S obzirom na to da većina ljudi tijekom karijere prelazi s nekoliko poslodavaca, prilično je uobičajeno da iza sebe ostave trag računa za umirovljenje koje sponzorira poslodavac.
Iako je moguće dopustiti svakom od ovih računa da sam raste, ovo je rijetko najbolja opcija za vaše financije. Zapravo, gotovo bi vam uvijek bilo bolje da sa sobom ponesete stare račune za umirovljenje, uključujući 403 (b) planove.
Srećom, nije toliko teško niti oduzima vrijeme da svoje 403 (b) prebacite na novi račun koji možete sami nadzirati. Nakon što napustite poslodavca, imate nekoliko mogućnosti prebacivanja sredstava od 403 (b) na drugu vrstu računa za umirovljenje, poput tradicionalne IRA -e ili Roth IRA.
Što je 403 (B)?
Kada razgovarate s nekim tko ima 403 (b), prilično je uobičajeno da ne razumiju koju vrstu mirovinskog računa zapravo imaju. Zapravo, na pitanje, obično će se pozivati na to da su im „zaštićeni od poreza anuitet”.
To je prvenstveno zbog toga što su osiguravajuća društva prva kada su usvojene odredbe 403 (b) prvobitno usvojena. Zbog te činjenice većina ljudi koja je imala 403 (b) imala je anuitet koji je bio zaštićen porezima.
Međutim, ovih dana to nije uvijek slučaj. Iako su anuiteti zaštićeni porezima isprva bili popularni, vidjet ćete da mnoge druge investicijske tvrtke sudjeluju u modernim planovima 403 (b).
Zapravo, planovi 403 (b) i njihova ulaganja iznimno su raznoliki. Kao takva, definicija za ovu vrstu računa također je prilično raznolika i široka. Prema Služba unutarnjih prihoda, Planovi 403 (b) mogu se opisati na sljedeći način:
Plan 403 (b), poznat i kao plan rente zaštićen od poreza (TSA), plan je umirovljenja za određene zaposlenike javnih škola, zaposlenike određenih organizacija oslobođenih poreza i određene ministre.
Pojedinačni računi u planu 403 (b) mogu biti bilo koje od sljedećih vrsta.
- Ugovor o renti, ugovor koji se daje putem osiguravajućeg društva.
- Skrbnički račun, koji je račun uložen u zajedničke fondove.
- Račun prihoda od mirovine otvoren za crkvene djelatnike. Općenito, računi prihoda od mirovine mogu ulagati u rente ili u zajedničke fondove.
Kao što vidite, planovi 403 (b) mogu poprimiti drugačiji oblik ili postav, ovisno o tome gdje se nude i koju vrstu odabira je administrator plana odabrao.
Najvažniji faktor koji treba zapamtiti je da se planovi 403 (b) tretiraju slično kao i planovi 401 (k) koje sponzorira poslodavac u stvarnom svijetu. Prije svega, obje vrste planova financiraju se dolarima prije oporezivanja, što omogućuje rast ulaganja na osnovi odgođenog poreza do mirovine.
Drugo, plan 403 (b) nudi isti najveći godišnji doprinos kao i planovi 401 (k), što jest 19 500 USD za 2021 ako imate 50 i manje godina Ako ste stariji od 50 godina, u 2016. možete uplatiti dodatnih 6.500 USD doprinosa s takozvanim „nadoknađivanjem doprinosa“.
Prednosti korištenja 403 (B)
Ako vam poslodavac ponudi plan 403 (b), gotovo je pametno započeti s davanjem doprinosa. Zapravo, planovi 403 (b) nude nekoliko različitih prednosti, od kojih su neke slične onima koje se nude putem planova 401 (k) zasnovanih na poslodavcima. Evo nekih od najvećih prednosti koje ćete imati ako koristite 403 (b):
Doprinosi se uplaćuju na temelju poreza, što može smanjiti vaš oporezivi prihod. Baš kao i doprinosi koje ste možda uplatili u plan 401 (k) koji sponzorira poslodavac, novac koji uplaćujete u 403 (b) plaća se prije oporezivanja. Kao takvi, godišnji doprinosi mogu smanjiti vaš oporezivi prihod i pomoći vam da uštedite na godišnjem poreznom računu.
Vaša štednja raste bez poreza. Nakon što uplatite doprinose prije oporezivanja u plan 403 (b), vaš će novac nastaviti rasti neoporezivo sve dok ne dosegnete mirovinu i dalje. Porez na prihod od distribucija morat ćete platiti samo kada ih preuzmete.
Doprinose uzimajte kasnije u životu kada ste možda u nižem poreznom razredu. Budući da u većini slučajeva nećete plaćati porez na fondove 403 (b) sve dok ne odete u mirovinu, imate potencijal plaćati niže poreze i u budućnosti. Budući da većina ljudi u mirovini spada u niži porezni razred, razumno je pretpostaviti da bi u budućnosti mogli plaćati niže poreze.
Možda ćete dobiti par poslodavca. Baš kao i planovi 401 (k) koje sponzorira poslodavac, i mnogi neprofitni poslodavci koji upravljaju planovima 403 (b) nude podudaranje tvrtke. Ovo je najbliže "besplatnom novcu" koje ćete ikada pronaći, pa je uvijek pametno uložiti dovoljno novca u svoj radni plan 403 (b) kako biste ostvarili punu korist.
Ograničenja doprinosa ostaju relativno visoka 2021. Baš kao i 401 (k) planovi koje sponzorira poslodavac, maksimalne razine doprinosa ostaju visoke za 403 (b) račune. Za 2021. možete pridonijeti do 19.500 USD za kvalifikacijski plan 403 (b) ako imate 50 ili manje godina. Ako imate 50 i više godina, možete doprinijeti s dodatnih 6500 USD u takozvanom "nadoknađivanju doprinosa". Ukupni doprinos za 50 i više godina sada iznosi do 26.000 USD godišnje.
Kako napraviti prevrtanje 403 (B)
Budući da mnogi ljudi rade za nekoliko poslodavaca tijekom svojih radnih godina, prilično je uobičajeno da ljudi imaju nekoliko planova umirovljenja, uključujući 401 (k) s i 403 (b) s, moraju se prevrnuti.
Ako izravno prebacite sredstva na tradicionalni račun IRA -e, izbjeći ćete obvezno zadržavanje saveznog poreza na dohodak od 20% koji se procjenjuje pri povlačenju sredstava za umirovljenje.
IRA račun možete otvoriti u bilo kojoj financijskoj instituciji koja nudi ovu vrstu računa. Općenito govoreći, morat ćete dovršiti prevrtanje 403 (b) do 60. dana nakon primitka distribucije.
Porezna uprava ipak dopušta dvije iznimke od pravila o prevrtanju od 60 dana. U slučaju financijskih poteškoća ili nepredviđenih okolnosti, možda će vam biti dopušteno izuzeće.
Izuzeci nisu zajamčeni, a Porezna uprava će zahtijevati dokaz o financijskim teškoćama, poput hospitalizacije ili bilo koje druge vrste financijske krize. Nepredviđene okolnosti mogu doći u različitim oblicima, ali obično uključuju situacije u kojima su vam sredstva iz nekog razloga zamrznuta na računu.
Obično trebate samo ispuniti potpisan obrazac doprinosa koji je potreban povjereniku IRA -e kako biste sredstva prebacili na račun IRA -e. Morat ćete provjeriti s određenom financijskom institucijom u vezi s njezinim politikama prevrtanja prije izvođenja transakcije kako biste izbjegli kašnjenja u obradi.
Za valjanje 403 (b) u tradicionalnu IRA -u, također ćete se morati posavjetovati s administratorom plana vašeg računa 403 (b) kako biste bili sigurni da ispunjavate odgovarajuću dokumentaciju. Neki će zahtijevati da se zahtjev za distribuciju dovrši prije nego što se imovina može prevrnuti.
U međuvremenu, nekim administratorima također će trebati pismo prihvaćanja od povjerenika IRA -e/financijske institucije. Ovi će dokumenti pružiti dokaz da se sredstva prenose na legitimni račun mirovinskog plana.Jedna važna napomena: Morate se pobrinuti da se prevrtanje obradi kao "izravni" valjak, što znači da se raspodjele sredstava mogu platiti i poslati samo povjereniku IRA -e. Ako vam se raspodjela sredstava isplaćuje, administrator vašeg plana dužan je zadržati odbitak od 20% za savezne poreze po odbitku. Prebacivanje računa 403 (b) u IRA -u mora se izvršiti ispravno ili ćete se suočiti s strogim poreznim kaznama za prijevremena povlačenja.
Prednosti i nedostaci pretvaranja 403 (B) u tradicionalnu IRA -u
Iako se prednosti prebacivanja starog 403 (b) na novi račun mogu razlikovati ovisno o situaciji, najveća korist koju ćete vjerojatno dobiti je dar više mogućnosti nego što ste imali prije.
Općenito govoreći, IRA -e nude više mogućnosti ulaganja od 403 (b) planova. Najveća prednost koju dobivate kada prebacite 403 (b) u IRA -u je činjenica da IRA -e nude veću fleksibilnost kada je u pitanju način na koji ulažete svoj novac. Nakon što se vaša sredstva prebace, možete ih uložiti u zajedničke fondove, indeksne fondove, pa čak i u pojedinačne dionice.
Ako vaš plan 403 (b) nudi prilično ograničene mogućnosti ulaganja, tradicionalna IRA učinit će da se osjećate kao da imate neograničene mogućnosti nadohvat ruke. A ako više volite određeni stil ulaganja - poput ulaganja uglavnom u indeksne fondove - posjedovanje tradicionalne IRA -e znatno vam olakšava dugoročno pridržavanje tog plana.
Najveći nedostatak koji dolazi s prebacivanjem starog 403 (b) u tradicionalnu IRA -u je to što će održavanje IRA -e s vremenom koštati više novca. Tamo gdje možda niste platili transakcijske troškove za svoj 403 (b), otkrit ćete da vođenje tradicionalne IRA -e može biti skupo.
Drugi nedostatak koji dolazi s tradicionalnim IRA -ima je činjenica da, u slučaju da ikada podnesete datoteku zbog stečaja ili su na kraju tužbe, vaša sredstva u IRA -i nisu zaštićena the Zakon o osiguranju prihoda od mirovine zaposlenika. Ovaj je zakon uspostavljen kako bi se osiguralo da se uložena sredstva namijene posebno za umirovljenje i da se ne mogu koristiti za dugove.
Bilješka: Barem što se tiče presude ERISA -e i vaše IRA -e 1.362.800 USD imovine IRA -e bilo bi zaštićeno da ste podnijeli zahtjev za stečaj.
S tužbama je druga priča. To doista ovisi o vrsti tužbe u koju ste uključeni i, što je najvažnije, o pravilima stvorenim u državi u kojoj živite.
Druga mogućnost: Pretvorite 403 (B) u Roth IRA -u
Ako ne želite svoj 403 (b) pretvoriti u tradicionalnu IRA -u, umjesto toga razmislite o uvrštavanju u Roth IRA -u. Budući da se Roth-ove IRA-e financiraju dolarima nakon oporezivanja, postoje ogromni porezni razlozi koje trebate razmotriti ako odlučite uvrstiti svoje 403 (b) na ovu vrstu računa.
Kad svoj račun za umirovljenje 403 (b), 401 (k) ili neki drugi račun s odgođenim porezom prebacite u Roth IRA-u, morat ćete platiti porez na dohodak na iznos koji prebacite tijekom te godine. To može rezultirati velikim unaprijed troškom ako već imate puno novca ušteđenog u 403 (b), ali mnogi ljudi to ipak čine iz bezbroj razloga.
Budući da se Roth-ove IRA-e financiraju dolarima nakon oporezivanja, djeluju drugačije kada ih koristite i kada ste spremni za početak distribucije. Evo nekih prednosti koje možete ostvariti pretvaranjem svojih 403 (b) u Roth IRA -u:
Nećete morati plaćati porez na dohodak kada počnete s distribucijom.
Budući da se Roth-ove IRA-e financiraju dolarima nakon oporezivanja, možete početi s raspodjelom dohotka bez poreza kada budete spremni otići u mirovinu. Ako mislite da biste mogli biti u višem poreznom razredu nakon što odete u mirovinu za nekoliko godina ili desetljeća, postojanje prihoda koji se ne oporezuje može biti velika blagodat za vaše financije.
Posjedovanje Roth IRA -e može vam pomoći da diverzificirate svoju poreznu obvezu u narednim godinama.
Ako imate i plan 403 (b) ili 401 (k), dodavanje Roth IRA -e pametan je način za diverzifikaciju vaše porezne obveze. Tamo gdje ćete prilikom odlaska u mirovinu plaćati porez na dohodak raspodjele s računa s odgođenim porezima, nećete morati plaćati raspodjele iz svoje Roth IRA-e.
Ne morate uzimati potrebne minimalne distribucije (RMD -ove) u bilo kojoj dobi.
Tamo gdje većina mirovinskih računa s olakšicama, poput 401 (k) s i 403 (b) s, zahtijeva da počnete uzimati potrebne minimalne raspodjele (RMD) u dobi od 70 1/2, Roth IRA nema takav zahtjev. Ako želite zadržati svoj novac na svom računu za cijeli život, Roth IRA će vam to omogućiti bez kazne.
Vaši nasljednici neće se suočiti s poreznim računom kada naslijede vašu Roth IRA -u.
Budući da se Roth-ove IRA-e financiraju dolarima nakon oporezivanja, vašim nasljednicima olakšavaju nasljeđivanje novca bez poreza kada umrete. Ako ste zabrinuti što ćete nasljednike ostaviti s ogromnim poreznim računom i puno birokracije, možete biti sigurni da vaša Roth IRA neće otići ni jedno ni drugo.
Gdje otvoriti Roth IRA -u
Kad se odlučite, imate mnogo mogućnosti za izabrati gdje otvoriti Roth IRA. Gotovo svaki posrednik može vam pomoći pri otvaranju računa, ali neki od tih računa mogu imati skrivene naknade za upravljanje i trgovanje koje se mogu brzo zbrajati. Evo tri najbolja izbora za vašu Roth IRA -u i nekoliko razloga zašto su to solidna ulaganja.
M1 Financije
S M1, svaki od vaših investicijskih računa predstavljen je kao kolač ispunjen sa do 100 kriški dionica i ETF -ova. Nakon otvaranja Roth IRA -e s M1, postavili ste ciljeve za svoj račun. Kako biste bili na putu da ih ispunite, M1 ima 60 kolača usmjerenih prema ciljevima koje možete izabrati.
No, radije biste stvorili vlastite pite, birajući u što ćete uložiti i koliko ćete dodijeliti svakoj kriški, imate slobodu da to učinite. Otvaranje računa je besplatno, ali da biste počeli ulagati u svoju Roth IRA -u, morate uplatiti početni depozit od 500 USD.
M1 vam daje slobodu u upravljanju vašim ulaganjima bez smetnji u njihovom održavanju, transformirajući robo-savjetovanje. M1 Financije je bez naknade i nema minimalne troškove ulaganja nakon vašeg prvog depozita, što vam omogućuje stručno upravljanje računom pod fleksibilnim uvjetima.
Poboljšanje
Poboljšanje oličenje je ulaganja u mirovinu. Kad kreirate svoj račun s Bettermentom, ispunit ćete upitnik koji procjenjuje vaše ciljeve i toleranciju na rizik. Nakon toga, Betterment osmišljava portfelj oko vaših odgovora, bira gdje uložiti i uravnotežuje vaš račun kako biste ostali na cilju.
Poboljšanje također vam daje mogućnost automatskog podmirivanja maksimalnog doprinosa Porezne uprave, prilagođavajući vaša mjesečna ulaganja ako se limit promijeni. Betterment naplaćuje naknadu za upravljanje vašim računom, između 0,25% i 0,40%.
Te naknade zapravo mogu ići u vašu korist u usporedbi s paušalnim pristojbama koje naplaćuju neki od njih Bettermentovi konkurenti, čineći njihovo pojednostavljeno rješenje za ulaganje čvrstim robo-savjetnikom za vas Roth IRA.
Ally Invest
Nakon što je nedavno kupio Trade King, Saveznik je automatizirano ulaganje učinilo lakšim nego ikad, uključujući ulaganje u Roth IRA -u.
Uz izvrsne recenzije korisničke službe, softver prilagođen korisniku usmjeren na praktičnost i jednostavnost korištenja, bez provizija na burzama, Ally Invest dobar je izbor za mirovinski račun.
Roth IRA računi Ally Investa nemaju naknade za održavanje niti godišnje naknade, što znači da ćete imati samo naknade za račun vidi radi otkazivanja vašeg računa ili potpunog prijenosa svih vaših sredstava Roth IRA -e od vašeg saveznika račun.
Donja linija
Ako kod starih poslodavaca imate još 403 (b) ili nekoliko mirovinskih računa, pametno je odrediti trebate li te račune prebaciti u nove.
Većinom će vam to pomoći da pojednostavite svoj život tako što ćete svoju mirovinu objediniti na jedno mjesto. Osim toga, možda ćete čak postati podobni za više ili bolje mogućnosti ulaganja ako odaberete tradicionalnu IRA ili Roth IRA za svoje prevrtanje.
Kao i uvijek, pametno je posavjetovati se sa svojim financijskim savjetnikom i poreznim savjetnikom prije nego što napravite velike financijske poteze ili prevrnete stare račune. Što više znate i što više pitanja postavite, bit će vam bolje.