretninom prebacuje na vašeg bivšeg supružnika neće vas osloboditi vaše obveze na hipoteku.
Zapravo, biti suzaložni dužnik na nekretnini koju više ne posjedujete jedna je od najgorih financijskih situacija u kojoj se možete naći. Presuda o razvodu obično definira određeni datum do kojeg se mora dogoditi prijenos i refinanciranje.
Mirovinski planovi
Ako svaki supružnik ima mirovinski plan približno jednake vrijednosti, svaki može jednostavno zadržati svoj vlastiti plan. Ali ako jedan supružnik ima mnogo veći plan od drugog - pogotovo ako jedna osoba nema plan - morat će ravnomjerno raspodijeliti ušteđevinu.
Za planove koje sponzorira poslodavac, npr 401 (k) i 403(b) planove, brakorazvodni sud može izdati a Kvalificirani nalog za kućne odnose (QDRO). Ovom presudom nalaže se pravedna raspodjela prihoda mirovinskog plana.
Budući da je QDRO sudski nalog koji je odobrila Porezna uprava, nema poreza na iznos koji se distribuira drugoj strani, niti postoji porezna kazna od 10% za prijevremeno povlačenje. Međutim, ako supružnik primatelj uzme sredstva iz plana kao nemirovinsku raspodjelu, morat će platiti oboje. Ako dobijete QDRO distribuciju, trebali biste postaviti IRA račun primiti sredstva i izbjeći porezne posljedice.
QDRO se ne odnose na IRA planove. Sporazum o razvodu braka određuje posebnu raspodjelu sredstava na IRA računu. Još jednom, kako bi se izbjegle porezne posljedice, strana primateljica trebala bi otvoriti vlastiti IRA račun i izvršiti izravan prijenos sredstava s IRA-e svog bivšeg supružnika na novi račun.
Obavezno razgovarajte o raspodjeli mirovinskog plana sa svojim odvjetnikom za razvode i kvalificiranim poreznim stručnjakom.
Oporezivi investicijski računi
Zanimljivo je da podjela oporezivih investicijskih računa tijekom razvoda može biti još kompliciranija od odvajanja mirovinske imovine.
Par mora odvojiti svoju imovinu na zajedničkom računu. To općenito uključuje zatvaranje zajedničkog računa i uspostavljanje zasebnih pojedinačnih računa. Imovina koja se drži na zajedničkom računu zatim će se raspodijeliti na dva pojedinačna računa.
Ali tu se raspodjela ulaganja može zakomplicirati. Zatvaranje zajedničkog računa može uključivati prodaju njegovih ulaganja i raspodjelu sredstava kao gotovine na nove račune. To bi moglo uključivati prodaju profitabilnih investicijskih pozicija na zajedničkom računu, što bi rezultiralo obveza poreza na dohodak.
Morat ćete koordinirati raspodjelu sredstava sa zajedničkog računa na pojedinca račune kod povjerenika računa i vašeg poreznog stručnjaka kako biste smanjili ili čak eliminirali porez odgovornost. Možda će biti moguće prenijeti ravnomjernu podjelu investicijskih vrijednosnih papira sa zajedničkog računa na pojedinačne račune, eliminirajući potrebu za prodajom pozicija.
Bankovni računi
Uobičajeno je da bračni parovi imaju više pojedinačnih ili zajedničkih bankovnih računa. Svaki račun, uključujući njegov saldo, treba biti naveden u odluci o razvodu ili sporazumu o rastavi.
Svaki supružnik može zadržati pojedinačne račune, ali zajednički računi općenito će se morati zatvoriti tako da se prihod ravnomjerno podijeli između strana.
Razdvajanje bankovnih računa obično je lakše nego rješavanje mirovinskih i investicijskih računa. Ali ako jedan supružnik ima značajno veću ušteđevinu od drugog, novac moraju ravnomjerno raspodijeliti.
Krediti i kreditne kartice
Iako nisu ulaganja, nepodmireni zajmovi i dug na kreditnoj kartici značajno se pojavljuju u razvodima i mogu čak utjecati na to kako par dijeli svoja ulaganja.
Parovi često imaju više dugova nego što misle. Započnite naručivanjem kreditnog izvješća. To će vam pružiti popis svih otvorenih računa, uključujući nepodmirene uvjete i stanja.
Budući da su situacije s dugovima tako različite, ne postoji jedinstveni način da se s njima nosite. U najboljem slučaju, par može iskoristiti svoju nemirovinsku imovinu kako bi u potpunosti otplatio svoje dugove. Ali to očito nije uvijek slučaj.
Zajednički računi: potrebno posebno rukovanje
Strane se mogu dogovoriti da zadrže svoje račune, ali zajednički računi zahtijevaju poseban tretman.
Krediti za automobile slični su hipotekama: prenosite vlasništvo nad vozilom na ime jedne strane, a svako refinanciranje ide na ime novog jedinog vlasnika.
Vlasnici računa trebali bi isplatiti i zatvoriti svoje zajedničke račune, poput kreditnih kartica, što je prije moguće jer razvodi često rezultiraju sukobima. Morate eliminirati zajedničke račune jer loša kreditna sposobnost jednog od vlasnika računa može utjecati na Kreditna drugog vlasnika računa.
Također biste trebali pažljivo ispitati sve dužnosti kako biste utvrdili gdje bi mogla postojati zajednička odgovornost. Na primjer, trebali biste prenijeti sve račune za režije na stranu koja će preuzeti vlasništvo nad bračnim domom. I telefonski, internetski i kabelski računi također bi trebali ići na ime jedne osobe.
Zatražite stručnu pomoć
Kao što je nekoliko puta spomenuto u ovom članku, trebali biste se uvelike osloniti na stručne savjete kako biste pravedno podijelili svoja ulaganja u razvod.
Ovo je posebno važno u pogledu poreza. Razvod donosi dovoljno financijskih glavobolja; ne želite stvoriti značajne porezne obveze prilikom odvajanja računa.
Zaključak: potražite pomoć prije nego što podijelite svoja ulaganja
Ovo su neke općenite strategije. Svaka država ima svoje zakone i postupke u vezi s razvodom. Zasebno vlasništvo i zajedničko vlasništvo samo su dvije najosnovnije oznake. Ali osim toga, mogu postojati mnoge druge pravne pojedinosti specifične za vašu državu.
Daljnje čitanje:
- Porezi i ulaganje: Što početnici ulagači trebaju znati o podnošenju poreznih prijava
- Najbolje dugoročne investicijske strategije za korištenje u 2022
- Kako mudro uložiti svoj novac