Što je jednostavna IRA?

Većina ljudi nikada nije čula za JEDNOSTAVNU IRA -u i znatiželjno je znati po čemu se ona razlikuje od 401 (k).

SIMPLE IRA označava Plan usklađivanja ulaganja u štednju za zaposlenike.

Početak rada s JEDNOSTAVNOM IRA -om

Jedna od ključnih razlika zašto vaš poslodavac može ponuditi JEDNOSTAVNU IRA -u u odnosu na 401 (k) je ta što su JEDNOSTAVNE IRA -e namijenjene poslodavcima s manje od 100 zaposlenih.

Osim toga, administrativni troškovi JEDNOSTAVNE IRA -e za vašeg poslodavca znatno su manji od onoga što bi bilo 401 (k).

Ovo su uobičajeni razlozi zašto biste mogli vidjeti poslodavca koji nudi SIMPLE IRA u odnosu na 401 (k).

7 stvari koje biste trebali znati o SIMPLE IRA -i

1. Doprinosi vaših poslodavaca 100% su priznati.

S većinom 401 (k) s morate odraditi određeni broj godina kod poslodavca da biste ga dobili. To znači da ako biste napustili tog poslodavca, mogli biste uzeti odgovarajući doprinos tog poslodavca sa sobom. No, s 401 (k) imate od tri do pet godina prije nego što ste to zadovoljili 

401 (k) raspored stjecanja prava, što je drugačije kod SIMPLE IRA.

Uz SIMPLE IRA -u imate 100% povjerenja kad god poslodavac to položi na vaš račun.

Ovo je definitivno velika razlika od 401 (k). I vi i zaposlenici koje imate uživate u trenutnom stjecanju prava, ne samo vlastitog doprinosa planu, već i odgovarajućih doprinosa na strani poslodavca.

2. Poslodavci se moraju uskladiti u JEDNOSTAVNOJ IRI

Svake godine poslodavac je dužan dati doprinos na vaš SIMPLE IRA račun, bilo u obliku podudaranja ili onoga što se naziva neizabranim doprinosom. U odgovarajućem doprinosu stoji da poslodavac mora odgovarati barem onome što vi odgovarate. Dakle, ako podudarate 3%, poslodavac mora odgovarati i 3%. Imajte na umu da 3% je najviše što poslodavac mora mjeriti, što bi se moglo znatno razlikovati u odnosu na 401 (k).

Dakle, ako podudarate 3%, poslodavac mora odgovarati i 3%. Imajte na umu da 3% je najviše što poslodavac mora mjeriti, koji bi se mogao znatno razlikovati u odnosu na 401 (k).

Poslodavac ima mogućnost smanjiti odgovarajući iznos na 1% za razdoblje od dvije od pet godina. To znači da ako poslodavac to učini, oni moraju zadovoljiti puna 3% za preostale tri od tih pet godina. Izračun može biti malo zeznut, ali znajte da vaš poslodavac odgovara bez obzira na sve.

Ako poslodavac odluči ne podudarati se, može dati "neizabrani doprinos". To znači da će pridonijeti 2% vaše plaće. Čak i ako doprinosite 3% svoje plaće, oni će pridonijeti samo 2%.

3. Zaposlenici kontroliraju ulaganja

S većinom 401 (k) s ograničeni ste na mogućnosti ulaganja koje vam pruža vaš poslodavac. To se znatno razlikuje u usporedbi sa JEDNOSTAVNOM IRA -om. Biti plan umirovljenja za samozaposlene, SIMPLE IRA daje vam diskrecijsko pravo u što točno želite uložiti svoj novac. Ako želite kupiti pojedinačne dionice, zajednička sredstva, ETF -ove ili CD -ove, to vam je dopušteno. To je ista značajka kao i a SEP IRA nudi.

Faktor kontrole ulaganja djeluje na dva načina:

• Odabir zaposlenika povjerenika ulaganja. Plan možete odrediti tako da zaposlenik odabere svoju financijsku instituciju koja će držati plan. To ne samo da daje veći izbor zaposlenicima, već i vas, kao poslodavca, oslobađa od tereta upravljanja cjelokupnim planom za sve.
• Samostalno ulaganje. Sudionici ne samo da biraju financijsku instituciju, već se mogu i sami uključiti u ulaganje sami. To znači da mogu birati kako će novac biti uložen, gdje će biti uložen, kao i razinu rizika koju su spremni preuzeti.

4. Zaposlenici mogu unijeti 100% prihoda u JEDNOSTAVNU IRA -u.

Dopušteno vam je pridonijeti do 13 500 USD 2020. i 2021. godine, u odnosu na 13.000 USD u 2019. godini, godišnje u JEDNOSTAVNOJ IRI. Ako ste stariji od 50 godina, dopušten vam je dodatni iznos koji ostaje na 3000 USD. Imajte na umu da je 13.500 USD (ili 16.500 USD) daleko manje od iznosa koji imate pravo pridonijeti 401 (k).

Niti je tako visoko (do) 58.000 dolara koliko biste mogli pridonijeti bilo SEP IRA -i, bilo Solo 401 (k).

No, granica doprinosa JEDNOSTAVNE IRA -e dva je puta veća od granice doprinosa za tradicionalnu ili Roth -ovu IRA -u. Ograničenje doprinosa za osobe starije od 50 godina gotovo je 2 i pol puta veće od ograničenja od 7.000 USD za tradicionalne i Roth IRA -e.

100% značajka SIMPLE IRA -e znači da zaposlenik može u svoj plan unijeti gotovo sav svoj prihod, do maksimalnog doprinosa. To znači da ako zaposlenik zaradi 30.000 USD, oni mogu unijeti prvih 13.500 USD svog prihoda u plan (ili 16.500 USD ako imaju 50 ili više godina). Ne postoji postotno ograničenje doprinosa, samo iznos u dolarima.

Da, istina je da možete više pridonijeti drugim planovima, poput SEP IRA -e ili Solo 401 (k). No, vaše će poslovanje morati imati relativno visok prihod da bi doseglo te razine, budući da se oboje temelje na postotku.

No ako je vaš prihod od samozapošljavanja manji od 100.000 USD godišnje, možda će vam jednostavnost SIMPLE IRA-e biti bolji izbor za vaše poslovanje.

Na primjer, JEDNOSTAVNE IRA -e ne zahtijevaju podnošenje posebnih izvješća Poreznoj upravi. Također nisu podložni diskriminaciji i vrhunskim testiranjima. To je više grupna IRA nego bilo što drugo. A za mala poduzeća jednostavno je definitivna prednost.

5. JEDNOSTAVNE IRA -e ne dopuštaju zajmove

Puno 401 (k) s imaju rezervacije za zajmove koji omogućuju zaposleniku da posudi za svoj novac ako je potrebno. S JEDNOSTAVNIM IRA -ama to nije slučaj. Imajte to na umu ako mislite da bi ovo moglo biti posljednje mjesto za izvlačenje novca.

Razlog zašto je to istina je zato što je JEDNOSTAVNA IRA prije svega IRA. I kao što ne možete posuđivati ​​novac od tradicionalne ili Roth IRA -e, ne možete posuđivati ​​ni od JEDNOSTAVNE IRE. Ni to vjerojatno nije loše. Najvažnija funkcija svakog mirovinskog plana daje vam mogućnost stvaranja portfelja ulaganja zaštićenih porezima za vaše umirovljenje. Budući da se nećete moći zadužiti kod SIMPLE IRA -e, bit ćete prisiljeni zadržati plan za primarnu namjenu.

6. JEDNOSTAVNO dvogodišnje pravilo IRA-e.

Ovo je nešto što bi svakako trebalo primijetiti u SIMPLE IRA -i. Većina mirovinskih planova - 401 (k) s, redovni IRA ili Roth IRA itd. - imaju kaznu od 10% prijevremenog povlačenja ako su mlađi od 59,5 godina. No, sa SIMPLE IRA -om, potrebno je otići korak dalje.

Ako je SIMPLE IRA koju ste započeli manje od dvije godine i unovčite je umjesto uobičajene kazne od 10%, bit ćete podložni a 25% kazne pored običnog poreza na dohodak.

Nemojte to zanemariti. Imajte na umu da se to ne odnosi samo na unovčavanje. Ako ste pokušali prevrnuti svoj JEDNOSTAVNA IRA u IRA -u pri prevrtanju primjenjivala bi se i kazna od 25%. Ne zaboravite pričekati dvije godine prije nego što se pretvorite u običnu IRA -u ili je unovčite.

7. Doprinosi za 2020. isti su 2021. godine

Ograničenje doprinosa za 2020. i 2021. godinu ostaje isto na 13.500 USD. Granica doprinosa za nadoknadu također ostaje ista na 3.000 USD. To znači da se za nekoga tko se okreće 50 u 2020. ili 2021. godini, i ima pristup Simple IRA -i, može doprinijeti ukupno $16,500.

Postavljanje JEDNOSTAVNE IRA -e i održavanje zahtjeva za podnošenjem zahtjeva

Postavljanje JEDNOSTAVNE IRA -e samo je malo složenije od postavljanja tradicionalne ili Roth IRA -e. Počinjete odabirom financijske institucije (o čemu ćemo govoriti u nastavku), a zatim slijedite tri koraka:

1. Sklopite pisani ugovor kako biste omogućili beneficije svim podobnim zaposlenicima
2. Dajte zaposlenicima određene informacije o sporazumu
3. Postavite IRA račun za svakog zaposlenika

Pismeni ugovor može se dopuniti korištenjem Obrazac porezne uprave 5304-JEDNOSTAVAN ili Obrazac porezne uprave 5305-JEDNOSTAVAN. (5304 se koristi ako će svaki sudionik izabrati svoju financijsku instituciju. 5305 koristi se ako ćete za cijeli plan odrediti financijsku instituciju).

Nijedan obrazac nije potrebno predati Poreznoj upravi, ali morate čuvati ispunjenu kopiju obrasca u datoteci, uključujući sve relevantne potpise. Također biste mogli koristiti predračun financijske institucije koji ćete koristiti za održavanje plana. Ostvarit će istu svrhu.

Morat ćete podnijeti godišnju obavijest podobnim zaposlenicima na početku izbornog razdoblja (ili svakom dostaviti kopiju ispunjenog obrasca 5304 ili 5305). To će svakog zaposlenika obavijestiti o sljedećem:

1. Mogućnost zaposlenika da napravi ili promijeni izbor smanjenja plaće prema planu SIMPLE IRA;
2. Sposobnost zaposlenika da odaberu financijsku instituciju koja će služiti kao povjerenik SIMPLE IRA -e zaposlenika, ako je primjenjivo;
3. Vaša odluka da date ili odgovarajuće doprinose ili neizabrane doprinose;
4. Sažeti opis (financijske institucije trebaju dostaviti te podatke); i
5. Pismena obavijest da zaposlenik može prenijeti svoj saldo bez troškova i kazni ako koristite određenu financijsku instituciju.

Plan mora postaviti svaki kvalificirani zaposlenik ili za njega, a svi doprinosi planu moraju biti uključeni u njega. Plan se mora uspostaviti od 1. siječnja do 1. listopada godine. Nažalost, JEDNOSTAVNA IRA ne može imati Roth odredbu, što bi bilo moguće s planom 401 (k).

Gdje mogu otvoriti JEDNOSTAVNU IRA -u?

JEDNOSTAVNA IRA može se otvoriti putem velikog broja potencijalnih povjerenika. To mogu uključivati ​​banke, tvrtke za posredovanje u ulaganju, obitelji uzajamnih fondova i posrednike na upravljanim investicijskim računima. Postupak je jednostavan i usporediv s otvaranjem tradicionalne ili Roth IRA -e.

Iz bilo kojeg razloga, manje je investicijskih posredničkih tvrtki koje prihvaćaju JEDNOSTAVNE IRA planove, nego drugih vrsta IRA -a, poput tradicionalnih, Roth -ovih, prevrtanja, pa čak i SEP planova. U nastavku su dva investicijska posrednika koje smo pregledali (ili koristili) i preporučili kao povjerenike za vaš plan.

TD Ameritrade

Napravili smo potpuni pregled TD Ameritrade i preporučiti ga kao dobrog povjerenika za JEDNOSTAVAN IRA plan. Kao i mnogi drugi veliki brokeri, eliminirali su naknade za trgovanje dionicama, fondovima kojima se trguje na burzi (ETF -ovi) i opcijama. I općenito imaju jaku sposobnost IRA -e. Oni su raznoliki posrednik koji nudi dionice, opcije, uzajamne fondove, ETF -ove, terminske poslove, Forex, obveznice, pa čak i depozitne potvrde.

Ne samo da imaju izvrsnu korisničku uslugu, već imaju i više od 100 poslovnica smještenih diljem zemlje, u slučaju da više volite kontakt licem u lice. Također imaju alat Kalkulator za umirovljenje koji analizira vaše osobne podatke, ciljeve, prihod, imovine i tolerancije na rizik, a zatim vam pokazuje kako postići svoje ciljeve, kao i pratiti svoje napredak.

Oni također nude više od 100 ETF -ova s ​​kojima možete trgovati besplatno. Svuda oko sebe, TD Ameritrade izvrsna je platforma za hostovanje SIMPLE IRA plana ili bilo koje druge vrste IRA računa.

E*TRGOVINA

Također smo pregledali E*TRGOVINA, pri čemu smo ga ocijenili kao najbolju investicijsku platformu za aktivne trgovce. Platforma nudi besplatno neovisno istraživanje, streaming citata u stvarnom vremenu, prilagodljive alate za planiranje sve što vam je potrebno za ulaganje vlastitim rukama.

S 0 USD po trgovini, oni su jedan od najboljih u industriji po pitanju cijena. Ali također nude više od 2.700 uzajamnih fondova bez opterećenja, bez naknade za transakciju. A budući da nude gotovo sve druge vrste ulaganja ili mirovinski plan, možete koristiti E*TRADE za držanje svih svojih računa kod jednog posrednika.

E*TRADE je dobro prepoznat u pogledu korisničke podrške, kojoj se možete obratiti telefonom 24 sata dnevno. Također nude onoliko ili onoliko malo pomoći na računu koliko vam je potrebno. A ako želite potpuno upravljani račun, E*TRADE to nudi putem svoje E*TRADE ruke za upravljanje kapitalom. To će vam čak omogućiti da svoj SIMPLE IRA plan podijelite između dijela koji se usmjerava i dijela koji se vodi profesionalno.