अपना खुद का व्यवसाय शुरू करना पहले से कहीं ज्यादा आसान है, लेकिन स्वरोजगार के साथ कई बाधाएं आती हैं, जिनमें एक की कमी भी शामिल है नियोक्ता प्रायोजित सेवानिवृत्ति योजना.
हाल के आंकड़ों के अनुसार, लगभग 16 मिलियन अमेरिकी अपने लिए काम करते हैं प्यू रिसर्च सेंटर. इन अमेरिकियों के सामने सबसे बड़ी समस्या में से एक की कमी है नियोक्ता प्रायोजित सेवानिवृत्ति योजना. जब आप बॉस और कर्मचारी होते हैं, तो कोई पूर्व-निर्धारित कंपनी नहीं होती है 401 (के) योजना प्रति के लिए साइन अप करें. कोई कंपनी मैच नहीं है।
हालाँकि, वहाँ हैं स्व-नियोजित लोगों के लिए उपलब्ध सेवानिवृत्ति-विशिष्ट खाते, और एक को एकल 401(k) कहा जाता है।
सोलो 401 (के) क्या है?
एक एकल 401 (के) एक 401 (के) -स्टाइल खाता है जिसे छोटे व्यवसाय मालिकों के लिए डिज़ाइन किया गया है या स्वरोजगार करने वाले लोग बिना कर्मचारियों के। आईआरएस इसे "एक-प्रतिभागी योजना" या "स्व-नियोजित 401 (के) योजना" भी कहता है।
एक एकल 401 (के) उन लोगों के लिए अच्छा है जो:
- कोई कर्मचारी नहीं है
- एक नियोक्ता पहचान संख्या है
ये योजनाएँ उन्हीं नियमों द्वारा शासित होती हैं जैसे a नियोक्ता प्रायोजित 401 (के) योजना
. इसका मतलब है कि वहाँ हैं योगदान सीमा (हालांकि एक अलग योगदान सीमा) और जल्दी निकासी के लिए दंड और शुल्क. आपकी ब्रोकरेज आपकी योजना के माध्यम से आपके द्वारा खरीदे जा सकने वाले निवेश के प्रकारों को सीमित कर सकती है।एक एकल 401 (के) के बारे में महत्वपूर्ण और रोमांचक बात यह है कि आपके जीवनसाथी को योजना द्वारा कवर किया जा सकता है। यदि आपका जीवनसाथी आपके व्यवसाय से धन कमाता है, तो उन्हें योजना भागीदार के रूप में गिना जा सकता है। यह अनिवार्य रूप से आपको योजना में अपने योगदान को दोगुना करने का मौका देता है, जिसका अर्थ हो सकता है बड़ी सेवानिवृत्ति बचत. पति-पत्नी अकेले 401 (के) द्वारा कवर किए जा सकने वाले लोग हैं।
सोलो 401 (के) खाता कैसे खोलें
एक एकल 401 (के) खोलना आसान है, क्योंकि आप खाते में केवल एक ही हैं। अगर आप अकाउंट बनाना चाहते हैं तो इन आसान स्टेप्स को फॉलो करें।
- पता लगाएँ कि क्या आप एकल 401 (के) के लिए पात्र हैं। यदि आप स्व-नियोजित हैं या कोई व्यवसाय करते हैं और आपके पास कोई कर्मचारी नहीं है, तो आप योग्य हैं। यदि आप भविष्य में अपना व्यवसाय बढ़ाना चाहते हैं, तो एकल भागीदार नियम को ध्यान में रखें।
- एक एकल 401 (के) प्रदाता खोजें। एक बार जब आप यह तय कर लें कि क्या आप खाता खोलना चाहते हैं, तो आपको एक ऐसा प्रदाता ढूंढना होगा जो आपकी आवश्यकताओं को पूरा करे। जब कोई कंपनी पारंपरिक 401 (के) या एसईपी आईआरए स्थापित करती है तो एक एकल 401 (के) की स्थापना अलग होती है। लागत, प्रतिष्ठा और निवेश लचीलेपन जैसी चीजों को ध्यान में रखें। फूल का खिलना तथा व्यक्तिगत पूंजी रोबो सलाहकार हैं जो एकल 401 (के) एस को संभालते हैं और उनके साथ खाता स्थापित करना आसान है।
- आवश्यक कागजी कार्रवाई पूरी करें। एक एकल 401 (के) की स्थापना के लिए कुछ कागजी कार्रवाई की आवश्यकता होती है। आपका प्रदाता आपको आवश्यक सभी दस्तावेजों के माध्यम से चलने में सक्षम होना चाहिए।
- कर्मचारी खुलासे तैयार करें। भले ही आप खाते में एकमात्र भागीदार हैं, फिर भी आपके पास एक प्रकटीकरण दस्तावेज होना चाहिए जिसमें योजना और कर-मुक्त बचत के लाभों को रेखांकित किया गया हो। ऐसा इसलिए है क्योंकि यदि आप कभी कर्मचारियों को नियुक्त करते हैं, तो आपका खाता स्वचालित रूप से एक पारंपरिक 401 (के) में स्थानांतरित हो जाएगा और प्रकटीकरण नियमों के अधीन होगा।
- खाता खोलें। यह आसान हिस्सा है। टैक्स-फाइलिंग की समय सीमा से पहले अपने चुने हुए प्रदाता के साथ एक खाता बनाएं।
- अपने खाते में फंड डालें। एक बार जब आप खाता खोल लेते हैं, तो आप अपने बैंक खाते से अंशदान करना शुरू कर सकते हैं। हालांकि, इसकी सीमाएं हैं कि आप प्रत्येक वर्ष अपने खाते में कितना योगदान कर सकते हैं, जिसकी रूपरेखा हम नीचे दे रहे हैं।
सोलो 401 (के) योगदान नियम और सीमाएं
सामान्य रूप से, नियोक्ता-प्रायोजित 401 (के) योजनाओं में 2019 के लिए $ 19,000 की व्यक्तिगत योगदान सीमा और 2020 के लिए $ 19,500 की सीमा है. एकल 401 (के) योगदान सीमा अलग है।
एकल 401 (के) के साथ, आप कर्मचारी और नियोक्ता दोनों हैं. तो आप प्रत्येक भूमिका के माध्यम से योजना में योगदान कर सकते हैं। इसका मतलब है कि आपका कुल योगदान सीमा पारंपरिक 401 (के) की तुलना में बहुत अधिक हो सकती है।
- योगदान सीमा 2019 के लिए $ 56,000 और 2020 के लिए $ 57,000 है।
- योजना के मालिक जो 50 वर्ष या उससे अधिक उम्र के हैं, उन्हें अतिरिक्त $6,000 (2019 के लिए) या $6,500 (2020 के लिए) योगदान करने की अनुमति है। यह एक कैचअप योगदान है, जिसे उन लोगों की मदद करने के लिए डिज़ाइन किया गया है जिन्होंने निवेश पर देर से शुरुआत की है।
2020 का $57,000 (या $63,500 यदि आप कम से कम 50 वर्ष के हैं) इस तरह टूट जाता है:
- एक कर्मचारी के रूप में, आप ऐसा कर सकते हैं $19,500 तक योगदान करें (या $26,000 यदि कम से कम 50 वर्ष की आयु में) लेकिन आपके वेतन का 100% से अधिक नहीं। यदि आप उस कैचअप योगदान के लिए पात्र हैं, तो आप इसे कर्मचारी के रूप में बनाएंगे।
- नियोक्ता के रूप में, आप एक भी बना सकते हैं 25% तक का लाभ-साझाकरण योगदान आपकी शुद्ध स्वरोजगार आय का। आईआरएस की आय की मात्रा की सीमा होती है जिसका उपयोग आपकी शुद्ध स्व-रोजगार आय को निर्धारित करने के लिए किया जा सकता है। यह 2020 के लिए $285,000 है, जिसका अर्थ है कि आप जो कुछ भी बदलाव करते हैं उसे आपके एकल 401 (के) में नहीं गिना जा सकता है।
यह सीमा आपकी सभी 401(के) योजनाओं पर लागू होती है
ध्यान देने वाली बात यह है कि जबकि सरकार लोगों को इसके लिए प्रोत्साहित करना चाहती है सेवानिवृत्ति के लिए बचत करें और निवेश करें, यह नहीं चाहता है कि आप कर लाभों के साथ बहुत अधिक पैसा निकाल दें। इसलिए यह तय किया गया कि $19,500 (या 50 वर्ष या उससे अधिक उम्र के $ 26,000) की व्यक्तिगत योगदान सीमा उन सभी 401 (के) योजनाओं पर लागू होती है जिनमें आप हैं।
इसका मतलब है कि अगर आप एक साइड हसल के रूप में अपना खुद का व्यवसाय शुरू करें और एक एकल 401 (के) खोलें तथा आपकी नियमित नौकरी पर आपके पास 401 (के) है, आप केवल कुल $ 19,500 का योगदान कर सकते हैं।
उदाहरण के लिए, आप अपनी कार्यस्थल योजना में $10,000 और अपने में $9,500 डाल सकते हैं स्वरोजगार 401 (के) योजना, लेकिन आप प्रत्येक योजना में $19,500 नहीं लगा सकते।
एक और नोट यह है कि जैसे-जैसे आपका निवेश स्व-नियोजित 401 (के) योजना में बढ़ता है, नियम थोड़े बदल जाते हैं। उदाहरण के लिए, एक योजना जिसमें वर्ष के अंत में संपत्ति में $ 250,000 या उससे अधिक है, को आम तौर पर फॉर्म 5500-एसएफ पर वार्षिक रिपोर्ट दर्ज करने की आवश्यकता होती है। अपने साथ जांचें वित्तीय सलाहकार अन्य आवश्यकताओं के लिए जो आपकी योजना पर लागू हो सकती हैं।
क्या सोलो 401 (के) आपके लिए अच्छा है?
ये योजनाएँ इसके लिए अच्छी हैं:
- बिना कर्मचारी वाले लोग
- कोई है जो अपने व्यवसाय से सेवानिवृत्ति योजना में योगदान करने के लिए पर्याप्त बनाता है
- जीवनसाथी वाले लोग जो व्यवसाय से पैसा कमाते हैं
- कोई है जो अपने स्वयं के व्यवसाय में पूर्णकालिक काम करता है
ये योजनाएँ इसके लिए सर्वोत्तम नहीं हो सकती हैं:
- कर्मचारियों वाली कंपनियां या जिनके पास जल्द ही कर्मचारी होंगे
- कोई है जो अपने स्वयं के व्यवसाय में अंशकालिक काम करता है
सोलो 401 (के) आपको अपनी कर स्थिति चुनने की अनुमति देता है
एकल 401 (के) के बारे में एक दिलचस्प बात यह है कि जब आप खाता खोलते हैं, तो आप अपनी कर स्थिति चुन सकते हैं। यदि आप एक खोलते हैं पारंपरिक एकल 401 (के), जब आप अपना योगदान करते हैं तो आप अपने योगदान पर कर नहीं लगाने का चुनाव करते हैं। इस मामले में, आप अपने योगदान को अपने करों से घटा सकते हैं, और तब आप अपने निवेश पर कर का भुगतान तब करेंगे जब आप सेवानिवृत्ति में पैसे निकालें.
के साथ रोथ सोलो 401 (के), जब आप योगदान करते हैं तो आप कर का भुगतान करना चुनते हैं और जब आप कोई कर नहीं देते हैं सेवानिवृत्ति में पैसा निकालना. हालाँकि, रोथ सोलो 401 (के) के साथ, आप लाभ-साझाकरण प्रतिशत में योगदान नहीं कर सकते।
आप किस प्रकार का खाता खोलना चाहते हैं, यह चुनने का लचीलापन होना अच्छा है। कई छोटे व्यवसाय के मालिकों के लिए, पहले कुछ वर्षों में व्यवसाय बहुत अधिक पैसा नहीं कमाता है, और एक रोथ विकल्प होना अच्छा है।
सेवानिवृत्ति के लिए बचत करें कोई बात नहीं क्या
सोलो 401 (के) योजनाएं सेवानिवृत्ति बचत पावरहाउस हो सकती हैं। वे a. की तरह काम करते हैं कार्यस्थल-प्रायोजित 401 (के) योजना, भुगतान सहित 59½ वर्ष की आयु से पहले पैसे निकालने के लिए शुल्क और दंड और कैलेंडर वर्ष पर अपना योगदान देना है, कर वर्ष नहीं जैसे IRAs के साथ। सोलो 401 (के) के बाद से कर्मचारियों के साथ कंपनियों द्वारा योजनाएं नहीं खोली जा सकतीं, कुछ व्यवसाय मालिकों को यह उनके लिए बहुत प्रतिबंधात्मक लग सकता है जरूरत है।
लेकिन छोटे व्यापार मालिकों के लिए जो करना चाहते हैं सेवानिवृत्ति के लिए निवेश करें अपने लिए काम करते हुए, सोलो 401 (के) एक आकर्षक विकल्प है और अपने घोंसले के अंडे को बनाने का एक शानदार तरीका है।