Plan kupnje dionica zaposlenika: trebate li sudjelovati? • Part-time Money®

A prije nekoliko godina dobio sam priliku sudjelovati u planu otkupa dionica moje tvrtke (ESPP). Nakon nekog istraživanja, otkrio sam da ti planovi mogu biti velika korist ako ih učinite kako treba.

Većina ljudi koji imaju pristup planu kupnje dionica zaposlenika svakako bi ga trebali koristiti, maksimalno iskoristiti i odmah okrenuti. Time ćete gotovo jamčiti gotovo 30% godišnjeg povrata svog novca.

Razmišljate li o ESPP -u svoje tvrtke? Sretniče! Istražimo detalje o ESPP -u, pogledajmo primjer i raspravimo porezne implikacije.

Što su planovi otkupa dionica zaposlenika?

ESPP je vrsta prednosti koju će tvrtka ponuditi zaposlenicima. Oni su u osnovi prilika za zaposlenika da kupi dionice tvrtke po diskontnoj cijeni, do 85% cijene dionice .;

Tvrtke to čine (daju vam dionice uz popust) samo da bi vam stvorile poticaj da vrijedno radite za tvrtku i da vas zadrže neko vrijeme.

Način na koji se plan obično financira je automatsko zadržavanje plaće zaposlenika u postotku vašeg prihoda (obično 1% do 10%).

Sredstva se zadržavaju do ispunjenja određenog roka, obično tri, šest ili 12 mjeseci. U to vrijeme sredstva se koriste za kupnju dionica vaše tvrtke.

Po kojoj se cijeni kupuje? & Obično je otkupna cijena cijena dionice u vrijeme početka doprinosa u fond (datum dodjele) ili cijene dionice u vrijeme kada ste kupili dionice (ovisno o tome što je niže), umanjeno za 15% popusta. Tada možete prodati ili držati dionice.

Primjer plana kupnje dionica mojih zaposlenika

Prije nekoliko godina - još kad sam bio zaposlen - moja je tvrtka počela reklamirati njihov plan kupnje dionica zaposlenika (ESPP.) U to vrijeme ja sam bio nov u tvrtki i nikada prije nisam sudjelovao u jednom od njih. Zaista nisam znao što bih mislio.

Već sam imao neke dionice tvrtke (putem opcija) od kada sam zaposlen. Po mom mišljenju, posjedovanje tih opcija bilo mi je dovoljno dionica tvrtke.

Nikad ne želite posjedovati previše jedne dionice, zar ne? Definitivno nije vaša tvrtka. Uostalom, budući da sam ovdje zaposlen, već sam jako uloženo u njima.

15% povrata? Ja ću ga uzeti.

Pa, suradnica (koja je znala da volim govoriti o uštedi novca) počela mi je pričati o ovom planu i rekla mi je da će to učiniti. Podijelila je sa mnom osnovni koncept.

Automatski uplaćujete (između 1% i 10%) svako razdoblje plaćanja u fond koji se nakon šest mjeseci koristi za kupnju dionica tvrtke sa popustom od 15%. Tada možete slobodno učiniti što god želite s ovim dionicama.

Ako ga prodate istog dana (naziva se ESPP "okretanje"), jednostavno ostvarujete popust od 15%. Nije loše šest mjeseci, zar ne? To je godišnji povrat od 30%, umanjen za poreze. Lijepo. Nigdje drugdje to neću dobiti.

(To je zapravo više povratak ako na to gledate ovaj članak od Ljubitelj financija pojedinosti.)

Možemo li to učiniti?

Moje su se misli brzo preusmjerile na moju deponiranje poreza na imovinu s Capital One 360. Zašto ne biste koristili ESPP umjesto računa Capital One 360 ​​(trenutno zarađujete mali postotak)?

Za zapisnik, imamo i svoj fond za hitne slučajeve s Capital One 360 ​​pa ne bih povlačio SVI naš novac iz uštede, samo dio poreza na imovinu koji sam postavio na dodatni račun (doprinosi 350 USD mjesečno) van naš potpuni pregled Capital One 360 ​​ovdje.

Moj sljedeći korak bio je napraviti detaljno i detaljno istraživanje o ESPP-ovima i planu moje tvrtke kako bih bio siguran da je to pravi potez za moju suprugu i mene. Nisi valjda mislio da ću se samo slijepo prijaviti na temelju nekoliko prijedloga suradnika?

Nakon nekog istraživanja bio sam spreman povući okidač. Pokrenuo sam ESPP i evo kako su se brojke pokvarile:

• Termin: Šest mjeseci
• Popust: 15%
• Doprinos: 10% plaće (nakon oporezivanja)
• Godišnji prihod: $50,000
• Cijena dionice na datum dodjele: 30 USD/dionica
• Cijena dionice na datum kupnje: 35 USD/dionica
• Strategija: Flip ili brza prodaja

Primjer:

Kupnja
25.000 USD (šest mjeseci) prihoda) .10 (doprinos) = 2.500 USD
30 USD ("najniža" cijena dionice) x .85 (1 - popust) = 25,50 USD
2500 USD / 25,50 USD = 98,04 dionica

Prodaja
98,04 x 35 USD* = 3.431,40 USD
$3,431.40 – $2,500 = DOBITAK 931,40 USD (64% godišnjeg prinosa)

*Pretpostavlja se da se cijena dionice ne mijenja u kratkom vremenu koje je potrebno za prodaju dionica.

Moje prvo okretanje ESPP -a bilo je veliki uspjeh. Nakon toga, nastavio sam koristiti ovu pogodnost tvrtke sve dok je bila ponuđena.

Kada prodati dionice plana otkupa svojih zaposlenika

Na vama je da odlučite kada ćete prodati svoj udio. Sviđa mi se ideja da prodate svoje dionice što je prije moguće (tzv. "Preokrenite".) Time se uklanja rizik držanja previše dionica tvrtke, a također se praktično zaključuje i dobit od 15%.

Neki su doveli u pitanje prevrtanje kao neetičko. U početku sam osporavao tu ideju i potvrdila me vlastita tvrtka. Brokerska tvrtka koja vodi naš ESPP proces omogućuje vam da se prijavite za ESPP "Quicksale".

Quicksale je ono što zvuči: aktiviranjem Quicksalea, broker je odmah prodao moje dionice u tvrtki pri kupnji. Oni u biti rade preokret umjesto mene.

Porezne implikacije plana otkupa dionica zaposlenika

Vaš doprinos ESPP-u obično se uskraćuje s vaše plaće NAKON poreza. Stoga nema poreznih učinaka kao posljedica doprinosa planu. Nakon što razdoblje istekne i dionice se kupe, jednostavno posjedujete dionice... nema poreznog učinka.

Kada prodate dionice, morate platiti porez. Ako je, kada prodate dionicu, prošlo manje od godinu dana otkad ste kupili dionicu, naziva se a „Diskvalificirajuće raspoloženje“ i vaš će poslodavac jednostavno navesti dobit od prodaje na vašem obrascu W-2 kao običan prihod.

Da je prošlo više od godinu dana, dio dobitka smatrao bi se dugoročnim kapitalnim dobicima. Vidjeti Objašnjenje Turbo Taxa o tome.

Povezano: Kako sastaviti dobitni portfelj oporezivih ulaganja

Kalkulator poreza za plan kupovine dionica zaposlenika

Tražite porezni kalkulator ESPP -a koji će vam pomoći utvrditi koji će biti vaš porezni rezultat. Moj prijatelj Adam u Minafi jesi li pokrio. On ima atraktivan mali kalkulator kako biste lakše utvrdili kakve će biti vaše porezne implikacije.

Isplati li se plan kupnje dionica zaposlenika?

Ako vaša tvrtka nije brod koji tone, apsolutno vjerujem da je ESPP vrijedan toga. To je otprilike toliko blizu tvrtke 401k koliko možete dobiti. A koristi se ostvaruju mnogo brže. Nije jednostavno koristiti ESPP ako ga imate.

Evo više o vrijednosti ESPP -a iz Pobijedi Busha:

Iskoristite plan otkupa dionica svojih zaposlenika

Svačiji plan varira, ali možete postići najviše (u smislu sigurnosti i povrata) od "tipičnog" ESPP -a na sljedeći način:

1. Doprinesite maksimum: Što više doprinosite ESPP -u, veći će vam biti povrat ako ga namjeravate prelistati. Dajte sve od sebe da doprinesete maksimalnoj razini plana. Povrat je prevelik da bi se propustio.
2. Preokrenite ESPP: Kad dođete do kraja roka i dionice budu kupljene, odmah prodajte svoje dionice kako bi vaš rizik bio ograničen. Ako to možete upravljati, prodajte dionice nakratko neposredno prije isteka roka i još više smanjite rizik.
3. Nakon prodaje imajte cilj za sredstva: Samo da ne biste promišljeno potrošili svu svoju uštedu i zaradu od ESPP -a, imate lijep plan za korištenje nakon prodaje. Sretno.

Tražite mjesto za sakupljanje te zarade od ESPP -a? Pogledajte naš popis najbolji štedni računi.

Jeste li ikada sudjelovali u svom planu otkupa dionica zaposlenika? Ako je tako, kakvi su rezultati?

O Philipu Tayloru, CPA

Philip Taylor, zvani "PT", CPA je, bloger, podcaster, suprug i otac troje djece. PT je također osnivač i izvršni direktor konferencije i sajma industrije osobnih financija, FinCon.

On je stvorio Part-Time Money® još 2007. kako bi podijelio svoje savjete o novcu, smatrao se odgovornim (dok otplatiti više od 75 tisuća dolara duga) i upoznati druge strastvene u prelasku na financije neovisnost.