En tant qu'enfant, il y a peu de moments qui correspondent à la joie d'ouvrir un cadeau à Noël, à un anniversaire ou à une autre occasion spéciale. Mais que se passe-t-il si vous voulez donner à votre enfant quelque chose d'un peu différent lors de la prochaine tournée - comme des actions de la société?
Offrir à votre enfant un morceau de papier ou une carte-cadeau pour acheter des actions ne correspondra pas au grésillement d'un nouveau jouet en vogue. Mais il gagnera en popularité au fil des années. Les enfants plus âgés pourraient même être plus enthousiastes à l'idée de recevoir un cadeau financier qu'un jouet. Le don d'actions est l'occasion de changer l'orientation future de l'enfant. S'ils ne comprennent pas maintenant, ils le feront presque certainement dans quelques années.
Table des matières
- Pourquoi les actions sont un meilleur cadeau que les jouets
- Considérations fiscales des dons d'actions
- Comment acheter, offrir ou donner des actions aux enfants
- Contribuer à un compte 529 existant ou nouveau
- Ouvrir un compte de dépôt
- Lève tôt
- Feu vert + Investir
- Glands tôt
- Stocker
- Réflexions finales sur le don d'actions aux enfants
Pourquoi les actions sont un meilleur cadeau que les jouets
L'un des problèmes les plus fondamentaux lorsque l'on offre des jouets aux enfants en cadeau est qu'ils les dépasseront toujours. Avec certains, cela se produira en quelques semaines. D'autres peuvent prendre un an ou plus, mais rassurez-vous, le jouet ne sera finalement rien de plus qu'un dépoussiéreur - et éventuellement, du fourrage pour une décharge !
Ce n'est pas le cas des actions. Étant donné que la plupart des entreprises restent en activité pendant des décennies, les actions que vous offrez à un enfant de cinq ans pourraient être avec lui à 25, 50 et même 75 ans. De plus, la valeur de cette action unique peut augmenter plusieurs fois au fil des ans.
Cela signifie que même si la valeur du jouet finira par tomber à zéro, les actions de 50 $ que vous achetez aujourd'hui pourraient valoir 500 $ dans 10 ou 20 ans.
Mais il y a une dimension entièrement différente qui peut être encore plus importante. Le don d'une seule action pourrait lancer un enfant sur le chemin de la création de richesse.
Cela peut ne pas être apparent lorsque vous offrez le cadeau. Mais au fur et à mesure que le temps passe et que l'action prend de la valeur, l'enfant se rendra compte du pouvoir d'investir, et cela peut piquer son intérêt à continuer d'investir.
En d'autres termes, ce stock unique que vous avez donné à un enfant très tôt dans la vie peut constituer le fondement d'une vie d'indépendance financière.
Cela peut également stimuler l'intérêt de l'enfant à en savoir plus sur l'investissement et la finance. Après tout, ce n'est pas une matière qu'ils sont susceptibles d'apprendre à l'école.
Rassurez-vous, l'enfant oubliera longtemps tous les jouets qu'il a reçus. Mais ce premier stock – et même les stocks suivants – pourrait bien devenir une partie permanente de leur vie.
Considérations fiscales des dons d'actions
Malheureusement, les conséquences fiscales peuvent être liées à un cadeau à la fois pour le donateur et pour le destinataire. Les deux taxes dont vous devez être conscient sont la taxe sur les donations (s'applique au donateur) et la « taxe sur les enfants », qui mai s'appliquent à l'enfant/au bénéficiaire.
Taxe sur les donations. Dans une tournure intéressante, l'impôt sur les donations est la responsabilité du donateur et non du destinataire. Et cette taxe peut atteindre 40% du montant du don offert! Mais ne vous inquiétez pas, l'IRS accorde une exclusion annuelle sur les cadeaux relativement petits.
Pour 2022, vous pouvez offrir jusqu'à 16 000 $ à une personne. Vous et votre conjoint pouvez donner jusqu'à 32 000 $ à cette même personne. Tout montant donné qui dépasse ces seuils peut être assujetti à l'impôt fédéral sur les donations.
Et juste au cas où vous vous poseriez la question, les cadeaux offerts aux mineurs ne sont PAS déductibles d'impôt pour le donateur.
“Taxe pour les enfants.” L'enfant ou le bénéficiaire du don n'est pas assujetti à l'impôt sur les donations. Mais lui ou elle, ou ses parents, peuvent être redevables de l'impôt sur les revenus générés par les actions qui ont été données. Cela peut inclure des revenus d'intérêts, de dividendes ou de gains en capital. Mais il peut y avoir un avantage fiscal si le revenu de placement total ne dépasse pas certains seuils.
La première tranche de 1 100 $ de revenu de placement reçue par l'enfant sera libre d'impôt. Les 1 100 $ suivants sont imposés au taux d'imposition de l'enfant - généralement 10 %, qui sera probablement inférieur au taux que paient leurs parents. Mais si le revenu de placement total gagné par l'enfant dépasse 2 200 $, il doit être déclaré sur la déclaration de revenus du parent et imposé à son taux.
Comment acheter, offrir ou donner des actions aux enfants
Vous êtes peut-être au moins vaguement au courant de la pratique consistant à acheter des actions attestées par des certificats d'actions papier. Mais les certificats d'actions réels sont devenus rares s'ils existent encore.
L'achat d'actions en cadeau, surtout s'il ne s'agit que d'une ou deux actions, peut nécessiter l'ouverture d'un compte ou l'achat d'une carte-cadeau pour permettre à l'enfant d'acheter des actions dans une entreprise préférée.
Heureusement, il existe de nombreuses opportunités pour que cela se produise.
Contribuer à un compte 529 existant ou nouveau
Vous pouvez envisager d'ouvrir un 529 compte pour votre propre enfant ou petit-enfant. Ce programme de scolarité qualifié (QTP) permet aux parents et grands-parents d'ouvrir un compte fiscalement avantageux pour accumuler des fonds pour l'éducation de l'enfant.
Mais même s'il ne s'agit pas de votre enfant ou de votre petit-enfant, vous pourrez peut-être faire un don d'actions sur le compte 529 d'un enfant si un parent ou un grand-parent en a déjà ouvert un. L'un des avantages est que les dividendes versés sur les actions ne seront pas imposables dans le compte. Pendant ce temps, vous pouvez retirer des fonds d'un plan 529 exempt d'impôt sur le revenu si vous utilisez ces fonds pour payer les frais d'études admissibles de l'enfant.
Une limitation à prendre en compte est que les États individuels parrainent les 529. Les opportunités d'investissement peuvent être limitées aux fonds négociés en bourse (FNB) offerts dans le cadre du plan, cependant, vous pourrez peut-être offrir des actions de certains ETF pour le plan 529 par l'intermédiaire de certains fournisseurs au dessous de.
Ouvrir un compte de dépôt
Vous pourrez peut-être ouvrir un compte de dépôt pour acheter et détenir les actions de votre enfant. Vous pouvez le faire en vertu de la Loi uniforme sur les transferts aux mineurs (UTMA) ou de la Loi uniforme sur les dons aux mineurs (UGMA). Le compte sera ouvert au profit du mineur mais géré par un parent ou un tuteur.
Mais seul un petit nombre de courtiers en placement peuvent accueillir des comptes de garde pour les mineurs. Deux exemples sont TD Ameritrade et M1 Finance.
TD Améritrade est un société de courtage en ligne qui ne nécessite aucun investissement minimum et offre des transactions boursières sans commission et fonds négociés en bourse (ETF). Ils offrent un service client 24h/24 et 7j/7. Mais vous devez savoir qu'ils n'acceptent pas les fractions d'actions. Si une action se négocie à 500 $ et que vous ne souhaitez offrir que 100 $ (⅕ d'une action), vous ne pourrez pas le faire. Au lieu de cela, vous devrez choisir une action moins chère.
M1 Finance propose des comptes de dépôt via leur plan M1 Plus. Le plan a des frais annuels de 125 $, mais vous pouvez acheter des actions individuelles ou des FNB pour un nombre illimité de portefeuilles personnels – appelés « tartes » – sans commission. À partir de là, M1 Finance, en tant que robot-conseiller, fournira une gestion complète de portefeuille sans frais de conseil annuels. Vous aurez besoin d'un minimum de 100 $ pour commencer, et les frais annuels sont annulés pour la première année.
M1 Finance peut être un moyen idéal pour commencer à investir pour un enfant. Au fur et à mesure que plus de fonds deviennent disponibles, ou que vous souhaitez offrir plus d'argent, des tartes supplémentaires peuvent être créées dans le compte.
Lève tôt
Pour 1 $ par mois, vous pouvez ouvrir un compte de garde pour un enfant à Lève tôt. Une fois que vous l'avez fait, n'importe qui peut donner des fonds pour le compte de l'enfant en saisissant simplement un numéro de téléphone ou une adresse e-mail.
EarlyBird permet aux parents de donner un coup de fouet à l'avenir financier de leur enfant en ouvrant un compte de placement en dépôt dans lequel d'autres peuvent faire un don. Vous ne pourrez pas acheter des actions individuelles pour l'enfant - à la place, les cadeaux seront investis dans un modèle de portefeuille fixe composé de portefeuilles d'ETF recommandés et élaborés par des experts, à la fois d'actions et obligations.
Feu vert + Investir
Lumière verte propose une application d'investissement pour les enfants dans le cadre de leur plan Greenlight + Invest. Pour 7,98 $ par mois, vous pouvez investir, offrir à votre enfant une carte de débit qui rapporte 1 % de remise en argent, un programme éducatif application pour en savoir plus sur les investissements, les outils financiers de base et les contrôles parentaux pour vous permettre de surveiller le activité. Avec Greenlight+ Invest, vous pouvez ajouter cinq enfants au plan.
Greenlight+ Invest permet aux enfants d'acheter des actions dans leurs entreprises préférées. Ils peuvent commencer à investir avec aussi peu que 1 $, sans frais de négociation. Le plan peut même accueillir des fractions d'actions pour que votre enfant achète de minuscules tranches d'actions à prix plus élevé dans ses entreprises préférées.
Glands tôt
Glands propose des investissements pour les enfants via leur plan Acorns Early. Vous pouvez ouvrir un compte pour toute la famille pour seulement 5 $ par mois, y compris des comptes de placement pour vous-même et plusieurs enfants.
Un compte Acorns Early peut être ouvert en moins de trois minutes et configuré avec des investissements récurrents automatiques. Il comprend également des investissements bonus exclusifs et une éducation financière familiale.
Vous ouvrirez des comptes UTMA/UGMA pour vos enfants, que vous gérerez à leur profit. Une fois que votre enfant atteint l'âge de la majorité dans votre état, vous pouvez rapidement lui transférer le compte exclusivement. En attendant, le robot-conseiller d'Acorn créera et gérera un portefeuille d'investissement agressif composé entièrement d'actions pour une croissance maximale.
Stocker
Stocker est un véritable service de don d'actions que tout le monde peut utiliser. Il n'y a pas de commissions ou d'autres frais de négociation, et vous pouvez acheter des fractions d'actions dans l'entreprise préférée d'un enfant pour aussi peu que 1 $.
Stockpile vous permet d'offrir à un enfant un stock en utilisant une carte-cadeau. Vous pouvez choisir une entreprise spécifique à acheter avec la carte-cadeau, ou ils peuvent simplement utiliser la valeur de la carte pour acheter une autre action. Les enfants et leurs parents auront la possibilité de choisir parmi des milliers d'actions et d'ETF parmi les plus populaires.
Stockpile est une société de courtage numérique en ligne proposant des comptes de garde aux enfants de moins de 18 ans. Il devra être géré par un parent ou un tuteur au profit de l'enfant jusqu'à ce qu'il atteigne l'âge de la majorité. Une fois que vous avez ouvert le compte, vous pouvez l'approvisionner avec des cartes-cadeaux supplémentaires ou des virements directs à partir d'un compte bancaire lié.
Vous pouvez acheter des cartes-cadeaux d'une valeur comprise entre 1 $ et 500 $. Vous pouvez choisir parmi n'importe quel stock proposé par Stockpile pour la carte-cadeau. Les cartes-cadeaux physiques en plastique sont envoyées par courrier, mais vous pouvez également faire une carte-cadeau électronique par SMS, e-mail ou imprimer à la maison. Vous pouvez également utiliser des cartes-cadeaux pour investir dans des FNB.
Réflexions finales sur le don d'actions aux enfants
Lorsque le prochain anniversaire, vacances ou événement spécial arrive pour cet enfant préféré dans votre vie, envisagez sérieusement d'offrir un cadeau en actions au lieu d'un jouet. Non seulement sa valeur augmentera, mais il pourrait s'agir de l'incitatif dont votre enfant a besoin pour commencer à développer un intérêt à investir et à bâtir un avenir financier solide. C'est un cadeau qu'aucun jouet ne peut égaler.