Kad ljudi govore o poreznim rupama i drugim smicalicama, to je obično vrlo malo ili protuzakonito.
Ne želimo gubiti vrijeme radeći ništa sitno... i želimo izbjeći sve nezakonito. Mi definitivno želite izbjeći bilo što nezakonito.
Porezi su prilično laka za razumjeti igru. Ova uznemirujuća zagonetka ima samo dva dijela - prihode i rashode.
Dohodak je kada preuzmete novac, bilo od dnevnog posla ili od ulaganja, a na taj prihod oporezujete se ovisno o vrsti prihoda. Neki se prihodi oporezuju višom stopom od drugih. Radi se o tome koje je mjere vlada odlučila potaknuti.
Troškovi su kada isplaćujete novac, bilo hipotekarnoj tvrtki ili lokalnoj trgovini, a vi možda će to moći odbiti od vaših prihoda ovisno o tome na koje je troškove vlada odlučila poticati.
Poput šaha, figure su lako razumljive, ali igra je i dalje teška. Znate kako se komadi kreću s obzirom na poreze, evo kako ih zajedno premjestiti kako biste smanjili porezno opterećenje.
Odgodite prihode, ubrzajte rashode
Porez plaćate samo kada unesete novac.
Ova ideja nije tajna, ja vodim ovu ideju jer je to temeljna porezna ideja koju bi svi trebali znati.
Kad vam se isplati plaća, vaša tvrtka zadržava dio vašeg prihoda u svakoj plaći. Možda ćete dio novca vratiti u vrijeme poreza, ali sve što dugujete bit će plaćeno u vrijeme kada ste plaćeni. Ako odgodite dio svog prihoda, na primjer u 401 (k), ne plaćate porez na taj doprinos na dan plaćanja. To je vozilo s odgođenim odlaskom u mirovinu pa se vaši porezi duguju kad god počnete primati isplate u mirovini.
Teorija koja stoji iza ulaganja u mirovinu s odgođenim porezom je da će vaša porezna stopa u mirovini vjerojatno biti niža od vaše sadašnje porezne stope. Trenutno radite s punim radnim vremenom s plaćom, pa je vaša granična porezna stopa teoretski veća nego kada samo povlačite uplate sa svojih računa za mirovinu i socijalnog osiguranja.
Ključno je odgoditi prihod koliko god možete, financijski.
Za troškove ih oduzimate u godini u kojoj potrošite novac. Ako možete ubrzati troškove od sljedeće do ove godine, možete odbiti od prihoda i smanjiti porezni teret. U nekim slučajevima, poput odbitka kamate na hipoteku, čini se da vam ubrzanje daje prednost tek u prvoj godini (prva godine kada to učinite, imate 13 plaćanja - u narednim godinama još uvijek imate samo 12 jer je vaš siječanj otišao u prethodni godina). Za one, ideja je da biste mogli ubrzati, a zatim odgoditi, tako da imate godine u kojima je to 13 plaćanja, a godine u kojima je to 11. Možda postoji tih 13 godina plaćanja tamo, vaša individualna porezna situacija to će odrediti.
Odgodite prihode i ubrzajte rashode.
Sav prihod nije jednako oporezovan
Mnogi će vam stručnjaci reći da imamo progresivni porezni sustav u kojem bogata platiti najviše poreza.
Ako pogledate porezni razredi, mogli biste im vjerovati.
Kada netko radi redovan posao s prihodom prijavljenim na W-2, plaća sav savezni i državni porez na dohodak na sav prihod. Oni također plaćaju porez na plaće, koji je za Medicare i socijalno osiguranje i poznat kao FICA. Dio socijalnog osiguranja, 6,2%, procjenjuje se samo na prihod do osnovice plaće (128 400 USD za 2018.). Dio Medicare -a, 1,45%, procjenjuje se na sve prihode.
Ako je netko samozaposlen s prihodom prijavljenim na obrascu 1099, on plaća sav savezni i državni prihod na sav prihod. Oni također plaćaju porez na plaće, ali to se naziva porez na samozapošljavanje jer plaćaju obje strane-poslodavca i zaposlenika. Porez iznosi 15,3% za sav prihod do osnovice plaće, a zatim 2,9% na prihod iznad njega.
Recimo da ne radite posao W2/1099 i jedini prihod koji ostvarite su dividende i kamate.
Kvalificirane dividende oporezuju se izuzetno povoljno. Ako ste u poreznoj kategoriji od 10% ili 15%, oni se oporezuju 0%. Ako ste vi ostali, oporezuje se 15%. Nema poreza na plaće. (ako visoko zarađujete, možda ćete podlijegati porezu na neto prihod od ulaganja od 3,8%) Ako prodate poduzeće i prihod vam se oporezuje kao dugoročni kapitalni dobitak, to se tretira na isti način.
Ako ste vlasnik male tvrtke, bolje je za vas, što se tiče poreza, ako reinvestirate sav prihod i uložite kapital u posao koji možete prodati u budućnosti. Svaki prihod koji ostvarite od poslovanja odmah će biti utučen od strane FICA -e za 15,3%, a zatim i za vašu poreznu stopu. Ako ga prodate, opterećeni ste samo dugoročnim kapitalnim dobicima.
Ako imate izbor, želite zaraditi (ili proslijediti) svoj prihod ovim redoslijedom:
- Porez na nekretnine - tehnički nije „prihod“, već imovina dobiva povećanu poreznu osnovicu i prijenos se ne oporezuje do velikog iznosa (trenutno 11,4 mm USD po osobi 2020.), to je nakon što u potpunosti iskoristite prednosti the struktura poreza na darove prije nego prođete
- Kapitalni dobitak od kuće - bez poreza na prvih 250.000 USD (500.000 USD za parove), više o tome u nastavku
- Dugoročni kapitalni dobici - Oporezuju se po stopama dugoročnih kapitalnih dobitaka
- Kvalificirani prihod od dividendi - Oporezuje se po dugoročnim stopama kapitalne dobiti
- Kratkoročni kapitalni dobici / prihod od kamata - Oporezuju se po vašoj graničnoj poreznoj stopi, ali ne podliježu FICA -i
- Redovni prihod - Oporezuje se po graničnoj poreznoj stopi, ali podliježe FICA -inoj strani zaposlenika
- Prihod od samozapošljavanja-oporezuje se prema vašoj graničnoj poreznoj stopi, ali podliježe poslodavcu i zaposleniku FICA (porez na samozapošljavanje)
Bogati plaćaju više poreza, ali njihova porezna stopa može biti mnogo niža. To je razlog zašto je Warren Buffett slavno rekao da plaća manje poreze od svoje tajnice.
Odgodite poreze s 1031 zamjenom
Ako ste mislili da su dugoročni dobici seksi, pričekajte dok ne čujete o 1031 zamjeni.
1031 se odnosi na Odjeljak 1031 Kodeksa službe unutarnjih prihoda. Ono što vam omogućuje je izbjegavanje poreza na dobit kada nešto prodate ako odmah (u roku od 45 dana) reinvestirate prelazi u slično vlasništvo kao dio "razmjene sličnih vrsta". Porez je odgođen, pa nije oslobođen poreza, slično kao a 401 (k).
Što se tiče mehanike, to može biti prilično složeno, ali ideja je jednostavna. Postoji nekoliko drugih pravila, poput imovine koja ne može biti za osobnu upotrebu (ne možete zamijeniti svoje primarno prebivalište), a ne može biti ni inventar, vrijednosni papiri (dionice, obveznice, novčanice) itd. Porezna uprava vodi cijeli popis ako ste zainteresirani.
RealtyMogul, a popularna platforma za financiranje nekretnina, ide čak do identificiranja 1031 nekretnine prihvatljive za ulaganje. Kako to čini sve više platformi za ulaganje, obični ljudi moći će iskoristiti 1031 burzu.
Fleksibilnost ponude štednje
Ako imate mjesečne fiksne troškove od 1000 USD, a zarađujete 1500 USD svaki mjesec, nemate financijska fleksibilnost. Ne možete lako odgoditi prihod. Akumulirajući uštede, dajete si mogućnost igranja računovodstvenih igara sa svojim novcem, tako da možete manje odgoditi poreze. Povećajte svoju stopu štednje i povećajte svoju poreznu igru.
Da ste vlasnik tvrtke, ovo je posebno moćno jer imate alat koji običan zaposlenik nema - kapital. Ako nemate ušteđevinu, morate uzeti plaću jer morate platiti račune. Ako imate fleksibilnost, svoj prihod možete reinvestirati u posao kako biste pokušali izgraditi kapital. Taj kapital pretvarate u novac kad god prodate poduzeće, a ako ste ga držali više od godinu dana, plaćate dugoročne kapitalne dobitke. To se oporezuje daleko bolje od prihoda.
Usput, ako vodite posao i možete zaposliti svoju djecu, svako dijete mlađe od 18 godina koje radi za svoje roditelje ne mora plaćati poreze na socijalno osiguranje ili Medicare.
Morate uštedjeti koliko god možete, staviti novac u banku i pustiti ga da raste, tako da možete živjeti od štednje ako to zahtijeva porezna situacija.
Gubici papira u potraživanju
Gubitak je ubiranje žetve. Nitko ne voli priznati da je pogriješio i nitko ne želi ostvariti gubitak... osim porezno pogodnih ljudi.
Ubiranje poreznih gubitaka je kada prodate gubitničko ulaganje, zabilježite ostvareni gubitak i upotrijebite ga za nadoknadu dobiti koju želite u banci. Burza će redovito prolaziti kroz velike padove, a ulagači to vrijeme koriste za hvatanje gubitaka. Dvije najnovije bile su Dot-com pucanje mjehurića i Velika recesija.
Kad ljudi to učine, prodaju izgubljenu investiciju i odmah je ulažu u nešto slično, ali ne identično (poznato kao pravilo prodaje pranja). Stoga bi mogli prodati indeksni fond S&P 500 i reinvestirati taj novac u indeksni fond Total Market. Pravilo je da ga ne možete reinvestirati u "bitno sličnu imovinu", ali nije jasno što to znači. Ne bih prodao indeksni fond S&P 500 i odmah kupio S&P 500 ETF, ali što ako ste kupili indeksni fond male kapitalizacije? Nitko zapravo ne zna.
Gubici se prenose iz godine u godinu, tako da možete uplatiti veliki gubitak i koristiti ga samo kada želite ostvariti dobitke. Također možete koristiti 3.000 USD godišnje za nadoknadu redovitog prihoda, što je još veća porezna olakšica.
Gubitak novca je odvratan, ali to je dio ulaganja, pa ga izgubite na pravi način i povećajte porezne olakšice.
Premjesti se u nižu poreznu državu
Često zanemarujemo državne poreze jer su savezni porezi popularniji predmet, ali državni porezi su značajni.
Državne i lokalne vlasti trebaju poreze za financiranje svojih proračuna, ali svaka država to radi drugačije. Neke države imaju visoke poreze na dohodak. Neke države imaju visok porez na promet. Drugi se oslanjaju na porez na imovinu ili porez na poslovanje.
U mojoj matičnoj državi Maryland plaćamo a državni porez na dohodak od 2%-5,75%, porez na dohodak županije Howard od 3,2%, i porez na nekretnine od oko 1,30%. To se zbraja!
(Maryland također ima porez na promet od 6% s višom stopom od 9% na alkoholna pića!)
Prilikom odlučivanja gdje će živjeti, a to je uobičajena briga ljudi koji imaju otišao u prijevremenu mirovinu i imati tu fleksibilnost, važno je pogledati sve poreze u nekom području.
Postoji sedam država bez poreza na dohodak (Aljaska, Florida, Nevada, Južna Dakota, Teksas, Washington i Wyoming) i još dva koja oporezuju samo kamate i prihod od dividendi (Tennessee i New Hampshire).
Postoji pet država bez državnog poreza na promet (Aljaska, Delaware, Montana, New Hampshire, Oregon), ali lokalne općine mogu naplatiti porez na promet.
Donatori savjetovali donatore
Ako rutinski donirate novac u dobrotvorne svrhe, postoji bolji način za to osim davanja čistog novca. (ako se odlučite za donirajte predmete umjesto novca, sredstva preporučena od donatora neće pomoći)
Dva najučinkovitija načina su pokretanje a fond koji savjetuju donatori i/ili donirati dobitnike dionica.
Fond koji savjetuju donatori je poput filantropskog ili dobrotvornog štednog računa. Dajete gotovinu ili doprinose u imovinu (vrijednosne papire) u fond kad god želite. Ti se doprinosi odbijaju od poreza kao dobrotvorne donacije. Zatim, kad god želite, možete preporučiti potpore svojim omiljenim dobrotvornim organizacijama. Dok novac stoji na računu, može se uložiti u različite instrumente kako bi mogao nastaviti rasti.
Prednost fonda koji savjetuju donatori jest to što se vaša donacija i vaše potpore ne događaju u isto vrijeme. Ako imate godinu s visokim prihodima, možda ćete htjeti povećati svoje dobrotvorne donacije jer je porezna olakšica veća (vi ste u višem poreznom razredu). Vaš fond koji savjetuju donatori može nastaviti davati stipendije prema redovnom rasporedu.
Drugi način su dionice sa značajnim neostvarenim dobicima. Kada donirate cijenjene dionice, tvrdite da je tržišna vrijednost dionica dobrotvorni prilog. Ako biste prodali dionice, morali biste platiti kapitalnu dobit na dobit, a dobrotvorna organizacija dobiva manje nego što bi.
Ovdje se događa čarolija-dionice možete donirati u svoje fondove po preporuci donatora. Možete uplatiti jednu veliku donaciju, koja može biti veća od onoga što želite dati bilo kojoj pojedinačnoj dobrotvornoj organizaciji, a zatim višestruke potpore tim dobrotvornim organizacijama. To ima porezni smisao i čini logistiku mnogo lakšom, osobito ako dobrotvorna organizacija nije opremljena za rukovanje donacijama dionica.
(Životni) Prihodi od osiguranja se ne oporezuju
Ako vi kao korisnik primate prihode od životnog osiguranja, to je ne smatra se prihodom i ne morate ih prijavljivati. Kad prodavači osiguranja iznose porezne olakšice životnog osiguranja, o tome govore.
Životno osiguranje dolazi u osnovi u dva glavna okusa - terminsko i cjelovito. Životno osiguranje je „čisto“ životno osiguranje. Dobivate policu koja ima određeni rok (X godina) i određenu naknadu u slučaju smrti te plaćate mjesečnu ili godišnju premiju. Primjer je polisa životnog osiguranja na 30 godina od 1.000.000 USD. Ako uplatite premiju i umrete u sljedećih 30 godina, vaš će korisnik dobiti milijun dolara neoporezivo.
Cijelo životno osiguranje je malo zeznutije jer nema zadanog vremenskog razdoblja, ima doživotno pokriće i ima novčanu vrijednost zbog komponente ulaganja. Cijeli život možete posuđivati protiv njega (budući da ima vrijednost). Još uvijek postoji naknada u slučaju smrti, novčana vrijednost raste zbog komponente ulaganja, a premija se ne mijenja. Često je skuplji od roka jer akumulirate novčanu vrijednost (a termin je "privremen" jer istječe bez vrijednosti nakon roka).
Cijelo životno osiguranje nudi vam mogućnost da dio svog bogatstva zaštitite od poreza na nekretnine. Plaćanjem premija uzimate novac i premještate ga u novčanu vrijednost cijele police životnog osiguranja. I dalje plaćate jer će cjelokupna životna politika imati pristojbe i sve ostalo, ali vjerojatno je to manje od porez na nekretnine.
(ako želite malo dublje istražiti porez na nekretnine, razumijevanje poreza na darove je prvi korak)
Vodite dobru kućnu evidenciju
Kada prodajete svoje primarno prebivalište, ne morate platiti 250.000 USD kapitalne dobiti. Ako ste u braku, ne morate platiti 500.000 USD kapitalne dobiti.
Mnogi ulagači u nekretnine koriste ovo pravilo jer je vaše primarno prebivalište određeno mjestom gdje ste živjeli dvije od posljednjih pet godina. Ako ste živjeli negdje dvije od posljednjih pet godina, onda se to može smatrati primarnim prebivalištem. (jedina iznimka od ovoga je ako ste iskoristili ovu poreznu olakšicu u dvije godine koje su prethodile prodaji)
Investitor će kupiti kuću za koju se nadaju da će je preokrenuti, živjeti u njoj dvije godine dok je renoviraju, a zatim je prodati za neoporezivu dobit.
Vodite vrlo dobru evidenciju o popravcima, održavanju i poboljšanjima doma. Popravci i održavanje se ne odbijaju, ali poboljšanja doma jesu. Razlika između održavanja i poboljšanja je u tome što poboljšanja povećavaju vrijednost vašeg doma. Popravci i održavanje stvari su koje održavaju vaš dom u ispravnom stanju.
Završne misli
Možda danas nećete moći iskoristiti mnoge od ovih poreznih tajni, ali ih držite u mislima. Možda će doći trenutak kada će im jako dobro doći. 🙂
Što se tiče današnjeg dana, evo ih 50 zabavnih poreznih činjenica da vam odvrati pažnju!