Les impôts sont compliqués.
Ils ne sont pas difficile, ils sont compliqués.
Ils sont compliqués de la même manière que les anciens systèmes informatiques sont compliqués. En tant que développeur de logiciels, il n'est pas rare que vous mettiez à jour l'ancien code pour exécuter de nouvelles fonctions. Ce qui arrive souvent, en particulier dans les systèmes mal conçus, c'est que vous mettez simplement à jour le code. Vous ne reconcevez pas le système, connu sous le nom de refactoring, avec la nouvelle fonctionnalité - vous l'ajoutez simplement au système existant.
Comme vous vous en doutez, pendant de nombreuses années, les systèmes construits de cette manière ne fonctionnent pas aussi efficacement.
La plus récente loi sur les réductions d'impôts et l'emploi, signée l'année dernière, a modifié l'Internal Revenue Code of 1986. C'était il y a plus de trois décennies !
Mais bon - ce n'est ni ici ni là - car aujourd'hui je veux parler d'impôts estimés. Et les taxes estimées sont souvent présentées comme ce système complexe où vous devez faire les choses de manière parfaite ou vous aurez des ennuis.
Ce n'est pas compliqué et je vais vous expliquer exactement comment ils fonctionnent.
Table des matières
- Quelles sont les taxes estimées?
- Qu'est-ce que la règle de la sphère de sécurité ?
- Dates d'échéance estimées pour l'année d'imposition 2021
- Questions courantes sur les paiements d'impôts estimés
- Comment dois-je payer les taxes estimées trimestrielles à l'IRS ?
- Et si je veux calculer exactement ce que je dois ?
- Avez-vous besoin de payer en montants égaux?
- Et si vous ne payez pas ?
Quelles sont les taxes estimées?
Notre code des impôts vous oblige à payer des impôts au fur et à mesure que vous gagnez un revenu.
Si vous êtes un employé W-2, votre employeur retient vos impôts sur chaque chèque de paie. Ceci est basé sur ce que vous entrez sur un Formulaire W-4.
À la fin de l'année, vous remplissez votre déclaration de revenus, calculez votre impôt réel à payer et payez la différence ou obtenez un remboursement d'impôt. Facile non ?
Si vous gagnez un revenu en dehors d'un emploi qui retient vos impôts, vous devriez payer des impôts estimés chaque trimestre en fonction de vos revenus. L'idée est que ces paiements trimestriels estimés seront assez proches de la retenue.
Il existe cependant une exception, connue sous le nom de règle de la sphère de sécurité.
Qu'est-ce que la règle de la sphère de sécurité ?
L'IRS sait que les personnes qui n'occupent pas un emploi W-2 traditionnel pourraient avoir revenus irréguliers. Ils offrent donc une petite marge de manœuvre et ne vous puniront pas si vous êtes un peu court.
La règle de la sphère de sécurité estimée comprend trois parties :
- Si vous prévoyez devoir moins de 1 000 $ après avoir soustrait votre retenue, vous êtes en sécurité.
- Si vous payez 100 % de votre impôt à payer pour l'année précédente via des paiements d'impôts trimestriels estimés, vous êtes en sécurité. Si votre revenu brut ajusté pour l'année est de plus de 150 000 $, alors c'est 110%.
- Si vous payez à moins de 90 % de votre responsabilité réelle pour l'année en cours, vous êtes en sécurité.
Ils s'attendent donc à ce que vous soyez proche (ou dépassé) et ne vous pénaliseront pas si vous ne faites pas exactement les choses correctement.
Votre état aura également des règles de paiement des impôts estimées qui peuvent différer des règles fédérales.
Dates d'échéance estimées pour l'année d'imposition 2021
Les paiements d'impôts estimés sont dus sur une base trimestrielle. Et ces dates sont à peu près les mêmes chaque année – le 15 avril, juin, septembre et le mois de janvier suivant.
De temps en temps, la journée réelle glisse, en raison des jours fériés et des week-ends.
Pour 2021, les dates sont :
| Trimestre | Date d'échéance |
|---|---|
| 2021 Premier trimestre | 15 avril 2021 |
| 2021 Deuxième trimestre | 15 juin 2021 |
| Troisième trimestre 2021 : | 15 septembre 2021 |
| 2021 Quatrième Trimestre | 15 janvier 2022* |
Questions courantes sur les paiements d'impôts estimés
Comment dois-je payer les taxes estimées trimestrielles à l'IRS ?
Si vous souhaitez effectuer votre paiement en ligne, il existe plusieurs options sur le site Web de l'IRS pour payer vos impôts. L'une des plus courantes consiste à utiliser le système électronique de paiement des impôts fédéraux pour effectuer vos paiements, mais cela nécessite la création d'un autre compte que vous devrez gérer.
Personnellement, je paie juste par la poste car j'ai alors un chèque annulé comme dossier. C'est comme ça que je l'ai fait pendant des années, donc je n'ai jamais ressenti le besoin de le changer. Vous pouvez commencer par télécharger Formulaire 1040-ES et les bons de paiement sont à la page 11.
L'endroit où vous envoyez votre paiement dépend de l'endroit où vous habitez, tout comme l'endroit où vous enverriez vos déclarations de revenus (yo, fichier électronique! vous obtenez votre remboursement d'impôt plus rapidement!).
- Alabama – Internal Revenue Service, P.O. Boîte postale 931100, Louisville, KY 40293-1100
- Alaska – Internal Revenue Service, P.O. Boîte postale 510000, San Francisco, Californie 94151-5100
- Arizona – Internal Revenue Service, P.O. Boîte postale 510000, San Francisco, Californie 94151-5100
- Arkansas – Internal Revenue Service, P.O. Boîte 802502, Cincinnati, OH 45280-2502
- Californie – Internal Revenue Service, P.O. Boîte postale 510000, San Francisco, Californie 94151-5100
- Colorado – Internal Revenue Service, P.O. Boîte postale 510000, San Francisco, Californie 94151-5100
- Connecticut – Internal Revenue Service P.O. Boîte postale 37007 Hartford, CT 06176-7007
- Delaware – Internal Revenue Service P.O. Boîte postale 37007 Hartford, CT 06176-7007
- Floride – Internal Revenue Service, P.O. Boîte 1300, Charlotte, Caroline du Nord 28201-1300
- Géorgie – Internal Revenue Service, P.O. Boîte postale 931100, Louisville, KY 40293-1100
- Hawaii – Internal Revenue Service, P.O. Boîte postale 510000, San Francisco, Californie 94151-5100
- Idaho – Internal Revenue Service, P.O. Boîte postale 510000, San Francisco, Californie 94151-5100
- Illinois – Internal Revenue Service, P.O. Boîte 802502, Cincinnati, OH 45280-2502
- Indiana – Internal Revenue Service, P.O. Boîte 802502, Cincinnati, OH 45280-2502
- Iowa – Internal Revenue Service, P.O. Boîte 802502, Cincinnati, OH 45280-2502
- Kansas – Internal Revenue Service, P.O. Boîte 802502, Cincinnati, OH 45280-2502
- Kentucky – Internal Revenue Service, P.O. Boîte postale 931100, Louisville, KY 40293-1100
- Louisiane – Internal Revenue Service, P.O. Boîte 1300, Charlotte, Caroline du Nord 28201-1300
- Maine – Internal Revenue Service P.O. Boîte postale 37007 Hartford, CT 06176-7007
- Maryland – Internal Revenue Service P.O. Boîte postale 37007 Hartford, CT 06176-7007
- Massachusetts – Internal Revenue Service P.O. Boîte postale 37007 Hartford, CT 06176-7007
- Michigan – Internal Revenue Service, P.O. Boîte 802502, Cincinnati, OH 45280-2502
- Minnesota – Internal Revenue Service, P.O. Boîte 802502, Cincinnati, OH 45280-2502
- Mississippi – Internal Revenue Service, P.O. Boîte 1300, Charlotte, Caroline du Nord 28201-1300
- Missouri – Internal Revenue Service P.O. Boîte postale 37007 Hartford, CT 06176-7007
- Montana – Internal Revenue Service, P.O. Boîte 802502, Cincinnati, OH 45280-2502
- Nebraska – Internal Revenue Service, P.O. Boîte 802502, Cincinnati, OH 45280-2502
- Nevada – Internal Revenue Service, P.O. Boîte postale 510000, San Francisco, Californie 94151-5100
- New Hampshire – Internal Revenue Service P.O. Boîte postale 37007 Hartford, CT 06176-7007
- New Jersey – Internal Revenue Service, P.O. Boîte postale 931100, Louisville, KY 40293-1100
- Nouveau Mexique – Internal Revenue Service, P.O. Boîte postale 510000, San Francisco, Californie 94151-5100
- New York – Internal Revenue Service P.O. Boîte postale 37007 Hartford, CT 06176-7007
- Caroline du Nord – Internal Revenue Service, P.O. Boîte postale 931100, Louisville, KY 40293-1100
- Dakota du nord – Internal Revenue Service, P.O. Boîte 802502, Cincinnati, OH 45280-2502
- Ohio – Internal Revenue Service, P.O. Boîte 802502, Cincinnati, OH 45280-2502
- Oklahoma – Internal Revenue Service, P.O. Boîte 802502, Cincinnati, OH 45280-2502
- Oregon – Internal Revenue Service, P.O. Boîte postale 510000, San Francisco, Californie 94151-5100
- Pennsylvanie – Internal Revenue Service P.O. Boîte postale 37007 Hartford, CT 06176-7007
- Rhode Island – Internal Revenue Service P.O. Boîte postale 37007 Hartford, CT 06176-7007
- Caroline du Sud – Internal Revenue Service, P.O. Boîte postale 931100, Louisville, KY 40293-1100
- Dakota du Sud – Internal Revenue Service, P.O. Boîte 802502, Cincinnati, OH 45280-2502
- Tennessee – Internal Revenue Service, P.O. Boîte postale 931100, Louisville, KY 40293-1100
- Texas – Internal Revenue Service, P.O. Boîte 1300, Charlotte, Caroline du Nord 28201-1300
- Utah – Internal Revenue Service, P.O. Boîte postale 510000, San Francisco, Californie 94151-5100
- Vermont – Internal Revenue Service P.O. Boîte postale 37007 Hartford, CT 06176-7007
- Virginie – Internal Revenue Service, P.O. Boîte postale 931100, Louisville, KY 40293-1100
- Washington – Internal Revenue Service, P.O. Boîte postale 510000, San Francisco, Californie 94151-5100
- Virginie-Occidentale – Internal Revenue Service P.O. Boîte postale 37007 Hartford, CT 06176-7007
- Wisconsin – Internal Revenue Service, P.O. Boîte 802502, Cincinnati, OH 45280-2502
- Wyoming – Internal Revenue Service, P.O. Boîte postale 510000, San Francisco, Californie 94151-5100
Si vous avez besoin de parler à quelqu'un à l'IRS, voici comment joindre une personne en direct à l'IRS.
Et si je veux calculer exactement ce que je dois ?
Si vous êtes travailleur indépendant, il y a deux parties pour calculer combien vous devez payer. Le premier concerne l'impôt sur le travail indépendant. Les impôts sur le travail indépendant ajoutent une ride lors du calcul de ce que vous devez, mais l'IRS peut vous aider.
L'IRS a une feuille de travail incluse dans le Forfait formulaire 1040-ES que vous pouvez utiliser pour mieux le calculer en fonction de vos revenus attendus :
Ce même classeur contient un barème de taux d'imposition que vous pouvez utiliser pour calculer les impôts que vous pourriez devoir. Utilisez-le pour calculer vos paiements estimés et vous serez probablement dans la règle de la sphère de sécurité à 90 %.
Ensuite, vous devrez consulter la page 8 du document pour la feuille de calcul fiscale estimée, qui repose sur votre revenu et tranche d'imposition pour calculer vos impôts dus :
Avez-vous besoin de payer en montants égaux?
Généralement oui, mais ce n'est pas grave si certains sont plus gros que d'autres en raison de revenus irréguliers. La plupart des gens calculent le montant de la sphère de sécurité, ajoutent une règle d'ajustement, divisent par quatre et paient ce montant. C'est plus facile à calculer de cette façon et c'est tout aussi sûr d'un point de vue fiscal, assurez-vous simplement d'en garder suffisamment de côté au cas où vous auriez une bonne année et que vous deviez plus en avril.
De plus, pour le dernier paiement en janvier, vous n'avez pas besoin de le faire si vous produisez votre déclaration de revenus avant le 31 janvier.
Et si vous ne payez pas ?
Si vous ne payez pas assez, l'IRS vous imposera une pénalité pour paiement insuffisant. Vous devrez juste des impôts plus un peu pour la pénalité.
Et avant de partir, voici 50 faits fiscaux amusants pour mettre un sourire sur votre visage.