Vous êtes-vous déjà demandé ce qui se passe si vous ne produisez pas vos impôts? Peut-être craignez-vous une grosse facture fiscale en raison d'une année prospère. Ou, vous pouvez penser à cent meilleures façons de dépenser votre argent que d'envoyer un chèque à l'IRS ou à votre agence fiscale locale. Il est de notoriété publique que vous pouvez être contrôlé si vous mentez sur votre déclaration de revenus. Par exemple, si vous ne déclarez pas tous vos revenus ou si vous demandez des déductions inappropriées.
Mais que se passe-t-il lorsque vous ne payez pas vos impôts? Après tout, l'IRS réalisera-t-il une déclaration de revenus manquante du 195 millions de retours déposé électroniquement chaque année? Bien qu'il soit possible de se faufiler sous le radar, il peut y avoir de lourdes sanctions financières et juridiques.
Table des matières
- Raisons pour lesquelles vous n'avez pas besoin de produire une déclaration de revenus
- Statut de prescription de l'IRS
- Date limite de collecte
- Date limite de vérification
- Conséquences de ne pas payer vos impôts
- Pénalité de déclaration de revenus avec intérêt
- Saisie sur salaire
- Privilèges fiscaux
- Frais d'évasion fiscale
- Remplacer la déclaration de revenus
- Aucun remboursement d'impôt
- Pas de crédits de sécurité sociale ou d'invalidité
- Impossible de se qualifier pour les prêts
- Comment rembourser les impôts
- Montant forfaitaire
- Plans de versement
- Engagez un avocat fiscaliste
- Sommaire
Raisons pour lesquelles vous n'avez pas besoin de produire une déclaration de revenus
Ce n'est pas parce que vous gagnez un revenu que vous devez nécessairement déposer une déclaration de revenus. Voici quelques-uns des cas où vous ne pouvez légalement pas produire de déclaration:
- Ne gagnez que des prestations de sécurité sociale non imposables
- Gagnez moins que le déduction forfaitaire et ne pas avoir d'impôt à payer
- Gagnez moins de 400 $ en revenu de travail indépendant
- Ne recevez pas de paiements anticipés pour les crédits d'impôt pour primes du marché de la santé (formulaire 1095-A)
Ainsi, si vous gagnez un petit revenu, retenez suffisamment de charges sociales et ne souhaitez pas demander de crédits d'impôt supplémentaires ou recevoir un remboursement d'impôt, vous pouvez ignorer la déclaration de vos impôts sans souci. Cependant, cela peut valoir la peine de prendre votre temps, vous pouvez donc obtenir l'argent supplémentaire auquel vous avez légalement droit avec le code des impôts. Quelques exemples incluent le crédit pour revenu gagné et le crédit d'impôt pour enfant. Vous pouvez également apprécier le dépôt pour la tranquillité d'esprit.
Statut de prescription de l'IRS
Les deux échéances cruciales suivantes de l'IRS peuvent vous affecter si vous ne payez pas vos impôts à temps.
Date limite de collecte
L'IRS a actuellement un délai de prescription de 10 ans pour le recouvrement des impôts impayés. Alors que ce compte à rebours commence généralement le 15 avril, lorsque vous produisez vos impôts avant la date limite de dépôt. Cependant, la minuterie peut ne commencer que des années plus tard si vous retardez le dépôt de votre déclaration. Des événements importants comme la déclaration de faillite personnelle ou le déménagement hors du pays peuvent suspendre la période de collecte mais pas annuler les mois concernés.
Date limite de vérification
L'IRS doit lancer une vérification fiscale dans les trois ans suivant le dépôt d'une déclaration - la même fenêtre pour produire une déclaration et demander un remboursement. Vous pouvez également produire une déclaration modifiée pendant cette période pour corriger les erreurs. Cependant, vous pourriez payer des pénalités et des intérêts si vous ne payez pas à l'origine. Il peut y avoir des exceptions à ces délais comme la plupart des affaires juridiques, et un avocat fiscaliste peut vous aider à naviguer dans le processus.
Conséquences de ne pas payer vos impôts
Si vous ne soumettez pas de déclaration, sous-payez ou avez des erreurs d'exactitude, il y a diverses conséquences négatives potentielles. La gravité dépend principalement du montant que vous devez et du moment où vous produisez votre déclaration. Voici quelques-uns des résultats possibles qui peuvent se produire.
Pénalité de déclaration de revenus avec intérêt
Voici deux des pénalités fiscales les plus courantes:
- Défaut de déposer: Vous ne produisez pas avant la date limite de déclaration de revenus. La date limite est généralement le 15 avril mais est le 18 avril 2022 pour vos impôts 2021.
- Défaut de paiement: Vous ne payez pas le total de votre impôt sur le revenu dû avant la date limite de l'impôt fédéral.
Aucune pénalité ne s'applique si vous avez droit à un remboursement. Il est possible d'éviter la pénalité pour défaut de déclaration en demandant une prolongation d'impôt. Cependant, vous devez toujours payer le total dû avant la date limite de production annuelle. Même si vous n'avez pas tous vos documents fiscaux (c'est-à-dire les documents de l'annexe K-1) avant la date limite fédérale (15 avril la plupart des années), vos pénalités d'intérêts commencent à la date limite de production fédérale, et non lorsque vous déposez finalement votre retourner.
Votre taux de pénalité est généralement un pourcentage lorsque vous ne déposez pas ou sous-payez. Cependant, si vous recevez un avis de l'IRS, vous pouvez avoir la possibilité de payer le montant fixe indiqué dans l'avis pour éviter des frais futurs. En plus du taux de pénalité, vous devez des intérêts sur le montant dû. le Taux d'intérêt de l'IRS mise à jour trimestrielle et composée quotidiennement. Par exemple, le taux d'intérêt pour les particuliers est le taux fédéral à court terme majoré de 3 % (environ 3,59 % en février 2022).
Défaut de produire le montant de la pénalité
Votre pénalité mensuelle est de 5 % de votre dette fiscale impayée et ne dépassera pas 25 % de votre montant total dû. Le pourcentage de pénalité combiné est de 5 % si vous avez également une pénalité pour défaut de paiement. La pénalité minimale est de 435 $ ou 100 % de l'impôt requis (selon le montant le moins élevé) si vous produisez au moins 60 jours de retard. En savoir plus sur le Pénalité pour défaut de dépôt de l'IRS ici.
Non-paiement de la pénalité
La pénalité pour défaut de paiement est de 0,5 % de votre solde impayé chaque mois jusqu'à 25 % de votre montant total dû. Votre taux de pénalité mensuel combiné ne dépassera pas 5 % si vous payez également une pénalité pour défaut de production (ces frais sont réduits à 4,5 %). Votre taux de pénalité peut être différent si vous produisez à temps mais ne payez pas le bon montant:
- Inscrivez-vous à un plan de paiement: Votre taux mensuel tombe à 0,25 %
- Ne payez pas votre impôt sur le revenu dû dans les 10 jours suivant la réception d'un avis avec l'intention de l'IRS de prélever: Le taux mensuel est de 1%
En savoir plus sur le Pénalité pour défaut de paiement de l'IRS ici.
Saisie sur salaire
Vous pourriez recevoir un prélèvement IRS saisissant votre salaire pour rembourser les impôts en souffrance. Habituellement, vous ne recevrez pas de prélèvement tant que vous ne remplirez pas ces quatre conditions:
- L'IRS évalue votre impôt et vous envoie un avis et une demande de paiement (c'est-à-dire une facture d'impôt)
- Vous négligez ou refusez de payer un avis d'imposition
- L'IRS vous envoie un avis final d'intention de prélèvement et un avis de votre droit à une audience (avis de prélèvement) au moins 30 jours avant l'entrée en vigueur du prélèvement.
- L'IRS vous envoie un préavis indiquant que des tiers peuvent commencer à percevoir votre impôt à payer.
Comme vous pouvez le voir, il y a un processus graduel et une saisie-arrêt de salaire se produit si vous ne payez pas les pénalités initiales ou ne négociez pas un plan de paiement. Lorsque l'IRS met en œuvre un prélèvement, vous recevrez le formulaire 1494 indiquant le montant de votre saisie-arrêt. La retenue peut provenir de vos chèques de paie ou de votre compte bancaire.
Privilèges fiscaux
L'IRS peut également placer un privilège sur votre propriété physique, comme des biens immobiliers ou des véhicules. Un privilège est différent d'un prélèvement et ne signifie pas que l'administration fiscale saisira votre propriété pour régler votre dette fiscale, bien que ce soit une possibilité. Cependant, un privilège fiscal fédéral peut avoir ces effets négatifs:
- Il peut apparaître sur votre dossier de crédit.
- Peut ne pas être en mesure de vendre votre propriété physique avant de satisfaire aux exigences de privilège
- Peut être attaché à votre propriété commerciale
Ce privilège peut toujours s'appliquer même après le dépôt de bilan. Le suivi des lettres de correspondance de l'IRS peut vous aider à éviter cette action si vous avez besoin d'aide pour payer vos impôts.
Frais d'évasion fiscale
Si vous ne produisez toujours pas vos impôts ou ne remettez pas à César votre montant dû, l'IRS peut engager des sanctions pénales. Al Capone, gangster du XXe siècle commis de nombreux crimes odieux au cours de sa journée. Mais, fait intéressant, l'évasion fiscale (et la contrebande à l'époque de la prohibition) l'ont mis en prison fédérale.
Capone devait 215 000 $ d'arriérés d'impôts plus les intérêts lors de sa condamnation en 1931. Cela représente environ 3,9 millions de dollars en dollars d'aujourd'hui (février 2022). Bien que la plupart des déclarants délinquants n'iront pas en prison ou ne feront pas l'objet de poursuites pénales, il est important de se rappeler que cette possibilité existe toujours aujourd'hui.
Remplacer la déclaration de revenus
L'IRS peut prendre sur lui de produire une déclaration de revenus de remplacement en votre nom en utilisant les formulaires fiscaux fournis par votre employeur, vos banques et vos maisons de courtage. Vous recevrez un Avis d'insuffisance (CP3219N) quand génère une déclaration de substitution pour estimer votre compte de taxes. Ensuite, vous disposez de 90 jours (150 jours si vous vivez à l'extérieur du pays) à compter de la date de notification pour déposer une requête auprès de la Cour fiscale des États-Unis afin de contester la taxe proposée. Bien que cette étape puisse potentiellement vous éviter des ennuis fiscaux, vous manquerez très probablement de précieuses déductions fiscales et crédits d'impôt.
Aucun remboursement d'impôt
Vous ne pouvez pas demander un remboursement d'impôt qui vous appartient légalement si vous ne produisez pas de déclaration dans les trois ans suivant la date limite de production. Par exemple, si vous êtes admissible à un remboursement au cours de l'année d'imposition 2021 avec une date limite de production standard du 18 avril 2022, vous avez jusqu'au 15 avril 2025 pour produire votre déclaration. Le non-respect de la date limite signifie que vous perdez le montant de votre remboursement.
Pas de crédits de sécurité sociale ou d'invalidité
Vos futures prestations de sécurité sociale et d'assurance invalidité peuvent être inférieures car vous ne recevrez pas de crédit pour les années où vous ne produisez pas de déclaration. Cette conséquence affecte principalement les travailleurs indépendants, car les employés W-2 ont des charges sociales retenues sur chaque chèque de paie.
Impossible de se qualifier pour les prêts
Une conséquence indirecte n'est pas admissible aux prêts lorsque le prêteur exige une copie de vos déclarations de revenus récentes. Cette exigence concerne généralement les nouveaux prêts immobiliers et le refinancement hypothécaire.
Comment rembourser les impôts
Il est de votre responsabilité de payer tout impôt impayé à l'IRS pour éviter des pénalités et des intérêts inutiles. Il existe plusieurs façons de régler votre compte de taxes.
Montant forfaitaire
Si vous devez un petit montant et que vous avez de l'argent en réserve, envisagez de faire un paiement forfaitaire. C'est le moyen le plus rapide de se remettre en grâce avec l'IRS et d'éviter de futurs frais financiers.
Plans de versement
Parfois, vous ne pouvez pas vous permettre de payer votre facture d'impôt en une seule fois. Aussi embarrassant qu'une facture d'impôt surprise puisse être, produire votre déclaration à temps et s'engager dans une plan de paiement mensuel vous maintient en règle et minimise vos pénalités et intérêts. Vous pouvez également être en mesure de contacter le fisc pour établir un plan de remboursement, déposer un recours et démontrer des difficultés financières.
Engagez un avocat fiscaliste
Certaines situations fiscales sont trop complexes pour s'y retrouver seul. Demander conseil à un avocat fiscaliste peut être la meilleure option si vous devez vous adresser à un tribunal fiscal ou poursuivre une agence fiscale.
Sommaire
Comme vous pouvez le voir, ne pas payer vos impôts peut avoir plusieurs ramifications financières et juridiques. Par conséquent, faites tout ce que vous pouvez pour déclarer rapidement vos impôts et payer votre impôt à payer. Mieux encore, j'espère que vous avez droit à un remboursement et que vous pouvez éviter d'éventuelles pénalités fiscales. Aussi inconfortable que cela puisse être de payer des amendes et des intérêts, régler une situation fiscale défavorable plus tôt que tard peut vous donner plus de temps et d'argent pour vous concentrer sur d'autres priorités financières en bas de la route.