Règles SEP IRA et limites de cotisation SEP IRA

Cet article contient des informations sur les Limites de cotisation SEP IRA.

En tant que propriétaire d'entreprise indépendant, vous cherchez peut-être le bon type de plan pour épargner pour la retraite.

Mais il est facile de se laisser submerger par ce qui convient le mieux à votre situation ou à votre entreprise.

Pour les travailleurs indépendants, le SEP IRA est peut-être l'un des comptes les plus faciles à configurer et à maintenir. Il peut également être l'un des plans les moins coûteux disponibles pour les propriétaires d'entreprise.

Cela nécessite certainement beaucoup moins de temps passé sur la paperasse qu'un compte 401k traditionnel.

Un compte SEP IRA présente de nombreux avantages par rapport aux autres types de comptes de retraite, mais seulement après examiner attentivement les avantages et les inconvénients des autres types de comptes de retraite si vous décision. Si vous êtes un employé d'une petite entreprise ou si vous êtes vous-même un travailleur indépendant, vous avez le droit d'être inscrit à ce type de compte. Seul l'employeur versera des cotisations sur le compte.

Qu'est-ce qu'un SEP IRA ?

Le SEP dans le SEP IRA signifie « retraite simplifiée des employés ». Ce compte est essentiellement comme un IRA traditionnel compte, mais il permet des cotisations beaucoup plus élevées. Chaque personne éligible aura un compte ouvert en son nom.

Le SEP IRA présente plusieurs avantages en plus des niveaux de cotisation plus élevés, notamment la facilité de la configuration et la maintenance du compte, et la possibilité d'être acquis à 100% une fois le compte SEP IRA est établi. Les contributions d'un compte SEP IRA sont également déductibles des impôts sur le revenu. Les investissements réalisés sont à imposition différée jusqu'au retrait des fonds.

Un propriétaire d'entreprise avec ou sans employés peut établir un SEP IRA.

Qui a besoin d'un SEP IRA ?

Un compte SEP IRA peut être la bonne option pour les employeurs qui souhaitent contribuer des montants élevés à leurs propres comptes de retraite ainsi que contribuer aux partenaires de l'entreprise ou aux employés d'une petite entreprise. Vous êtes admissible à faire des contributions à un SEP IRA si vous êtes propriétaire d'une entreprise, membre d'un partenariat ou propriétaire unique.

Vous êtes également éligible à ce type de compte de retraite si vous gagnez des revenus en tant qu'indépendant même lorsque vous avez un emploi à temps plein ailleurs et que vous êtes inscrit à un autre régime de retraite.

Un avantage d'avoir un compte SEP IRA est que contrairement à d'autres plans, il n'y a pas de plafonds de revenus. Les employés à temps partiel qui ont 21 ans ou plus et qui ont travaillé trois des cinq dernières années et gagné 500 $ ou plus par année doivent être couverts par le régime. Les employeurs peuvent choisir de fournir une couverture pour les employés de moins de 21 ans à leur propre discrétion.

Règles SEP IRA

Un compte SEP IRA doit être créé et financé avant la date limite de déclaration de revenus de l'entreprise individuelle ou de l'entreprise si elle a été constituée. Afin d'établir un SEP IRA, vous devez avoir un accord écrit pour prendre des dispositions pour les employés éligibles.

Le propriétaire d'une entreprise indépendante est considéré comme un employé lorsqu'il est lié à un compte SEP IRA, ainsi qu'un employeur. Il existe un formulaire d'accord, Formulaire 5305-SEP, disponible auprès de l'IRS. Contrairement à un compte de retraite traditionnel 401k, vous ne pouvez pas emprunter sur les fonds d'un compte SEP IRA.

Limites de cotisation SEP IRA

Le montant d'une contribution SEP IRA est plafonné à 25 % de la rémunération. En 2015, l'allocation de contribution est de 53 000 $ par année. Les cotisations ne sont pas obligatoires chaque année où il y a un bénéfice net. Vous n'avez pas non plus besoin de maintenir un certain niveau de cotisations. Vous avez la liberté de faire votre choix, par exemple, vous pouvez verser le montant total de la cotisation une année et seulement un petit pourcentage l'année suivante.

Vous pouvez également ne rien cotiser l'année suivante même s'il y a eu un bénéfice net. Pour les employés qui ont un compte SEP IRA, l'argent vous appartient une fois que l'employeur a cotisé au compte. Seul l'employeur cotise au compte.

Trouver un bon calculateur SEP IRA

Si vous envisagez un compte SEP IRA mais que vous n'êtes pas totalement convaincu qu'il s'agit du bon compte pour votre l'épargne retraite ou votre entreprise, vous pouvez vérifier vos chiffres réels à l'aide d'un calculateur spécifique au SEP IRA Compte.

Il existe plusieurs calculateurs de fonds de retraite disponibles en ligne. Entrez vos informations pour voir si ce type de compte est adapté à votre situation et à votre épargne-retraite.

Où ouvrir un SEP IRA ?

Les SEP IRA peuvent être établis dans une banque, un fonds commun de placement, une maison de courtage ou toute autre institution financière. Un compte SEP IRA peut être créé pour une entreprise généralement dans la journée suivant la fin du formulaire d'accord.

Betterment, que j'utilise pour mes investissements imposables, propose désormais un SEP IRA. Visite mon avis sur Betterment pour plus d'informations.

Vous pouvez également configurer un SEP IRA avec Vanguard. Ils ont un minimum sur leurs fonds, alors assurez-vous d'avoir beaucoup d'argent pour commencer avec eux.

Encore une fois, il existe de nombreuses options disponibles pour les comptes de retraite pour les propriétaires de petites entreprises et les travailleurs indépendants. Comparez le SEP IRA à d'autres comptes de retraite traditionnels pour voir lequel présente le plus d'avantages pour votre situation.

À propos de Philip Taylor, CPA

Philip Taylor, alias "PT", est CPA, blogueur, podcasteur, mari et père de trois enfants. PT est également le fondateur et PDG de la conférence et du salon professionnel de l'industrie des finances personnelles, FinCon.

Il a créé Part-Time Money® en 2007 pour partager ses conseils sur l'argent, se tenir responsable (tout en rembourser plus de 75 000 $ de dettes) et rencontrer d'autres passionnés par la transition vers la finance indépendance.