सोलो 401 (के) योजना क्या है?

यदि आप स्व-नियोजित हैं या आप एक छोटे व्यवसाय के स्वामी हैं, जिसमें जीवनसाथी के अलावा कोई कर्मचारी नहीं है, तो एकल 401 (के) या व्यक्तिगत 401 (के) आपको सेवानिवृत्ति के लिए काफी अधिक बचत करने में मदद कर सकता है, जितना कि आप केवल एक के साथ कर सकते हैं इरा.

जब आप दोनों कर्मचारियों पर विचार करते हैं तो इस प्रकार का खाता खगोलीय योगदान सीमा (२०२१ में ५८,००० डॉलर) के साथ आता है और नियोक्ता का योगदान, और आपकी ओर से यह खाता खोलने के लिए आपको किसी पारंपरिक नियोक्ता या "बॉस" की आवश्यकता नहीं है।

सोलो 401 (के) वैसे ही काम करता है जैसे यह लगता है। एक बार जब आप एक ऑनलाइन ब्रोकरेज फर्म का फैसला कर लेते हैं, तो आप स्वयं इस खाते को खोलने की पहल करते हैं। आपके सोलो 401 (के) के लिए विचार करने के लिए बहुत सी ऑनलाइन ब्रोकरेज फर्म हैं, और आप इस खाते को खोलने से पहले सभी शीर्ष विकल्पों की तुलना करना चाहेंगे। यह मार्गदर्शिका आपको यह समझने में मदद कर सकती है कि सोलो 401 (के) कैसे काम करता है और आप कितना बचा सकते हैं। हम इसमें अंतर्दृष्टि भी प्रदान करेंगे सर्वश्रेष्ठ ऑनलाइन ब्रोकरेज फर्म अपनी सेवानिवृत्ति योजना की जरूरतों पर विचार करने के लिए।

त्वरित सोलो 401 (के) नियम गाइड

आप सोलो 401 (के) में कितना योगदान कर सकते हैं?

2021 में, सोलो 401 (के) वाले व्यक्ति कर्मचारी अंत और समीकरण के नियोक्ता पक्ष पर अधिकतम राशि का योगदान कर सकते हैं।

एक कर्मचारी के रूप में, व्यक्ति अपने सभी मुआवजे को तक के लिए स्थगित कर सकते हैं 2021 के लिए $19,500 की वार्षिक योगदान सीमा. एकमात्र अपवाद यह है कि 50 वर्ष और उससे अधिक उम्र के व्यक्ति अपनी कंपनी के कर्मचारी के रूप में $ 26,000 तक का योगदान कर सकते हैं।

नोट: ये आंकड़े 2019 से ऊपर हैं, जब 50 वर्ष और उससे अधिक उम्र के व्यक्तियों के लिए कर्मचारी योगदान $ 19,000 या $ 25,000 पर छाया हुआ था।

शेष योगदान सोलो 401 (के) प्रतिभागी जो कर सकते हैं वह नियोक्ता पक्ष पर है। यहां, आप अपने मुआवजे का 25 प्रतिशत तक "योजना द्वारा परिभाषित" कुल $ 58,000 की वार्षिक सीमा तक (2020 में $ 57,000 से ऊपर), या $ 64,500 तक का योगदान कर सकते हैं यदि आप 50 वर्ष या उससे अधिक उम्र के हैं।

यह वास्तव में व्यवहार में कैसे काम करता है? इस संक्षिप्त उदाहरण पर विचार करें:

51 साल की एशले ने 2020 में अपने छोटे व्यवसाय से W-2 मजदूरी में $50,000 कमाए। उसने 401 (के) योजना में कैच-अप योगदान में $ 19,500 को नियमित ऐच्छिक deferrals और $ 6,500 में स्थगित कर दिया। एशले के व्यवसाय ने वर्ष के लिए योजना में उसके मुआवजे का 25% या $ 12,500 का योगदान दिया। 2021 के कर सत्र की योजना में कुल योगदान $38,500 था।

उपरोक्त गणना उन योगदानों को दर्शाती है जो करदाता कर सकता है यदि व्यवसाय एक उप-अध्याय एस-निगम के रूप में स्थापित है। अगर एकमात्र मालिक के रूप में काम कर रहे हैं, तो एशले को पहले $ 26,000 "कर्मचारी" योगदान में कटौती करने की आवश्यकता होगी, जैसा कि साथ ही 25% "नियोक्ता" योगदान की गणना करने से पहले उसकी शुद्ध व्यावसायिक आय से उसका आधा स्व-रोजगार कर।

यही कारण है कि जब आपके पास सोलो 401 (के) योजना है, या एक स्थापित करने पर विचार कर रहे हैं, तो मैं सीपीए की सेवाओं का उपयोग करने की दृढ़ता से अनुशंसा करता हूं।

ध्यान दें कि इस प्रकार की योजना आपको पारंपरिक 401 (के) योजना की तुलना में कर-लाभकारी सेवानिवृत्ति खाते में काफी अधिक योगदान करने की अनुमति देती है, जो कि 2021 के लिए केवल $ 19,500 तक सीमित है। व्यक्तिगत 401 (के) आपको उस हिस्से को अधिकतम करने देता है और नियोक्ता पक्ष पर आपके मुआवजे का एक और 25 प्रतिशत योगदान देता है। अंतिम परिणाम सेवानिवृत्ति के लिए एक टन बचाने और प्रक्रिया में आपकी कर योग्य आय को कम करने की क्षमता है।

संदर्भ के लिए, यहां बताया गया है कि 50 वर्ष से कम आयु के सेवानिवृत्ति बचतकर्ताओं के लिए सोलो 401 (के) योजनाओं के लिए कर्मचारी और नियोक्ता योगदान सीमाएं कैसे बदल गई हैं।

योगदान वर्ष	कर्मचारी अंशदान सीमा	कुल वार्षिक अंशदान सीमा (कर्मचारी + नियोक्ता)
2021	$19,500	$58,000
2020	$19,500	$57,000
2019	$19,000	$56,000
2018	$18,500	$55,000
2017	$18,000	$54,000
2016	$18,000	$53,000
2015	$18,000	$53,000
2014	$17,500	$52,000
2013	$17,500	$51,000
2012	$17,000	$50,000
2011	$16,500	$49,000
2010	$16,500	$49,000

सोलो 401 (के) कैसे काम करता है?

एक अनुस्मारक के रूप में, एक सोलो 401 (के) योजना स्व-नियोजित लोगों या बिना किसी कर्मचारी के छोटे व्यवसायों के लिए एक व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति योजना से ज्यादा कुछ नहीं है। साथ ही, याद रखें कि एक सोलो 401 (के) एक जहाज से ज्यादा कुछ नहीं है जिसे आप सेवानिवृत्ति के लिए बचाने के लिए उपयोग करेंगे। आपको अभी भी उन निवेशों को चुनना होगा जिनका उपयोग आप अपने खाते में धन बनाने के लिए करेंगे।

इस खाते का सबसे बड़ा लाभ यह है कि जो व्यक्ति इसका उपयोग करते हैं वे जितना योगदान कर सकते हैं उससे कहीं अधिक योगदान कर सकते हैं एक पारंपरिक 401 (के) योजना के साथ, जो बदले में इन व्यक्तियों को सेवानिवृत्ति के लिए अधिक बचत करने और उनके कर योग्य को कम करने में मदद करता है आय।

एक नियोक्ता के रूप में, सोलो 401 (के) की मुख्य विशेषताओं में से एक यह है कि आपको यह निर्धारित करने की आवश्यकता होगी कि आपका क्या है वास्तविक आय आपके अधिकतम नियोक्ता योगदान को निर्धारित करने के लिए है, जो आपके. के 25% तक हो सकती है नुकसान भरपाई। आईआरएस के अनुसार, आपका मुआवजा अर्जित आय है, जिसे "स्व-रोजगार से शुद्ध आय के रूप में परिभाषित किया गया है, जो आपके स्व-रोजगार कर और अपने लिए योगदान का आधा हिस्सा है"। लेकिन एक बार फिर, यह आपकी कंपनी के लिए व्यावसायिक संरचना पर निर्भर करता है।

सोलो 401 (के) प्रतिभागी किसी भी ब्रोकरेज फर्म के साथ अपना खाता खोल सकते हैं, हालांकि ऑनलाइन प्रदाता बेहद लोकप्रिय हो गए हैं इस तथ्य के कारण कि आप घर पर और अपने समय पर शुरू कर सकते हैं, और अक्सर सहायक निवेश उपकरणों की एक सरणी तक पहुंच के साथ और साधन। ऑनलाइन ब्रोकरेज फर्म भी कुल मिलाकर कम लागत के साथ आती हैं, जो एक और कारण है कि निवेशक उन्हें तलाशते हैं।

सोलो 401 (के) नियम जिन्हें आपको जानना आवश्यक है

जैसे ही आप सोलो 401 (के) खोलने के करीब जाते हैं, कुछ और विवरण और नियम हैं जिन्हें आपको जानना और समझना चाहिए। यहां कुछ मुख्य सोलो 401 (के) नियम दिए गए हैं जो यह पता लगाने में आपकी सहायता कर सकते हैं कि यह आपके लिए सही योजना है या नहीं।

कौन योग्य है?

सोलो 401 (के) योजना के लिए अर्हता प्राप्त करने के लिए, आपको स्व-नियोजित होना चाहिए या अपना खुद का छोटा व्यवसाय होना चाहिए। जीवनसाथी के अलावा आपके पास कोई पूर्णकालिक कर्मचारी नहीं हो सकता। आपके पास एक अंशकालिक कर्मचारी हो सकता है और अभी भी यह योजना हो सकती है, बशर्ते आपका अंशकालिक कार्यकर्ता प्रति वर्ष 1,000 घंटे से कम या प्रति सप्ताह 20 घंटे से कम समय में काम करे।

आपको वितरण कब लेना है?

जहां आपको ७० वर्ष की आयु से २०१९ तक आवश्यक न्यूनतम वितरण (आरएमडी) लेने की आवश्यकता थी, रिटायरमेंट एन्हांसमेंट (सिक्योर) अधिनियम के लिए हर समुदाय की स्थापना का हालिया पारित होना 72 साल की उम्र तक उस आंकड़े को टक्कर दी.

संक्षेप में, इसका मतलब है कि उस उम्र तक पहुंचने के बाद आपको वितरण लेना शुरू करना होगा। यह रोथ आईआरए के विपरीत है, जिसे किसी भी उम्र में वितरण की आवश्यकता नहीं होती है।

ध्यान दें कि आप 59 ½ की उम्र तक पहुंचने के बाद किसी भी समय बिना किसी दंड के वितरण ले सकते हैं।

एक सोलो 401 (के) कब स्थापित किया जाना है?

2020 के लिए सोलो 401 (के) में योगदान करने के लिए, आपको वर्ष के अंत से पहले या 31 दिसंबर, 2020 तक अपना खाता स्थापित करना होगा। नए साल के बाद (और आपकी टैक्स फाइलिंग की समय सीमा से पहले, जो आम तौर पर 15 अप्रैल है) सोलो 401 (के) में योगदान करना संभव है, बशर्ते आपका व्यवसाय शामिल न हो।

$२५०,००० नियम

आपको एक और नियम के बारे में भी पता होना चाहिए। एक बार जब आपकी सोलो 401 (के) योजना संपत्ति में $ 250, 000 से अधिक हो जाती है, तो आपको वार्षिक फॉर्म 5500 ईजेड दाखिल करना होगा। यदि आप अपना खाता बंद करते हैं तो आपको यह फ़ॉर्म भी भरना होगा।

सोलो 401 (के) खोलने का कोई मतलब कब होता है?

एक सोलो 401 (के) सभी के लिए सही निवेश रणनीति नहीं है। सोलो 401 (के) खोलते समय कुछ परिदृश्य यहां दिए गए हैं:

• आप एक व्यवसाय के स्वामी हैं और आपकी कंपनी के एकमात्र कर्मचारी हैं: यह किसी दिए गए जैसा प्रतीत हो सकता है, क्योंकि यह वही व्यक्ति है जिसके लिए Solo 401(k) s हैं, लेकिन यह ध्यान देने योग्य है कि यह भी है केवल व्यक्ति सोलो 401 (के) एस के लिए हैं - यदि आप स्व-नियोजित नहीं हैं या यदि आपके पास अतिरिक्त कर्मचारी हैं तो यह 401 (के) खोलने के लिए काम नहीं करेगा।
• आप स्व-नियोजित हैं और एक सेवानिवृत्ति योजना चाहते हैं जिसमें आपका जीवनसाथी योगदान दे सकता है: चूंकि आप सोलो 401(के) में अपने पति/पत्नी से योगदान जोड़ सकते हैं, एक को खोलना एक मजबूत रणनीति हो सकती है यदि आपके पति या पत्नी के पास वर्तमान में सेवानिवृत्ति योजना नहीं है या यदि उन्होंने अन्य सेवानिवृत्ति को अधिकतम नहीं किया है योगदान।
• आप योजना से ऋण लेने की क्षमता चाहते हैं: अपनी स्वयं की सेवानिवृत्ति योजना से ऋण लेना आदर्श नहीं है, लेकिन एक छोटे व्यवसाय के स्वामी होने की वास्तविकता का मतलब यह हो सकता है कि आप उस लचीलेपन को चाहते हैं या चाहते हैं।

खाता खोलने में सहायता कहाँ से प्राप्त करें

आप किसी भी ब्रोकरेज फर्म के साथ सोलो 401 (के) खोल सकते हैं जो इस प्रकार के खाते का समर्थन करता है - अधिकांश करते हैं। हालांकि, कुछ ऑनलाइन ब्रोकरेज खाते दूसरों की तुलना में अधिक लाभ और लाभ प्रदान करते हैं, जो उन्हें आदर्श बना सकते हैं।

ब्रोकरेज फर्म क्या है?

ब्रोकरेज फर्म एक ऐसी कंपनी है जो खरीदारों और विक्रेताओं को वित्तीय लेनदेन पूरा करने में मदद करती है। वे फीस के आधार पर पैसा कमाते हैं, या कुछ मामलों में कमीशन, लेनदेन में शामिल होते हैं। कई मामलों में, वित्तीय उत्पादों को खरीदने और बेचने के लिए विशेष लाइसेंस की आवश्यकता होती है, जहां दलाल आवश्यक और सहायक होते हैं। आपको अलग-अलग ब्रोकर भी मिल सकते हैं जो स्वतंत्र रूप से काम करते हैं, लेकिन आमतौर पर ब्रोकर एक बड़ी टीम (उनकी फर्म) से जुड़े होते हैं जो लेनदेन में मदद करने के लिए सहयोग कर सकते हैं।

दलाल कैसे मदद कर सकते हैं?

जब सोलो 401 (के) स्थापित करने की बात आती है तो एक ब्रोकर आपको एक योजना स्थापित करने और स्टॉक ट्रेडों को संसाधित करने में मदद कर सकता है। यहां तक ​​​​कि अगर आप अपने स्वयं के सोलो 401 (के) को निर्देशित करना चाहते हैं, तब भी आपको अपनी योजना स्थापित करने और अपने ट्रेडों को पूरा करने के लिए उपयुक्त क्रेडेंशियल्स वाले ब्रोकर की आवश्यकता होगी।

ब्रोकर के साथ काम करते समय क्या अपेक्षा करें?

सभी ब्रोकरेज फर्म समान नहीं बनाए जाते हैं। आप कुछ ऐसे पा सकते हैं जो आपके वित्त के प्रबंधन के लिए एक व्यावहारिक दृष्टिकोण अपनाते हैं और अन्य जो पीछे हटेंगे और यदि आपकी प्राथमिकता है तो आपको इसे स्वयं करने की अनुमति देंगे। आपको उम्मीद करनी चाहिए कि सभी ब्रोकर शुल्क या कमीशन लेंगे। कुछ ब्रोकर अतिरिक्त उपकरण या संसाधन प्रदान कर सकते हैं, जैसे कि मोबाइल ऐप या वित्तीय शैक्षिक व्यापार, जो उन्हें एक बेहतर विकल्प बना सकता है।

हमने आपके संभावित विकल्पों की सूची को कम करने में मदद करने के लिए कुछ शीर्ष प्रदाताओं की तुलना की है। वहाँ विभिन्न पेशेवरों और विपक्षों के साथ बहुत सारी उत्कृष्ट ब्रोकरेज फर्म हैं,

सारांश

एक सोलो 401 (के) खोलना महत्वपूर्ण लाभों के एक टन के साथ आता है, जिनमें से सबसे महत्वपूर्ण आपकी सेवानिवृत्ति के लिए अधिक पैसे बचाने की आपकी क्षमता है, अन्यथा नहीं। चूंकि सोलो 401 (के) में योगदान कर-लाभ होता है, आप अपने कर योग्य को कम करने के लिए और अधिक निवेश कर सकते हैं आय अभी, हालांकि आप सोलो (के) वितरण पर आयकर का भुगतान करेंगे, जब आप उन्हें लेना शुरू कर देंगे सेवानिवृत्ति।

यदि आप स्व-नियोजित हैं, तो आपको सोलो 401 (के) खोलने पर बिल्कुल विचार करना चाहिए, लेकिन आप इस पर भी विचार कर सकते हैं सितंबर इरा, जो अलग तरह से काम करता है लेकिन 2021 के लिए $58,000 की वार्षिक सीमा के साथ आता है।

और किसी भी तरह से, सुनिश्चित करें कि आप सभी शीर्ष ऑनलाइन ब्रोकरेज फर्मों की तुलना करके देखें कि कौन से आंतरिक निवेश की पेशकश करते हैं जो आपको बहुत सारे निवेश उपकरण और संसाधनों के साथ चाहिए। इसके अलावा, फीस की तुलना करना सुनिश्चित करें ताकि आप जान सकें कि आप खाता प्रशासन और पूरे वर्ष में आपके द्वारा किए गए किसी भी ट्रेड के लिए कितना भुगतान करेंगे।