Alors que le Congrès négocie ce qu'il adviendra du prochain plan de relance, il y a encore des avantages importants du premier paquet que vous avez peut-être manqués.
En mars, nous avons vu le Congrès adopter le Loi sur les soins et la plus grande partie de l'attention s'est portée sur le chèque de relance de 1 200 $ et les allocations de chômage fédérales. Avec les chèques en grande partie versés et les allocations de chômage fédérales expirées, vous ne pensez peut-être pas trop à ce projet de loi.
Mais il existe plusieurs avantages de la Cares Act que vous avez peut-être négligés. Vous pouvez utiliser ces incitations à présent pour aider à atténuer certains de vos stress financiers actuels.
Règles de retrait 401 (k) et IRA assouplies
Si vous avez des comptes de retraite, la loi Cares vous permet d'y accéder plus facilement. Vous êtes moins susceptible de payer des pénalités si vous devez utiliser vos comptes de retraite 401 (k) ou IRA pour les dépenses liées au coronavirus.
Pas de pénalité de distribution anticipée de 10 %
La loi sur les soins renonce à la Pénalité de distribution anticipée de 10 % pour les premiers 100 000 $ de dépenses liées au coronavirus. Vous pouvez effectuer des distributions à partir des régimes de retraite traditionnels ou Roth 401 (k) et IRA.
Cette dispense de pénalité s'applique aux retraits admissibles que vous effectuez entre le 1er janvier 2020 et le 31 décembre 2020.
Bien que vous puissiez éviter la pénalité de 10 % de distribution anticipée, vous êtes toujours responsable du paiement de l'impôt fédéral sur le revenu sur les cotisations à imposition différée. Vous avez jusqu'à trois ans pour payer les impôts sur le revenu sur les distributions de vos comptes de retraite traditionnels.
Le calendrier de paiement par défaut consiste à payer un tiers des impôts sur vos déclarations de revenus 2020, 2021 et 2022. Vous pouvez également effectuer un paiement forfaitaire sur vos impôts 2020.
L'IRS « pardonne » tout impôt sur le revenu que vous devez sur une distribution si vous le remboursez dans les cinq ans. Si vous en êtes capable, en remboursant ce que vous avez retiré, vous n'aurez pas à payer d'impôt et votre argent sera de nouveau déposé sur un compte fiscalement avantageux.
Vous devrez peut-être produire une déclaration de revenus fédérale modifiée pour calculer avec précision l'impôt que vous possédez sur les distributions liées aux coronavirus.
401(k) Prêts jusqu'à 100 000 $
Les employeurs peuvent également autoriser des prêts 401(k) liés au coronavirus jusqu'à 100 000 $ au lieu de la limite standard de 50 000 $. Les employés ne peuvent emprunter que jusqu'à concurrence du solde actuel de leur compte 401 (k) s'il est inférieur à la limite d'emprunt de 100 000 $.
Cette augmentation temporaire du plafond de prêt est du 27 mars 2020 et du 22 septembre 2020 des régimes admissibles.
De plus, les remboursements de prêts 401(k) préexistants peuvent temporairement prolonger la date d'échéance de votre prêt. Prêts échus entre le 27 marse et 31 décembrest de cette année peut repousser la date d'échéance jusqu'à un an. Les intérêts sur le solde restant du prêt continuent de courir pendant la période de retard.
Renonciation temporaire pour les distributions minimales requises
Les retraités avec un 401 (k) traditionnel ou un IRA peuvent reporter les distributions minimales requises (RMD) pour l'année civile 2020. Sauter les RMD minimise votre facture fiscale si vous n'avez pas besoin d'argent.
Les Roth IRA et les plans 401(k) n'ont pas de RMD. Si vous disposez de comptes traditionnels et Roth, vous pouvez d'abord choisir les distributions Roth, car elles sont naturellement exonérées d'impôt.
Moratoire fédéral sur le paiement des prêts étudiants
Vous pouvez profiter d'un sursis de paiement sur les prêts étudiants fédéraux admissibles jusqu'au 30 septembree.
Suspension des paiements mensuels sans intérêt
Plus prêts étudiants fédéraux sont en abstention administrative depuis le 13 marse jusqu'au 30 septembree. Les paiements reprendront en octobre à moins que les législateurs ne prolongent ce moratoire.
Le département américain de l'Éducation réduit temporairement le taux d'intérêt à 0% APR pour tous les prêts éligibles. Habituellement, les prêts continuent de porter intérêt pendant une période d'abstention personnelle.
Vous pouvez, si vous le souhaitez, effectuer des versements volontaires pendant cette période. Le montant total du paiement s'applique au principal du prêt si votre intérêt est actuel.
Chaque paiement suspendu compte également dans le seuil de 120 mois pour la remise de prêt de service public (PSLF), c'est-à-dire sept mois de crédit même si vous ne soumettez pas de paiement.
Aucune saisie-arrêt pour les prêts en souffrance
Le ministère de l'Éducation ne saisit pas les salaires ni ne retient les remboursements d'impôts fédéraux, les prestations d'invalidité ou de sécurité sociale à titre de paiement pour les prêts étudiants fédéraux en souffrance.
Ce moratoire de retenue dure jusqu'au 30 septembree lorsque la période d'abstention administrative se termine actuellement.
Prolongation de la date de recertification du remboursement en fonction du revenu
Vous disposez d'une prolongation automatique de six mois pour recertifier votre revenu pour les plans de remboursement en fonction du revenu. Le service de l'éducation commencera les recertifications le 1er octobre. Vous devriez recevoir un avis indiquant la date d'échéance de votre recertification de revenu mise à jour.
Paiements de prêts étudiants d'employeurs libres d'impôt
Les employeurs réduisent les avantages sociaux des employés, comme les cotisations 401 (k) correspondantes pendant cette période. Cependant, votre employeur peut effectuer des paiements de prêt étudiant fédéral non imposables pouvant aller jusqu'à 5 250 $. L'aide aux études pour les dépenses, y compris les frais de scolarité, les frais et les livres, peut également être exonérée d'impôt.
Les paiements non imposables doivent avoir lieu entre la date de promulgation de la loi Cares Act du 27 mars 2020 et le 31 décembre 2020.
Les prestations versées par l'employeur versées en dehors de cette période sont imposables sur la déclaration de revenus fédérale de l'employé.
Prestations de chômage fédérales
L'allocation de chômage fédérale hebdomadaire bonifiée de 600 $ expirant le 31 juilletst bénéficie d'une large couverture médiatique. Les bénéficiaires du chômage de l'État percevaient automatiquement cette allocation hebdomadaire au printemps et au début de l'été.
Cependant, cette prestation hebdomadaire de 600 $ – anciennement connue sous le nom d'indemnisation du chômage en cas de pandémie (PUC) – n'est qu'une partie du programme de chômage Cares Act.
il y a deux autres dispositions fédérales en matière de chômage vous pouvez être admissible. En outre, la loi Cares renonce à la période d'attente standard d'une semaine avant de pouvoir déposer une demande de chômage.
Pour rappel amical, toutes les allocations de chômage sont imposables.
Extension des prestations d'assurance-chômage de l'État
L'indemnisation d'urgence en cas de pandémie de chômage (PEUC) prolonge les prestations d'assurance-chômage de l'État de 13 semaines, jusqu'à 39 semaines de prestations totales.
Les allocations de chômage de l'État se terminent généralement après 26 semaines dans la plupart des États. L'argent fédéral paie votre allocation de chômage d'État pendant 13 semaines supplémentaires. Bien que vous ne receviez plus l'aide fédérale hebdomadaire de 600 $, un certain soulagement peut être mieux que rien du tout.
Cette prolongation d'avantages se termine actuellement le 31 décembrest et peut vous aider si vous perdez votre emploi au second semestre 2020.
Prestation hebdomadaire de 600 $ pour les travailleurs non traditionnels
La disposition d'assistance en cas de pandémie de chômage (PUA) fournit une prestation hebdomadaire de 600 $ pendant 39 semaines au maximum. Cette prestation est destinée à ceux qui ne sont pas éligibles à l'assurance-chômage de l'État.
Les travailleurs de concert, les employés à temps partiel et les travailleurs indépendants peuvent prétendre aux prestations PUA. De plus, vous pouvez recevoir ce paiement jusqu'au 31 décembre 2020.
Déductions fiscales généreuses pour les contributions caritatives
Vous pouvez déduire une plus grande partie de vos dons de charité sur votre déclaration de revenus fédérale 2020.
Déduction fiscale de 300 $ pour les non-itemizers
En règle générale, vous devez produire une déclaration de revenus détaillée pour déduire vos dons de bienfaisance. La Cares Act permet aux contribuables de déduire leurs premiers 300 $ (600 $ pour les déclarants conjoints) en contributions caritatives déductibles d'impôt en 2020.
Cette déduction réduit votre revenu imposable lorsque vous produisez en 2021. Assurez-vous d'avoir une preuve de contribution admissible, juste au cas où.
Déduction totale pour les déclarations de revenus détaillées
Si vous pouvez détailler cette année, l'IRS vous permet de déduire jusqu'à 100% de votre revenu brut ajusté (AGI) pour les contributions en espèces. Le plafond standard est de 60% de votre AGI.
Retraits de comptes d'épargne-santé libres d'impôt
Les comptes d'épargne santé (HSA) sont un moyen négligé mais facile d'économiser pour les frais médicaux futurs.
Il existe désormais d'autres façons d'effectuer des retraits HSA en franchise d'impôt :
- Visites de télésanté avant d'atteindre votre limite annuelle de partage des coûts
- Médicaments en vente libre sans ordonnance
- Test et traitement Covid-19
- Cotisations d'assurance-maladie — si chômeur
Avis de l'IRS 2020-15 couvre une plus grande partie des dépenses admissibles pour lesquelles vous pouvez utiliser les fonds HSA.
Rapports de crédit hebdomadaires gratuits
Vous pouvez accéder à vos rapports de crédit gratuits chaque semaine auprès des bureaux de crédit Equifax, Experian et TransUnion. Le moyen le plus rapide de consulter vos rapports est sur AnnualCreditReport.com que le gouvernement fédéral autorise.
Même si vous ne verrez pas votre pointage de crédit, la vérification de votre rapport chaque semaine vous permet de détecter rapidement les fraudes potentielles et de signaler les erreurs. Habituellement, la loi fédérale n'exige que les bureaux de vous fournir un rapport de crédit gratuit une fois par an.
Moratoire fédéral sur les expulsions
Le moratoire sur les expulsions de 120 jours de la Cares Act pour les propriétés locatives et les prêts hypothécaires garantis par le gouvernement fédéral a pris fin le 25 juillete. Il y a actuellement une période d'attente de 30 jours avant que les propriétaires et les banques puissent commencer le processus d'expulsion.
Les législateurs fédéraux peuvent prolonger le moratoire sur les expulsions, mais cela n'a pas été inclus dans la loi HEALS. Vous avez jusqu'au 24 aoûte renégocier votre échéancier de paiement ou rattraper votre retard de paiement.
Bien que nous ne sachions pas quand le prochain plan de relance sera adopté et quelles dispositions il contiendra, ces avantages de la Cares Act sont déjà là et légitimes. Alors que Capitol Hill et la Maison Blanche délibèrent sur la façon de fournir la prochaine aide, vous pouvez commencer à agir dès aujourd'hui pour aider votre famille.