Qu'est-ce qu'une transaction sans lien de dépendance dans l'immobilier, les actions et la cryptographie ?

"Gardons les choses à distance."

Cela peut sembler une chose assez familière à dire, mais si quelqu'un vous le dit dans le contexte d'un gros achat ou d'un investissement, il ne joue probablement pas.

En effet, dans le monde de l'argent, effectuer une transaction avec un lien de dépendance par rapport à un lien de dépendance a de sérieuses implications fiscales, juridiques et de sécurité. Il est donc essentiel que chaque investisseur connaisse la différence.

Alors, qu'est-ce qu'une transaction sans lien de dépendance? Qu'est-ce qu'une transaction avec lien de dépendance? Quelle est la différence, et pourquoi est-ce important dans le contexte de l'immobilier, des actions et des crypto/NFT? Continue de lire.

Qu'est-ce qu'une transaction sans lien de dépendance ?

En termes simples, une transaction sans lien de dépendance est une transaction dans laquelle le l'acheteur (s) et le (s) vendeur (s) mènent un commerce équitable sur le marché libre sans collusion, pression ou relation antérieure influençant le résultat de la vente.

Voici quelques exemples de transactions sans lien de dépendance :

• Vendre une voiture à un ami pour Livre bleu de Kelley valeur
• Vendre un NFT à un enchérisseur anonyme sur OpenSea
• Acheter une maison par l'intermédiaire de vos agents immobiliers respectifs sans rencontrer les propriétaires
• Achat d'actions de (VOO) via TD Améritrade d'un vendeur anonyme

En revanche, acheter/vendre l'un des actifs ci-dessus à quelqu'un que vous connaissez pour une remise, ou sans lister les actif sur le marché libre, constituerait probablement une transaction avec lien de dépendance, également connue sous le nom de transaction dans des conditions de pleine concurrence. transaction.

Bien sûr, il n'y a rien d'intrinsèquement illégal dans (la plupart) des transactions bras dessus bras dessous. Votre voiture est votre propriété et rien ne vous empêche de la vendre à qui vous voulez pour 1 $. De même, il n'y a rien de mal à hériter de 100 actions de Microsoft.

Cela arrive tout le temps, c'est pourquoi il y a généralement plus d'examen des transactions avec lien de dépendance. Le IRS, les prêteurs hypothécaires et toute personne impliquée dans la vente voudront savoir ce qui s'est passé "derrière le voile".

Par exemple, si vous vendez votre voiture pour 10 000 $, l'acheteur peut vous demander de mettre 2 000 $ sur l'acte de vente afin qu'il puisse économiser sur les taxes. Ce qui peut sembler être une petite faveur qui n'a pas d'impact sur votre résultat net pourrait vous faire face à des conséquences juridiques plus tard (en particulier, pour fraude).

C'est pourquoi les investisseurs de tous les secteurs doivent comprendre la différence entre un lien de dépendance et un lien de dépendance. À un moment donné, vous pouvez chevaucher la ligne - ou quelqu'un vous le demandera - et connaître la différence peut vous éviter une mauvaise affaire, une arnaque ou une lettre plutôt méchante de l'IRS.

Plongeons donc plus en détail.

Pourquoi le lien de dépendance est important

Si vous demandez à l'IRS, ils diront qu'un accord passe le test de pleine concurrence - ou ce qu'ils appellent le Norme sans lien de dépendance — si l'une des conditions suivantes est remplie :

• Deux parties non contrôlées ont conclu l'accord librement et indépendamment l'une de l'autre, ou ;
• Les résultats étaient les mêmes que si les deux parties avaient agi librement et indépendamment l'une de l'autre.

Cette définition est importante car, historiquement parlant, les organismes de réglementation, les prêteurs hypothécaires et les parties prenantes examinent plus attentivement les transactions avec lien de dépendance.

Voici quelques exemples de l'endroit où se trouve la ligne dans chaque secteur et pourquoi c'est important :

Transactions sans lien de dépendance dans l'immobilier

Demandez à n'importe quel agent immobilier, et il vous dira que garder les choses à distance est une grosse affaire dans le monde de l'immobilier. Plus l'acheteur et le vendeur se connaissent, plus cela crée des opportunités de fraude, de pilotage, de partialité et de manipulation :

• Si un investisseur prédateur apprend que le vendeur est plus âgé et pas sain d'esprit, il peut profiter de la situation.
• Si un vendeur apprend d'un la race, la religion, la vocation, l'identité de genre, etc. de l'acheteur., ils peuvent traiter leur offre plus ou moins favorablement.
• Lorsqu'un l'agent immobilier "oriente" un acheteur vers des quartiers spécifiques en fonction des facteurs ci-dessus, cela pourrait également être un lien de dépendance puisque l'agent influence une transaction dans laquelle il reçoit une commission.

C'est aussi pourquoi certains agents immobiliers peuvent refuser d'envoyer la "lettre d'amour" de votre acheteur à un vendeur; il convertit instantanément la transaction d'une transaction sans lien de dépendance à une transaction sans lien de dépendance. Cela pourrait involontairement blesser l'acheteur, mais en plus, il viole subjectivement les normes d'un marché 100% libre et ouvert.

Les prêteurs ont également tendance à avoir de fortes préférences pour les ventes sans lien de dépendance, car l'autre type est un terrain fertile pour la fraude. Par exemple, la plupart des prêteurs vous feront signer un affidavit sans lien de dépendance avant d'approuver une vente à découvert. Cela vous évite de simplement vendre la propriété à un ami pour effacer votre hypothèque. Et même si vous vendez une maison pour 1 $, l'acheteur devra quand même payer des taxes sur la juste valeur marchande.

L'essentiel pour investisseurs immobiliers est la suivante: tout le monde traite les transactions avec lien de dépendance avec plus d'attention. Si vous êtes lié à l'acheteur/vendeur, parlez à votre CPA, soyez 100% transparent avec votre prêteur. Et préparez-vous à beaucoup de paperasse supplémentaire.

Et même si vous bénéficiez d'un rabais familial en tant qu'acheteur, vous devrez toujours payer les taxes, l'assurance et plus encore en fonction de la valeur marchande totale.

Transactions sans lien de dépendance sur le marché boursier

Longueur de bras vs. le lien de dépendance revient moins souvent dans le monde des actions. La plupart des actions sont négociées sur un marché ouvert où les acheteurs et les vendeurs restent anonymes.

Si tu donner des actions d'une action à quelqu'un, vous pouvez avoir une petite dette fiscale (ou au moins des formalités administratives supplémentaires) si le montant de votre don dépasse la limite de 16 000 $ en 2022 ou de 17 000 $ en 2023.

Mais voici où la longueur de bras vs. le lien de dépendance peut toujours être pertinent pour investisseurs boursiers: si vous voyez des signes d'activité bras dessus bras dessous au plus haut niveau d'une entreprise (népotisme, collusion, violations des lois antitrust, etc.), cela pourrait être un signe qu'un litige est à venir.

Transactions sans lien de dépendance dans l'espace Crypto/NFT

Comme mentionné tout au long de cet article, les organismes de réglementation sont extrêmement méfiants à l'égard des transactions avec lien de dépendance. Pourquoi? Parce qu'ils sont si souvent utilisés pour cacher la fraude.

Nulle part cela n'est plus apparent que dans l'espace des actifs numériques encore largement non réglementé. UN étude 2018 trouvé des preuves que jusqu'à 50% du rallye épique de Bitcoin en 2017 pourrait être attribué à une poignée de joueurs secrets manipulant le marché par le biais de transactions bras dessus bras dessous, obscurcissant la juste valeur marchande de Bitcoin – et sans doute – plantant les graines de le Crash cryptographique de 2022.

Pendant ce temps, le «wash trading» continue de tourmenter le NFT l'espace, semant la confusion et sapant la confiance des investisseurs. Pour les non-initiés, le wash trading, c'est quand quelqu'un achète et vend un actif à plusieurs reprises pour créer l'illusion d'une plus grande demande et gonfler artificiellement les prix. C'est illégal sur les marchés financiers traditionnels, mais dans l'espace crypto / NFT, tout ce que quelqu'un a à faire est de créer plusieurs portefeuilles.

En conséquence, certains détenteurs de NFT ont échangé leurs actifs jusqu'à une "valeur de marché" de 1 milliard de dollars. Et bien que ce nombre soit clairement trop élevé pour tromper qui que ce soit, les autres chiffres ne l'ont pas été. Une étude a révélé que 10 % des paires acheteur-vendeur représentaient plus d'activité commerciale que les 90 % restants. Une analyse de CryptoSlam a révélé que 95% des échanges sur la plate-forme NFT populaire, LooksRare pourrait être attribué au commerce de lavage.

Le plat à emporter pour les investisseurs en crypto et NFT? Les réglementations imminentes ne sont peut-être pas une si mauvaise chose. Comme le SECONDE ou quiconque commence à mettre en lumière les transactions illicites avec lien de dépendance, cela pourrait apporter sécurité, stabilité et nouveaux investisseurs sur le marché.

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The Bottom Line: Armez-vous d'informations

Les transactions sans lien de dépendance placent l'« ouvert » sur le marché ouvert, offrant transparence, fluidité et une chance équitable à davantage d'investisseurs.

Cela ne veut pas dire que les transactions bras dessus bras dessous sont intrinsèquement mauvaises - juste qu'elles invitent naturellement à un examen plus minutieux. Et si vous êtes impliqué dans l'un d'entre eux, vous devez appliquer vous-même cet examen supplémentaire.

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