Selon l'IRS Limites de revenu Roth IRA, si vous envisagez de déposer marié dépôt conjoint et gagnez 183 000 $ ou plus en revenu brut ajusté modifié (MAGI) en 2012, vous ne pouvez pas cotiser à un Roth IRA.
De nombreux ménages à double revenu regardent maintenant vers le bas cette limite Roth IRA. C'est le cas de ce lecteur de PT Money qui demande :
J'envisage d'ouvrir un compte Roth IRA avec un courtier en ligne, mais j'ai d'abord quelques questions fiscales. Si j'effectue des transactions boursières sur mon compte Roth IRA, qu'arrive-t-il à ces transactions si ma femme et moi finissons par dépasser la limite de revenu (déclaration conjointe) de 173 000 ou 183 000 ?
Puisqu'il s'agit de fonds après impôts, les transactions seront-elles simplement expulsées du statut Roth IRA et deviendront-elles des transactions régulières imposées aux taux de gain en capital traditionnels? Est-ce une pénalité pour cela?
Grande question. La bonne chose est que vous n'avez pas encore commencé à faire des contributions. Vous n'aurez donc rien à renverser à ce stade.
Voici l'affaire, votre courtier ne sait pas combien vous gagnez. Ainsi, votre courtier ne fera rien d'autre que de mettre l'argent dans le Roth IRA chaque fois que vous effectuez une opération d'achat.
Certains courtiers peuvent vous aviser si vous atteignez vos limites de cotisation annuelles. Mais à ma connaissance, aucun ne garde une trace de votre revenu annuel et, par conséquent, n'aurait aucun moyen de savoir si vous avez dépassé votre limite.
Il vous incombe de garder une trace de vos limites de revenu.
Pour prolonger cette conversation, disons que vous avez déjà contribué à votre Roth IRA ou disons dire que vous pourriez tenter votre chance en cotisant plus tard dans l'année pour découvrir que vous avez fait aussi beaucoup. Voici ce qui se passerait…
La pénalité sur les cotisations excédentaires Roth IRA
Si vous ne faites rien (c.
L'IRS ne laissera pas tomber cela. Ils continueront à vous facturer 6% chaque année que vous laissez les cotisations excédentaires dans le Roth IRA.
Si vous deviez cotiser 5 000 $ en cotisations excédentaires pour l'année, votre pénalité serait de 300 $ (5 000 $ x 0,06). Pour calculer et déclarer votre pénalité de cotisation excédentaire, vous devez utiliser le formulaire 5329.
Comment éviter la pénalité pour cotisations excédentaires
Il y a plusieurs choses que vous pouvez faire pour corriger cette erreur et évitez les 6%.
Changez votre date de revenu ou de cotisation – Tout d'abord, vous pouvez tenter de réduire votre MAGI en reportant les revenus à l'année prochaine ou en versant des contributions supplémentaires à votre entreprise 401K.
Une démarche similaire (que Ryan Guina a souligné dans son poste sur les cotisations excédentaires) serait de dire à votre courtier de reclasser la cotisation comme cotisation d'une année future.
Re-caractériser – Deuxièmement, vous pourriez demander une re-caractérisation à un IRA traditionnel avant vous déclarer vos impôts L'année prochaine. Votre courtier pourrait vous aider. Appelez-les simplement et dites-leur que vous avez des cotisations excédentaires.
Le courtier vous aidera ensuite à transférer les cotisations excédentaires et les revenus de ces fonds vers un IRA traditionnel. Les fonds seront considérés comme non déductibles. À ce stade, vous voudrez peut-être envisager une conversion de porte dérobée Roth IRA pour récupérer un avantage fiscal.
Tirez l'argent – Troisième (et probablement le choix le moins favorable), vous pourriez prendre un distribution depuis votre Roth IRA avant de déclarer vos impôts l'année suivante. Encore une fois, votre courtier pourrait vous aider ici.
Appelez-les simplement et dites-leur que vous avez versé une cotisation excédentaire et que vous devez effectuer une répartition des cotisations et des revenus sur ces cotisations.
Ils vous enverront ensuite un chèque et vous pourrez en faire ce qu'il vous plaira. Gardez à l'esprit que vous devrez des impôts sur les revenus et que vous serez également passible d'une pénalité de distribution anticipée de 10 % sur les fonds, à moins que cela ne soit considéré comme une distribution admissible.
Si tout cela semble confus, c'est parce que c'est le cas. Je vous recommande de consulter votre CPA pour discuter de ces options et voir laquelle est la meilleure.
Avoir des conseils pour ceux qui ont des excès cotisations de retraite dans leur Roth IRA? Laissez-les dans le commentaire ci-dessous.
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