Ponekad dajemo loše oklade.
Loše se okladite u kockarnici, mogli biste otići s pićem. Loše se kladite na burzi, možete otići s odbitkom poreza na dohodak.
Ako ste zbog toga rekli „ha? što?" - oživjeti se.
To se zove prikupljanje poreznih gubitaka i to je ono što uspješni ulagači koriste za prikupljanje povrata svojih ulaganja.
O svom portfelju ulaganja na javnom tržištu možete razmišljati kao o poslu. Kad prodate pobjednika, imate dobit (kapitalni dobitak). Kada prodate gubitnika, imate gubitak (gubitak kapitala). Kapitalni dobitak nadoknađen je gubitkom kapitala, a porez ste na razliku između njih.
Na primjer, ako sam u siječnju kupio dionicu Wallet Hacks u vrijednosti 10.000 USD, a u ožujku je prodao za 20.000 USD, to je kratkoročni kapitalni dobitak od 10.000 USD. Ako sam i ja kupio 10.000 dolara Obogatite se polako dionice u siječnju, ali prodao za samo 5000 USD u prosincu, to je kratkoročni gubitak od 5000 USD (oprostite prijatelju!).
10.000 USD dobiti minus 5.000 USD gubitka znači da ću biti oporezivan na 5.000 USD dobiti po kratkoročnoj stopi kapitalne dobiti.
Isplatio sam svog pobjednika jer želim zaključiti dobitke od papira, ali želim smanjiti porezno opterećenje pa moram pronaći gubitnika kojeg mogu prodati kako bih nadoknadio te dobitke. Boom, našao sam dobrog kandidata i prodajem ga kako bih zaključio gubitke.
To funkcionira samo na računima oporezivih ulaganja. Računi s odgođenim porezom, poput 401 (k), i računi bez poreza, poput Roth IRA-e, ne podliježu oporezivanju kada kupujete i prodajete vrijednosne papire tako da berba nema učinka.
Porezna uprava i Ministarstvo financija znaju da ljudi to rade. Stoga stvaraju pravilo. Ne možete koristiti gubitak za nadoknadu dobiti ako ne slijedite određene smjernice. Te se smjernice nazivaju "pravilo pranja-prodaje".
The pravilo pranja-prodaje kaže da ako kupite istu ili „bitno identičnu imovinu“ u roku od 30 dana, nećete moći koristiti gubitak. Gubitak se dodaje poreznoj osnovi novog udjela pa se zapravo odgađa sve dok ponovno ne prodate dionice. Gubitak ne nestaje. (smiješno, vaše novo vlasništvo zapravo je produžetak vašeg starog udjela, koje ste prodali s gubitkom, pa bi moglo biti podobno za dugoročne stope kapitalnih dobitaka)
Nakon što prodam dionice Obogati se polako, ne mogu se vratiti 31 dan ako želim nadoknaditi dobitak tim gubitkom. Mogu kupiti drugu imovinu, možda pokupiti dionice Penny Hoarder ili Mudri kruh (Čuo sam da ta dva bloga idu na mjesto!), Ali ne mogu kupiti Obogati se polako. (isto pravilo vrijedi 30 dana prije prodaje s gubitkom, tako da ne mogu kupiti Obogatite se polako 30 dana prije nego što prodam svoju gubitničku poziciju)
Zadnje pravilo koje treba zapamtiti - ako imate više gubitaka nego dobiti, možete upotrijebiti do 3.000 USD tih gubitaka za nadoknadu običnog prihoda. Svi dodatni gubici iznad 3.000 USD prenose se u sljedeću godinu.
Kako bogati koriste ovu strategiju
Sve se svodi na izraz "u biti identičan". Postoji mnogo zajedničkih fondova koji su, ako pitate običnog čovjeka, približno isti.
Prema propisima IRS -a, oni to nisu. Pogledajte ova dva fonda:
Vanguard 500 Index Fund i Vanguard Total Stock Market Index fond dva su različita fonda, ali su vrlo bliski. S & P500 čini oko 75% tržišta pa imamo puno dobrih preklapanja. Ako ste ove godine gledali gubitak u fondu S & P500, mogli biste prikupiti te porezne gubitke i staviti ih u fond Total Market. Pričekajte 31 dan, a zatim se vratite u fond S&P 500.
(Michael Kitces dobro raspravlja o bitno isto pravilo što se odnosi na namjeru pravila, udružena sredstva ulaganja i prikupljanje gubitaka - pročitajte ga)
Kad je 2008. i 2009. tržište palo na pamet, znam mnogo ljudi koji su ubirali gubitke. Deseci tisuća dolara, ako ne i stotine tisuća gubitaka. No, oni su sudjelovali u napretku kada se tržište oporavilo jer su kupili nešto slično, iako ne "bitno identično".
Prije nego što vile izađu, sjetite se da su pretrpljeni gubici vrlo stvarni. Ovo nije neka luda rupa koja bogate čini bogatijima (potražite nošene interese za to). To ih samo čini još bogatijima jer u međuvremenu ostvarujete malu poreznu olakšicu.
Sve porezne olakšice, vrlo mali rizik da ćete propustiti neki pozitivan potez S & P500 koji nije obuhvaćen fondom Total Market.
Shvaćanje gubitka papira može psihički naštetiti, ali to je financijska blagodat. Ako vaše ulaganje od 10.000 USD vrijedi samo 5.000 USD, prodaja to ne znači da ste trenutno izgubili 5.000 USD. Izgubili ste ga davno, tek ste sada u mogućnosti požnjeti dio srebrne podloge u tom gubitku. 3.000 USD može otići u zamjenu običnog prihoda, a ostatak se može upotrijebiti za nadoknadu svih kapitalnih dobitaka koje ste već ostvarili.
Ako pročitate Kitcesov članak, prikupljanje poreznih gubitaka ima dosta nejasnoća oko "bitno identičnih", ali to je moćan alat koji mnogi ljudi koriste, a trebali biste koristiti i vi.
Još jedna strategija za ne tako bogate
Prije nego odete, želim s vama podijeliti strategiju koja je dostupna onima koji je naprave jako malo novac.
Postoji način na koji možete steći dobitak, a ipak platiti NULA na kapitalne dobitke.
Dugoročni kapitalni dobici oporezuju se ili 0%, 15%ili 20%, ovisno o vašoj graničnoj poreznoj stopi za redovni prihod. Ako ste u zagradama 22%, 24%, 32%ili 35%, tada plaćate 15%. Ako ste u zagradi od 35% ili 37%, plaćate 20% (postoji malo čudno preklapanje u zagradama, ali ovo nije poanta).
Ako ste u 10% ili 12% poreznih razreda - plaćate NULA POSTO u kapitalnoj dobiti.
Gdje je gornji kraj zagrade od 12%? 40.125 USD za pojedinačne ulagače i 80.250 USD za oženjene podnositelje za 2020.
Dodajte standardni odbitak od 12.400 USD za pojedinačne ulagače i 24.800 USD za oženjene podnositelje datoteka, a vaš strop na 12% zagradama značajno pada.
Kad idete prodavati ulaganja, neoporezivi bi bili dobici koje biste ostvarili, a koji ostanu ispod gornje granice nakon dodavanja prihoda.
Bližimo se kraju godine, provjerite kakva bi mogla biti vaša porezna stopa na dugoročne kapitalne dobitke. Ako iznosi 0%, moglo bi biti dobro vrijeme za ubiranje nekih od tih dobiti neoporezivo.
Na taj način izbjegavate plaćanje kapitalnih dobitaka od dugoročnih ulaganja. I ne morate biti bogati da biste to učinili!
(kao i sa svim poreznim prijedlozima, svakako provjerite kod računovođe)