Upravo sam dobio trećeg sina, stvarnost da ću svoju djecu prije poslati na fakultet tone. Već sam započeo 529 Plan štednje na fakultetu za svoj prvi, a planirat ću napraviti još jedan za drugi, a sada treći.
Nedavno sam imao klijenta na sličnom brodu i raspitivao se o razlika između Coverdell obrazovnog štednog računa vs. plan 529.
ESA -e (ranije poznate kao Education IRA) bile su popularno oruđe za planiranje fakulteta do stvaranja plana 529, a ja sam ih rijetko nailazio.
Zapravo, nikada nisam otvorio jedan za klijenta, a samo nekoliko za klijente koji su ih premjestili iz drugih institucija.
Pogledajmo možemo li pogledati razlike između Coverdell ESA -e i 529 plana i vidjeti što bi moglo biti najbolje za vas.
Sličnosti između Coverdell -ovih ESA -inih i 529 planova
ESA -i i 529 planovi omogućuju vama, vlasniku računa, postavljanje investicijskih računa za korisnika ili primatelja kojeg vi odredite. To se uvelike razlikuje od računa za skrbništvo na kojem dijete preuzima sa 18 godina i može s novcem raditi što god želi.
Samo naprijed, pustite mašti na volju ovdje roditelji. Unutar ovih planova ulaganja, vaša zarada i svi kapitalni dobici akumuliraju se s odgođenim porezima, što znači da odgađate plaćanje poreza sve dok se vaš novac ne povuče.
I možete povući svoj novac bez poreza ili bez saveznih, a ponekad i državnih poreza na dohodak, sve dok vaš korisnik koristi novac za plaćanje kvalificiranih troškova obrazovanja, koji mogu uključivati školarinu, knjige, naknade i sobu i daska.
Još uvijek postoji neko sivo područje o "kvalificiranim troškovima", ali stavke poput prijenosnih računala i mobitela mogu se kvalificirati. Dvaput provjerite kod poreznog pripravnika kako biste bili sigurni.
Kako trošite novac
Ako ne potrošite novac na troškove povezane s fakultetom, pripremite se za opekotine. Ne samo da ćete dugovati porez na bilo koju zaradu unutar iznosa koji povučete, već ćete morati platiti saveznu kaznu -10% vaše zarade.
Osim toga, određene države mogu nametnuti dodatnu kaznu od 10%, donoseći potencijalnu naknadu do 20% iznosa koji povučete. Au!
Doprinosi na neoporezive račune moraju se uplatiti u gotovini. Dakle, umjesto da premjestite ulaganja koja već posjedujete na račun, morali biste likvidirati svoju imovinu, a zatim položiti novac.
To bi moglo potaknuti porez na kapitalnu dobit na svako povećanje vrijednosti.
Čuvajte to u obitelji
Jedan lijep plus je što s oba ova računa možete prebaciti korisnike među ostale članove svoje obitelji.
To uključuje supružnika korisnika, dijete, unuče, pastorče, sestru, pastorku, roditelja, djeda i baku, očuh, nećakinju, nećaka, zet, snaha, svekar, punica, šogor, šogorica-ili bilo koji od ovih supružnika-kao i svaki prvi rođaci.
Ovo je također lijepo u slučaju da jedno dijete ne iskoristi svu svoju ušteđevinu, tada možete jednostavno prenijeti na drugo dijete.
Što je s porezima na poklone?
Kada uplaćujete novac na račun u ime druge osobe, vaš se doprinos smatra darom.
Možete dati do 13.000 USD godišnje - ili 65.000 USD jednom u pet godina na 529 plan štednje (od 2010.) - prije nego što ćete morati podnijeti izvješće o porezu na darove i na kraju platiti porez na dar. No, porez na poklon primjenjuje se po donatoru i korisniku.
Dakle, u jednoj biste godini mogli uplatiti 13.000 USD na 529 račun jednog djeteta, a zatim unijeti još 13.000 USD na račun drugog djeteta bez plaćanja poreza na poklone.
Ili biste vi i drugi rođaci mogli uplatiti 13.000 dolara godišnje na račun jednog djeteta. Imajte na umu da ESA -e ograničavaju doprinose na 2000 USD godišnje.
Razlike između računa štednje u obrazovanju i 529 planova
ESA i 529 imaju neke ključne razlike:
- U ESA -i, ukupni doprinos za svakog korisnika ne može biti veći od 2.000 USD godišnje. Možete unijeti 2000 USD u ESA prihvatljivog korisnika ako ispunjavate uvjete prilagođenog bruto prihoda (AGI). Odnosno, vaš AGI mora biti manji od 110.000 USD ako ste slobodni - ili 220.000 USD ako ste u braku i podnosite zajedničku prijavu. Plan 529 nema ograničenje maksimalnog doprinosa.
- U ESA -i, kako se vaš AGI povećava iznad ovih razina, iznos koji možete dati postupno se ukida sve do vašeg AGI doseže 110.000 USD - ili 220.000 USD ako ste u braku - u tom trenutku više nemate pravo na to doprinijeti. 529 planovi nemaju ograničenja prihoda.
- Korisnici mogu biti svi oni koji su mlađi od 18 godina kada se otvori ESA i mlađi od 30 kada se novac potroši. U planu 529 nema dobnih ograničenja.
Coverdell obrazovni štedni računi (ESA -e)
Kako radi: Imovinu svog računa ulažete u bilo koju kombinaciju imovine dostupne putem financijske institucije koja upravlja vašim računom
ZA
- Računi dostupni u većini banaka, kompanija uzajamnih fondova, i kreditne zadruge
- Fleksibilnost ulaganja kvalificirala je povlačenja za razrede K do 12, kao i fakultete i postdiplomske škole
PROTIV
- Ispunjavanje uvjeta za davanje doprinosa postupno se ukida kada AGI premaši 110.000 USD (ili 220.000 USD ako ste u braku i podnosite zahtjev za zajednički povratak)
- Korisnik mora imati manje od 18 godina da bi primao doprinose
- Korisnik može prihvatiti samo 2.000 USD doprinosa godišnje
- Korisnik mora izvršiti sve isplate prije navršene 30
529 Plan štednje na fakultetu
Kako radi: Dajete doprinos na račun koji je obično uložen u starosne ili rizične rizike ulaganja, koje osigurava vaš upravitelj plana.
ZA
- Na raspolaganju je više od 100 planova
- Ograničenja doprinosa mogu iznositi čak 300.000 USD po računu
- Korisnici se mogu imenovati na više računa
PROTIV
- Manja fleksibilnost ulaganja zbog ulaganja
- Neki planovi imaju naknade veće od prosjeka koje utječu na povrat ulaganja
529 Plan pretplate školarine
Kako radi: Vaši doprinosi kupuju kredite za školarinu po trenutnim stopama, a plan ulaže vaše doprinose za podmirivanje budućih troškova fakulteta.
ZA
- U mnogim slučajevima jamči se da će ulaganja pokriti buduće školarine
PROTIV
- Kvalificirani troškovi obrazovanja uključuju samo školarinu i obvezne naknade na fakultetima i sveučilištima koja sudjeluju u programu
- Ispunjenost uvjeta ponekad je ograničena zahtjevima državnog boravka
Želite li preći s Coverdella na 529?
Možete se prebaciti s Coverdell ESA -e na plan 529 bez ikakvih poreznih kazni sve dok plan 529 ima istog korisnika kao i sadašnji račun na Coverdellu.
Zarada iz plana 529 može se raspodijeliti neoporezivo (pod pretpostavkom da se koristi za kvalificirane troškove obrazovanja). Doprinosi se oporezuju.
S 529 možete ići na jedan od dva načina:
- Možete platiti školarinu po današnjim cijenama (na kvalificiranom fakultetu ili sveučilištu) putem a 529 prepaid program školarine.
- Možete uštedjeti za plaćanje sutrašnje školarine na fakultetu putem a Plan štednje 529 što vam daje rast odgođen za poreze. Većina ljudi preferira ovu opciju zbog njezine fleksibilnosti i potencijala akumulacije imovine.
Vrijeme za školu
Kad sam razmišljao koliko bih platio školu da se nisam pridružio Nacionalnoj gardi, znam da ima apsolutno smisla početi rano.
Ljepota ovih planova je u tome što drugi članovi obitelji i prijatelji mogu pridonijeti ovim računima ili otvoriti dodatne račune.
Volimo dodati veliki dio rođendanskog novca našeg sina u njegov plan 529. Znam da ću se izvući s tim još samo nekoliko godina. 🙂
Prije nego što to saznam, otići će u školu i zahvalni su im roditelji što su to počeli štedjeti.