Guide d'impôt fédéral sur le revenu pour 2021

L'impôt fédéral sur le revenu est l'une des innovations les plus compliquées de l'histoire de l'humanité. Cependant, nous allons essayer de simplifier toute l'enchilada avec ce guide pratique de l'impôt fédéral sur le revenu.

Utilisez-le comme référence pour vous aider à préparer votre déclaration de revenus. C'est un "regard à haute altitude" sur des dizaines de problèmes fiscaux, juste pour vous garder sur la bonne voie.

Vous devrez faire une analyse approfondie pour obtenir plus d'informations si quelque chose concernant votre situation fiscale est le moins inhabituel.

Guide fiscal 2021

Nous avons résumé les informations présentées dans l'IRS Livret d'instructions 1040 et 1040-SR, publié en janvier 2021.

Avez-vous besoin de produire une déclaration d'impôt?

Si vous ne savez pas si vous devez produire une déclaration de revenus, vous pouvez utiliser l'IRS Dois-je remplir un outil de retour.

Mais voici les exigences générales :

Limites de revenu

Vous êtes tenu de déclarer si vos revenus dépassent les limites suivantes pour 2020 :

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Célibataire, moins de 65 ans – 12 400 $
Célibataire, 65 ans ou plus – 14 050 $
Marié déclarant conjointement, les deux conjoints de moins de 65 ans – 24 800 $
Marié déclarant conjointement, un conjoint de 65 ans ou plus – 26 100 $
Marié déclarant conjointement, les deux conjoints de 65 ans ou plus – 27 400 $
Dépôt marié séparément, tout âge – 5 $
Chef de famille, moins de 65 ans – 18 650 $
Chef de famille, 65 ans ou plus – 20 300 $
Veuve admissible (er), moins de 65 ans – 24 800 $
Veuve admissible (er), 65 ans ou plus – 26 100 $

Exigences supplémentaires

Vous devrez toujours produire une déclaration de revenus si l'un des cas suivants s'applique :

Vous aviez au moins 400 $ de revenu de travail indépendant. Cela s'étendra également aux pigistes, aux personnes ayant des entreprises parallèles et à toute personne qui s'engage dans un travail de concert.
Vous devez des impôts sur l'emploi des ménages.
Impôts de sécurité sociale et d'assurance-maladie dus sur les revenus de pourboire non déclarés.
Vous avez reçu une distribution d'un régime de retraite, d'un compte d'épargne médicale (MSA) ou d'un compte d'épargne santé (HSA).
Vous avez reçu un acompte sur le crédit d'impôt sur la prime.
Attendez-vous à être admissible au crédit d'impôt sur le revenu (EIC).
Si vous pouvez être soumis à la impôt minimum de remplacement.
Vous voulez demander un crédit d'impôt remboursable pour la couverture maladie.
Vous aviez un salaire de 108,28 $ ou plus d'une église ou d'une organisation contrôlée par l'église qualifiée exonérée de l'impôt de la sécurité sociale et de l'assurance-maladie de l'employeur.

Comment déterminer votre statut de déclaration de revenus

Il existe cinq statuts de déclaration de revenus de base.

Seul

Il s'agit de votre statut fiscal si vous n'êtes pas marié – ou séparé légalement – au 31 décembre de l'année d'imposition.

Dépôt conjoint conjoint (MFJ)

C'est généralement le statut de dépôt le plus avantageux, car il offre des tranches d'imposition inférieures et une déduction forfaitaire plus élevée. Vous êtes admissible si vous êtes marié au 31 décembre de l'année d'imposition.

Dépôt de mariage séparé (MFS)

Cela se traduira généralement par une charge fiscale plus élevée. Mais, il y a des moments où cela a du sens. Cela peut arriver lorsqu'un partenaire est travailleur indépendant et gagne beaucoup moins d'argent que l'autre. Cela peut également être logique si l'un des partenaires a un niveau beaucoup plus élevé de dépenses détaillées déductibles. Vous voudrez peut-être également déposer séparément si vous avez vécu séparément pendant l'année.

Chef de ménage (HOH)

Vous pouvez prétendre à ce statut lorsque vous êtes un contribuable célibataire, séparé légalement ou lorsque votre conjoint n'a pas vécu avec vous au cours de la seconde moitié de l'année d'imposition. Mais voici le facteur déterminant: vous devez avoir un enfant ou une personne à charge admissible pour lequel vous avez payé au moins la moitié de leur pension alimentaire.

Vous n'avez pas droit à ce statut si vous êtes par ailleurs marié ou si votre conjoint a passé ne serait-ce qu'une nuit dans la même résidence que vous. Vous devrez peut-être fournir des documents spécifiques pour prouver le statut (accord de séparation, preuve de résidences séparées, documentation que vous avez fourni plus de la moitié de l'aide à la dépendance).

Veuve admissible (euh)

Vous devez avoir une personne à charge admissible pour être admissible au statut. Il vous permet de bénéficier des mêmes avantages fiscaux que si vous étiez marié en faisant une déclaration conjointe. Vous n'êtes admissible à ce statut que l'année du décès de votre conjoint et l'année suivante.

Considérations relatives à la préparation des déclarations de revenus

Préparation fiscale de bricolage

Des millions de personnes préparent et déposent maintenant leurs propres déclarations de revenus. C'est plus facile que jamais, car il existe de nombreux logiciels de préparation de déclarations de revenus abordables. Même si vous ne savez pas grand-chose (ou rien) sur la préparation des impôts, la plupart sont incroyablement conviviaux.

Tout ce que vous avez à faire est de rassembler vos informations et de mettre les numéros requis dans les cases.

Si vous décidez de bricoler vos impôts cette année, vous ne manquerez pas d'options de logiciels fiscaux. La clé est de trouver le meilleur prix et les meilleures fonctionnalités pour vos besoins.

Nous avons compilé notre liste des meilleur logiciel d'impôt, et ces programmes arrivent en tête de liste :

ImpôtRapide
Bloc H&R
Loi fiscale

CPA vs. Agent inscrit (EA)

Si vous ne vous sentez toujours pas à l'aise pour préparer vos propres impôts, ou si votre situation fiscale est incroyablement compliquée, vous pouvez faire appel à un fiscaliste. Les deux préparateurs les plus fiables sont les experts-comptables agréés (CPA) et les agents inscrits (EA).

Un CPA est un comptable agréé qui travaille dans l'expertise comptable et prépare généralement les impôts sur le revenu. Pour obtenir une licence, les CPA doivent réussir un examen rigoureux de plusieurs jours et satisfaire à certains niveaux d'éducation et d'expérience délivrés par l'État. Les CPA sont les meilleurs pour les personnes qui ont les déclarations de revenus les plus compliquées.

Les AE ne sont pas des comptables (ou des CPA), mais ils sont autorisés à préparer des impôts et à représenter leurs clients devant l'IRS. Les EA facturent généralement des frais de préparation inférieurs à ceux des CPA.

Une liste de contrôle de déclaration de revenus

Peu importe comment vous décidez de préparer vos impôts, vous devrez rassembler tous les documents nécessaires. Les avoir à disposition rendra l'ensemble du processus de préparation beaucoup plus facile.

Les informations les plus élémentaires dont vous avez besoin sont les suivantes :

Numéros de sécurité sociale pour chaque membre de votre foyer
Copies complètes des déclarations de revenus de l'année précédente (vous en aurez besoin pour fournir des informations de report)
Renseignements sur le revenu de vos enfants à charge
Renseignements sur le bureau à domicile (si vous prévoyez de profiter de la déduction) – superficie de votre bureau et de votre maison
Le numéro de sécurité sociale de votre ex-conjoint si vous recevez ou payez une pension alimentaire ou une pension alimentaire pour enfants
Certificat d'exemption du marché, si vous avez reçu une exemption de la bourse d'assurance maladie de votre état

Documents de revenu

W2 de toutes les sources d'emploi
1099-MISC pour les revenus supplémentaires pour lesquels les impôts sur le revenu n'ont pas été retenus (comme les revenus du contrat)
1099 déclarant les revenus, les intérêts et les dividendes de la sécurité sociale; pension, IRA ou revenu de rente; remboursement de l'impôt sur le revenu de l'État ou assurance-chômage; ou déclarer la vente d'actions ou d'autres titres
Revenu de la société de personnes déclarantes ou de la S-Corporation de K-1
W-2G déclarant les gains de jeu (vous devriez également avoir des enregistrements prouvant les dépenses de jeu)
Documentation de la pension alimentaire reçue, y compris le numéro de sécurité sociale du bénéficiaire
Si vous êtes travailleur autonome, une comptabilité complète de tous vos revenus d'entreprise
Preuve des revenus de location perçus si vous possédez un immeuble de placement

Documents pour déclarer les dépenses

Les dépenses potentiellement déductibles fiscalement sont déclarées sur les documents suivants :

1098 déclarant les intérêts hypothécaires et les impôts fonciers payés, les frais d'études et les intérêts sur les prêts étudiants payés
Déclarations des organismes de bienfaisance déclarant des contributions
1095-A, 1095-B ou 1095-C, déclarant les primes d'assurance maladie payées et à qui
Divers formulaires 5498 déclarant les paiements IRA, HSA ou ESA effectués au cours de l'année

Il existe de nombreuses situations impliquant des dépenses déductibles d'impôt qui ne sont pas clairement déclarées sur un formulaire gouvernemental provenant de sources tierces.

Vous aurez peut-être également besoin de documents pour les dépenses dans la section suivante.

Dépenses pouvant nécessiter des documents supplémentaires

Documentation de toutes les dépenses liées au travail indépendant
Frais de location
Documentation pour l'achat d'actifs amortissables pour une activité commerciale ou d'investissement
Taxes foncières payées mais non déclarées sur le formulaire 1098 par un prêteur
Paiements d'impôts fédéraux et étatiques effectués pour l'année d'imposition
Base de coût des investissements vendus (si l'information n'est pas fournie par un courtier)
Dépenses indirectes liées à l'activité d'investissement
Documentation de la pension alimentaire versée
Reçus d'achat d'équipements éconergétiques installés dans votre maison
Contributions caritatives versées mais non déclarées par l'organisme bénéficiaire
Kilométrage parcouru pour les affaires, l'emploi, les activités médicales ou caritatives, ainsi que les enregistrements de paiement pour les péages, le stationnement et les taxes ad valorem
Preuve de paiement de l'assurance maladie, des frais médicaux, dentaires et de la vue, du kilométrage médical et de l'assurance soins de longue durée
Frais de garde d'enfants payés, si non fournis par le fournisseur (y compris le numéro d'identification fiscale du fournisseur)
Salaires versés à un prestataire de soins à domicile, y compris le numéro d'identification fiscale de ce prestataire
Une liste détaillée des dépenses d'enseignement supérieur payées de leur poche, avec documentation
Coût de préparation des déclarations de revenus de l'année dernière
Taxe de vente payée sur les achats importants

Taux d'impôt fédéral sur le revenu pour 2020

Tranche d'imposition / Statut de dépôt	Seul	Marié Dépôt conjoint ou veuve admissible	Marié Dépôt séparément	Chef de ménage
10%	0 $ à 9 875 $	0 $ à 19 750 $	0 $ à 9 875 $	0 $ à 14 100 $
12%	9 876 $ à 40 125 $	19 751 $ à 80 250 $	9 876 $ à 40 125 $	14 101 $ à 53 700 $
22%	40 126 $ à 85 525 $	80 251 $ à 171 050 $	40 126 $ à 85 525 $	53 701 $ à 85 500 $
24%	85 526 $ à 163 300 $	171 051 $ à 326 600 $	85 526 $ à 163 300 $	85 501 $ à 163 300 $
32%	163 301 $ à 207 350 $	326 601 $ à 414 700 $	163 301 $ à 207 350 $	163 301 $ à 207 350 $
35%	207 351 $ à 518 400 $	414 701 $ à 622 050 $	207 351 $ à 311 025 $	207 351 $ à 518 400 $
37%	Plus de 518 401 $	Plus de 622 051 $	Plus de 311 025 $	Plus de 518 401 $

Modifications fiscales

Modifications générales

La déduction forfaitaire a augmenté. Pour la saison fiscale 2020, ils ont légèrement augmenté pour atteindre 12 400 $ pour les célibataires et les personnes mariées déclarant séparément, 24 800 $ pour les déclarations mariées conjointes et 18 350 $ pour les chefs de famille.

Formulaire 1040 uniquement pour la plupart des contribuables. Autre rappel mis en place depuis 2018: 1040A et 1040EZ ont été supprimés.

Pour la saison fiscale 2021, les taux d'imposition sont les mêmes, mais les tranches de revenu ont légèrement changé pour tenir compte de l'inflation.

De plus, il y a des changements pour les déductions que vous pouvez demander sur vos impôts 2020. La loi CARES contient une disposition qui permet aux contribuables de déduire jusqu'à 100 % de votre revenu brut ajusté. Les cotisations supérieures à ce montant peuvent également être reportées à la saison fiscale 2022.

Les prêts du Programme de protection des chèques de paie (PPP) sont également liés à la loi CARES. Si vous êtes propriétaire d'une petite entreprise, vous devez savoir que les dépenses que vous avez payées avec l'argent de ces prêts ne peuvent pas être déduites.

Aménagements fiscaux liés à la COVID-19

En 2020, deux séries de paiements de relance économique ont été émises – 1 200 $ par adulte (et 500 $ par enfant moins de 17 ans) au début de l'année en vertu de la loi CARES, puis 600 $ par adulte (et enfant de moins de 17 ans) en Décembre.

Vous serez heureux de savoir que ce revenu n'est pas imposable et n'a pas à être inclus sur votre 2020 1040.

Si vous n'avez pas reçu un ou les deux paiements en 2020, mais que vous y étiez admissible, vous pouvez demander un Crédit de remise de récupération sur votre déclaration de revenus. Vous pourrez demander ce crédit si vous étiez un citoyen américain ou un étranger résident en 2020, avez un numéro de sécurité sociale valide et n'avez pas été répertorié comme personne à charge d'un autre contribuable.

Limite d'âge requise pour la distribution minimale (RMD) augmentée

En vertu de la loi CARES adoptée en mars 2020, Les RMD ont été supprimés pour 2020. La nouvelle loi augmente également l'âge auquel les RMD doivent commencer, de 70 1/2 en 2019 à 72 à partir de 2020.

Changements pour les familles

Seuil de déduction pour frais médicaux inférieur. Si vous détaillez vos déductions, vous auriez pu déduire des frais médicaux non remboursés qui excédaient 10 % de votre revenu brut ajusté en 2019. Pour 2020, ce nombre est revenu à 7,5%, le même montant qu'en 2018

La « Taxe Kiddie »: Si votre enfant a des revenus non gagnés en 2020, il sera taxé comme suit:

Les premiers 2 200 $ de revenus non gagnés par le mineur sont libres d'impôt
Au-dessus de 2 200 $ est imposé au taux d'imposition des successions et des fiducies, et non au taux du parent, à moins qu'un choix spécial ne soit fait

L'enfant doit être soit âgé de moins de 18 ans, soit être étudiant à temps plein entre 19 et 24 ans.

Changements pour les petites entreprises

2020 a été une année pleine de changements fiscaux pour les petites entreprises alors que le gouvernement fédéral s'est efforcé de créer des allégements fiscaux qui aident les propriétaires de petites entreprises à traverser la pandémie.

Tout d'abord, le programme de protection des chèques de paie. N'oubliez pas que cela offre aux entreprises jusqu'à huit semaines de fonds pour la paie ou les dépenses telles que les hypothèques ou le loyer. Ces prêts seront entièrement annulés si les emprunteurs respectent l'éligibilité à l'annulation, et l'annulation de la dette ne se traduira pas par un revenu imposable.

Déduction pour revenu d'entreprise admissible pour 2020

Si vous avez une petite entreprise, vous pouvez déduire jusqu'à 20 % de votre revenu d'entreprise net admissible. La déduction s'applique également aux dividendes admissibles des fiducies de placement immobilier et aux revenus admissibles des sociétés de personnes cotées en bourse.

Mais sachez que la déduction disparaît progressivement à partir d'un revenu de 163 300 $ et disparaît progressivement complètement à 213 300 $ si vous êtes célibataire, et entre 326 600 $ et 426 600 $ si vous êtes marié conjointement.

Modifications des indemnités kilométriques

Les indemnités kilométriques ont augmenté. Le indemnités kilométriques pour 2020 sont les suivants:

Kilométrage professionnel – 57,5 cents par mile
Kilométrage caritatif – 14 cents par mile
Kilométrage médical et mobile – 17 cents par mile

Seuils de revenu pour l'augmentation de l'impôt minimum alternatif (AMT)

L'AMT est une disposition fiscale spéciale conçue pour empêcher les contribuables à revenu élevé d'éviter l'impôt grâce à des allégements fiscaux. Ces pauses peuvent être soit des sources de revenus préférentielles, soit des déductions excessives.

Il impose un taux d'imposition plus élevé sur vos revenus avec les éléments de préférence rajoutés.

Le seuil de revenu était augmenté pour 2019, éliminant la menace AMT de nombreux contribuables à revenu moyen et moyen supérieur. Les seuils de revenus sont les suivants :

Dépôt conjoint conjoint et conjoint survivant – 113 400 $ (la suppression progressive de l'exemption commence à un revenu de 1 036 800 $).
Célibataire – 72 900 $ (la suppression progressive de l'exemption commence à un revenu de 518 400 $).
Dépôt de mariage séparé - 56 700 $ (l'élimination progressive de l'exemption commence à un revenu de 518 400 $).

Aucun changement dans l'impôt sur le revenu net de placement (NIIT)

Le Impôt sur le revenu net de placement, ou NIIT est une autre disposition de la Loi sur les soins abordables. Depuis 2010, le NIIT étend la taxe Medicare à un taux de 3,8% aux revenus de placement pour ceux qui ont certains niveaux de revenus élevés.

Pour 2020, ces seuils de revenus sont les suivants :

Dépôt conjoint conjoint – 250 000 $
Dépôt des mariés séparément – 125 000 $
Célibataire – 200 000 $
Chef de famille – 200 000 $
Veuve admissible (er) avec enfant à charge – 250 000 $

Si votre revenu brut ajusté dépasse ces niveaux, l'impôt sera appliqué aux revenus nets de loyers, redevances, intérêts et dividendes, plus-values et rentes.

L'impôt sur le revenu net des investissements s'appliquera également à tout revenu passif provenant de votre commerce ou de votre entreprise, alors assurez-vous de prendre en compte ces entreprises.

Déductions et crédits d'impôt

Déduction standard

La déduction forfaitaire pour 2020 est la suivante :

Dépôt conjoint et conjoints survivants – 24 800 $
Chefs de famille – 18 650 $
Dépôt célibataire ou marié séparément – 12 400 $

Vous pouvez détailler vos déductions si elles dépassent les limites ci-dessus. Les déductions détaillées comprennent les frais médicaux (au-delà de 10 % de votre AGI). Les taxes (étatiques, locales, immobilières et de vente) et les intérêts hypothécaires sont soumis aux limitations décrites précédemment, et les dons de bienfaisance sont toujours entièrement déductibles.

La suppression progressive des déductions détaillées qui s'appliquaient auparavant aux contribuables à revenu élevé a été éliminé.

Cela signifie qu'il n'y a plus de limite sur le montant que vous pouvez déduire.

En plus des déductions standard et des déductions détaillées, l'IRS propose des dizaines de crédits qui réduisent directement votre impôt à payer.

Certains des crédits d'impôt les plus populaires comprennent :

Crédit d'impôt pour enfants. Le crédit est de 2 000 $ pour 2020. Il est susceptible d'être supprimé progressivement, en commençant par un revenu brut ajusté modifié de 200 000 $, ou 400 000 $ si vous êtes marié et déposez conjointement. Vous pouvez bénéficier du crédit jusqu'à 1 400 $ par enfant même si vous n'avez pas d'impôt à payer (c'est ce que signifie un « crédit remboursable » — il est remboursable même si vous ne devez aucun impôt).

Crédit d'impôt sur le revenu (EIC). Le crédit d'impôt sur le revenu est généralement disponible pour les contribuables à faible revenu.

Il est basé sur le revenu brut ajusté, le revenu gagné et le revenu de placement.

Crédit d'éducation. Le crédit d'éducation concerne les dépenses liées à l'enseignement supérieur.

Crédit de garde d'enfants et de personnes à charge. Le crédit pour la garde d'enfants et de personnes à charge s'applique aux personnes à charge de moins de 13 ans. Il est également disponible pour la garde d'un conjoint ou d'une personne à charge de tout âge qui est incapable de prendre soin d'eux-mêmes. Il accorde un crédit pouvant aller jusqu'à 35 % des dépenses admissibles, sur la base du revenu brut ajusté.

Crédit d'impôt pour les épargnants. Le crédit d'impôt pour les épargnants s'applique si vous cotisez à un régime de retraite. Le crédit peut atteindre 2 000 $ pour les déclarants célibataires et 4 000 $ si vous êtes marié et déposez conjointement. Les seuils de revenu sont assez bas, mais cela vaut la peine d'en faire la demande si vous cotisez à la retraite et que vous avez un revenu modéré.

Déductions et crédits d'impôt pour les propriétaires de petites entreprises

De manière générale, toute dépense utilisée dans la production d'un revenu de travail indépendant est déductible d'impôt.

Les déductions pour dépenses d'entreprise les plus courantes pour les travailleurs indépendants comprennent :

Le coût des stocks vendus
Dépenses liées au loyer, à la propriété et à l'exploitation d'un immeuble commercial
Utilisation commerciale de votre maison, le cas échéant
Les frais et dépenses des véhicules achetés par et pour votre entreprise
Coûts et dépenses de l'équipement acheté pour votre entreprise (Remarque: vous pouvez déduire jusqu'à 1 million de dollars payés pour l'équipement commercial en vertu de l'article 179 amortissement dans l'année d'achat)
Dépenses liées à l'utilisation professionnelle d'un véhicule personnel
Frais de vente, de marketing et de publicité
Honoraires juridiques et professionnels
Frais de scolarité liés à l'entreprise
Frais de démarrage (généralement amortis ou amortis sur plusieurs années)
Primes d'assurance entreprise payées
Intérêts sur les prêts liés aux entreprises
Frais de déplacement à des fins professionnelles
Repas et divertissement (sous réserve d'une limite de 50 %)
Téléphones et utilisation d'Internet
Frais de port et de livraison
Divers frais de bureau et d'entreprise
Cotisations aux régimes de retraite des travailleurs indépendants – IRA, Solo 401(k), SEP ou SIMPLE IRA

Tenez des registres précis de toutes les dépenses liées à l'entreprise tout au long de l'année afin de pouvoir profiter de toutes celles qui s'appliquent à vous.

Frais médicaux déductibles d'impôt

Il existe deux façons de déduire les frais médicaux :

Par déduction détaillée. Si vous détaillez vos déductions, vous pouvez déduire les frais médicaux.

Mais, il y a un hic: ils ne sont déductibles que dans la mesure où ils dépassent 7,5% de votre revenu brut ajusté (AGI).

Si votre AGI est de 100 000 $, vous ne pourrez déduire les frais médicaux que dans la mesure où ils dépassent 7 500 $.

Les frais médicaux peuvent inclure :

Les primes payées pour l'assurance maladie (pas dans le cadre d'un plan parrainé par l'employeur), y compris les primes d'assurance-maladie (si vous êtes indépendant, vous pouvez déduire l'intégralité des primes d'assurance maladie payées, sans avoir à les détailler déductions)
Frais remboursables pour les soins médicaux, dentaires et visuels
Frais médicaux non couverts
Médicaments non couverts par l'assurance
Frais de déplacement médicalement nécessaires
Kilométrage médical
Franchises et quotes-parts
Primes versées pour l'assurance dépendance

Paiement via un compte d'épargne santé (HSA). Vous pouvez mettre en place une HSA soit par l'intermédiaire de votre employeur, soit par vous-même par l'intermédiaire d'une banque. En payant les frais médicaux (hors primes d'assurance) via le compte, vous pouvez déduire jusqu'à 3 550 $ si vous êtes célibataire et jusqu'à 7 100 $ si vous êtes marié, en déposant conjointement.

Vous n'avez pas besoin de détailler vos déductions pour profiter de ce programme.

Déductions fiscales pour les déductions caritatives, y compris les vêtements

Vous pouvez déduire les contributions caritatives, mais seulement si vous détaillez vos déductions. Les dons en espèces sont assez faciles à prouver.

Vous recevrez généralement une déclaration de l'organisme de bienfaisance reconnaissant combien vous avez contribué tout au long de l'année. Sinon, vous pouvez utiliser des copies de chèques annulés ou d'autres preuves écrites de vos contributions.

Les dons d'articles, comme les vêtements, sont moins certains. Il est courant que les gens fassent des dons de vêtements à des organisations comme Goodwill et l'American Kidney Association.

Lorsque vous le faites, vous pouvez estimer la valeur des articles fournis, à moins que l'organisation ne vous fournisse une sorte de preuve écrite.

Vous pouvez lister les articles donnés et utiliser différentes estimations de valeur. L'un des plus courants est ce qu'on appelle Friperie Valeur.

Vous pouvez le faire sur des articles totalisant jusqu'à 500 $. Si la valeur est supérieure à 500 $, vous devrez remplir le formulaire IRS 8283, Noncash Charitable Contributions.

Nouveau pour 2020: Vous pouvez maintenant déduire jusqu'à 300 $ pour des dons de bienfaisance même si vous ne détaillez pas vos déductions à l'annexe A. Vous pouvez prendre la déduction à la ligne 10b du formulaire 1040, mais sachez que la déduction est limitée à 150 $, si vous êtes marié, en produisant séparément.

Déduction des intérêts hypothécaires

Comme en 2019, la déduction des intérêts hypothécaires sera limitée aux prêts jusqu'à 750 000 $, ou 350 000 $ pour les mariages déposés séparément.

En vertu de l'ancienne loi fiscale, vous pouviez déduire les intérêts payés sur la dette hypothécaire sur les prêts jusqu'à 1 million de dollars. Vous pouvez continuer à déduire les intérêts hypothécaires sur une dette pouvant atteindre 1 million de dollars sur les prêts contractés avant le 15 décembre 2017.

Mais tout nouvel endettement sera soumis aux nouvelles limites.

Déduction pour l'impôt sur le revenu, l'immobilier et les ventes de l'État

Pour 2020, votre déduction est limitée à 10 000 $ si vous êtes marié et déposez conjointement, ou à 5 000 $ si vous êtes marié et déposez séparément.

La limite de déduction s'applique à tous les impôts nationaux et locaux payés, et non à chaque type d'impôt individuellement.

Règles fiscales sur les donations et les successions

Règles de don de l'IRS

Un domaine majeur de confusion avec les impôts sur les donations est de savoir qui les paie ?

Il semblerait logique que le bénéficiaire du cadeau paie l'impôt, mais ce n'est pas ainsi que cela fonctionne. En vertu des règlements de l'IRS, c'est le donneur du cadeau qui paie l'impôt.

De manière générale, l'impôt sur les donations n'intervient que lorsque vous transférez de l'argent à quelqu'un d'autre que votre conjoint. Cela s'applique souvent lorsque vous transférez de l'argent à vos enfants. La plupart des gens ne seront pas affectés par l'impôt sur les donations, qui est également étroitement lié à l'impôt sur les successions.

Par exemple, pour 2020, les contribuables ont une exclusion à vie de 11,58 millions de dollars, ou 23,16 millions de dollars pour les couples mariés. La taxe n'est applicable que sur les montants qui dépassent cette limite.

Pour 2020, vous pouvez faire un don jusqu'à 15 000 $ sans payer de taxe sur les donations. Si vous dépassez ce montant au cours d'une année donnée, vous pouvez appliquer le don en réduction de votre exclusion à vie.

Cela peut être fait en déposant Formulaire IRS 709, Déclaration d'impôt sur les cadeaux (et les transferts de génération) aux États-Unis, qui appliquera la franchise à votre exclusion à vie.

Comprendre l'impôt sur les successions / les successions et les règles de l'IRA hérité

Impôt sur les successions - alias., impôt de succession– est étroitement lié aux droits de donation (les dons sont essentiellement une avance sur un héritage).

Tout comme l'impôt sur les donations, ils ne s'appliquent pas à l'argent hérité par votre conjoint, mais peuvent s'appliquer à vos enfants.

Encore une fois, ils ne sont dus que sur les successions d'une valeur de plus de 11,58 millions de dollars (pour 2020) ou 23,16 millions de dollars pour les couples mariés.

L'impôt sur les successions – parfois appelé impôt sur la mort– peut aller jusqu'à 40 % de la succession transférée, au-delà de l'exclusion à vie. Mais encore une fois, en raison de l'exclusion, cela ne s'appliquera pas à la plupart des gens.

IRA hérités – Il existe des règles spéciales pour ces comptes. Lorsqu'un conjoint hérite d'un IRA, celui-ci est soumis aux distributions minimales requises (RMD) après 70 ans et demi. Mais, si un IRA est hérité par des enfants ou des petits-enfants, les règles sont différentes.

Vous devrez commencer à recevoir des distributions IRA de l'une des deux manières suivantes :

Prélèvement de distributions sur cinq ans, suffisantes pour vider le compte, ou prélèvement de distributions annuelles, déterminées par l'espérance de vie du bénéficiaire.
La deuxième méthode préservera le compte pendant toute la vie du bénéficiaire et permettra l'accumulation continue de revenus de placement à imposition différée.

Devriez-vous créer une fiducie résiduelle de bienfaisance ?

Il s'agit d'un type de fiducie qui vous fournit un flux de revenus fiable pour le reste de votre vie. C'est aussi un confiance irrévocable, ce qui signifie qu'une fois établi, il ne peut être révoqué.

Une fiducie résiduaire de bienfaisance (CRT) présente certains avantages fiscaux. Les revenus qu'elle génère ne sont pas assujettis à l'impôt sur le revenu, sauf s'il s'agit de revenus d'entreprise indépendants. Vous pouvez transférer des actifs appréciés dans la fiducie où ils peuvent être liquidés.

Aucun impôt sur les plus-values ne s'appliquera. Les fonds ne deviendront imposables que lorsqu'ils vous seront distribués conformément au plan de versement établi pour la fiducie.

Un CRT peut également être un avantage si vous avez une grande succession qui peut être assujettie à l'impôt successoral.

Les fonds transférés réduisent votre succession et donc l'impôt qui peut s'appliquer à votre décès. Les CRT sont des montages juridiques complexes qui nécessiteront les services d'un avocat.

Considérations fiscales pour vos enfants

Comptes de garde pour mineurs – UGMA et UTMA

De nombreux parents souhaitent créer des économies et des investissements pour leurs enfants. Mais, les mineurs ne sont pas légalement capables de posséder des comptes.

La solution de contournement pour cette limitation consiste à créer un compte en vertu de la loi uniforme sur les cadeaux aux mineurs (UGMA) ou de la loi uniforme sur les transferts aux mineurs (UTMA).

Avec l'un de ces comptes, vous agissez en tant que dépositaire, puis le compte est transféré à votre enfant une fois qu'il atteint l'âge de la majorité.

Vous pouvez ouvrir l'un de ces comptes dans tous les types d'institutions financières, y compris les banques et les sociétés de courtage.

Il n'y a pas de plafond sur le montant que vous pouvez cotiser, mais la plupart des parents limitent les cotisations à 15 000 $ pour éviter l'impôt sur les donations.

L'argent sur le compte peut être utilisé à toutes fins liées à votre enfant.

Cela élimine la restriction selon laquelle les fonds doivent être utilisés strictement pour l'éducation, comme c'est le cas avec 529 plans et comptes d'épargne-études (ASE).

529 Régimes

Si vous avez des enfants, vous voudrez peut-être consulter le Régime d'épargne-études 529.

Il n'y a aucun avantage fiscal immédiat pour vous en tant que cotisant au régime.

Mais le régime 529 permet une accumulation de revenus de placement à imposition différée qui vous permettra d'économiser pour les études collégiales de vos enfants.

Vous investissez de l'argent principalement dans des fonds communs de placement, et les fonds peuvent être retirés en franchise d'impôt lorsqu'ils sont utilisés pour des frais d'études admissibles.

De cette façon, vous bénéficiez d'un allégement fiscal important sur le back-end lorsque les fonds sont retirés. 529 plans sont administrés par chaque État.

Vérifiez et voyez les détails de la plan disponible dans votre état.

Conseils pour payer vos impôts

Payer des impôts sur le revenu gagné

Si vous êtes payé par salaire, les impôts seront retenus et payés à l'IRS pour vous. Mais, si vous êtes un travailleur indépendant ou un entrepreneur, vous devrez configurer des paiements d'impôts estimés.

Pour ce faire, vous devrez d'abord faire une estimation raisonnable du revenu que vous prévoyez recevoir au cours de l'année.

Vous devrez également faire une bonne estimation des dépenses engagées pour produire ce revenu.

Vous devrez ensuite calculer votre impôt sur le revenu en fonction de votre bénéfice net. Vous devrez également payer l'impôt sur le travail indépendant, qui est l'équivalent de l'impôt FICA pour les travailleurs indépendants.

Cela équivaut à 15,3 % de votre bénéfice net. Cela s'ajoute à l'impôt fédéral sur le revenu. Les taxes estimées sont dues à quatre dates chaque année :

15 avril
15 juin
15 septembre
15 janvier de l'année suivante

A noter qu'en 2020 ces délais ont été prolongés en raison de la pandémie de coronavirus.

Vous pouvez effectuer les paiements soit en remplissant le formulaire IRS 1040-ES, Taxe estimée et en l'envoyant par chèque au Trésor des États-Unis ou en effectuant votre paiement en ligne à partir de votre compte bancaire via IRS Direct Pay.

Paiement de l'impôt fédéral sur le revenu sur les revenus de retraite ou les primes

Que pouvez-vous faire si vous recevez un bonus, suffisamment important pour avoir un impact sur votre situation fiscale? Ou comment gérez-vous l'impôt à payer sur les revenus de retraite?

Vous pouvez éviter l'assujettissement à l'impôt au moment du dépôt en effectuant des paiements d'impôt supplémentaires. Vous pouvez procéder de trois manières :

Si le bonus arrive en début d'année, contactez votre service de paie et faites augmenter votre précompte mobilier.

Si cela se produit plus tard dans l'année, effectuez le paiement de l'impôt estimé directement à l'IRS.

En utilisant Paiement direct IRS vous pouvez effectuer un paiement par carte de crédit ou directement depuis votre compte bancaire.

Demandez à votre fiduciaire de régime de retraite de retenir l'impôt sur le revenu sur vos distributions, de la même manière que la retenue fédérale sur votre masse salariale.

Si vous effectuez un paiement d'impôt estimé, faites-le dès que vous recevez votre boni ou votre revenu de retraite. Cela garantit que vous aurez l'argent disponible pour payer la taxe.

Le payer immédiatement éliminera également la possibilité d'intérêts et de pénalités.

Comment payer vos impôts en ligne (avec une carte de crédit)

Vous pouvez payer vos impôts en ligne directement à l'IRS, en utilisant une carte de crédit ou de débit.

Il y a des frais minimes de 2 $ à 2,59 $ si vous payez par carte de débit et un peu moins de 2 % du montant payé si vous utilisez une carte de crédit.

Les frais peuvent être un petit prix à payer si vous devez effectuer un paiement rapide. Ils seront très probablement inférieurs aux pénalités et aux intérêts que l'IRS imposera sur les paiements en retard.

Vous pouvez utiliser les paiements en ligne pour payer votre facture d'impôts restante, vos taxes estimées ou toute autre taxe due à l'IRS.

Comment obtenir votre remboursement d'impôt dès que possible

La meilleure façon d'accélérer votre remboursement est d'envoyer votre déclaration par voie électronique. Vous serez généralement remboursé dans les deux semaines. Si vous produisez votre déclaration sur papier, cela peut prendre de six à huit semaines.

Donc, si vous êtes pressé, e-file. Pour obtenir le remboursement encore plus rapidement, configurez le dépôt direct. Vous pouvez le faire à la page deux de votre déclaration de revenus.

Cela permettra à l'IRS d'obtenir votre remboursement sur votre compte bancaire sans le retard causé par l'envoi d'un chèque.

Vous voudrez probablement éviter les offres de remboursement d'impôt instantané. C'est là que les préparateurs d'impôts proposent de fournir votre remboursement à la fin de votre déclaration. Mais, c'est en fait ce qu'on appelle un prêt d'anticipation de remboursement, et non la réception réelle de votre remboursement. Vous paierez des intérêts et des frais sur le prêt, ce qui réduira le montant de votre remboursement. Le montant exact dépend du préparateur de déclarations de revenus.

Comment éviter la fraude au remboursement de l'impôt sur le revenu

La fraude au remboursement d'impôts est l'une des formes d'usurpation d'identité qui connaît la croissance la plus rapide. Un voleur vole votre identité puis l'utilise pour déposer une fausse déclaration de revenus auprès de l'IRS. Le retour comprend un remboursement très généreux, qui est versé au voleur.

Le voleur produit la déclaration au début de l'année avant que vous n'ayez la possibilité de le faire.

Le remboursement est envoyé directement au voleur. Une fois la fraude survenue, vous êtes empêché de produire votre déclaration de revenus. Vous êtes averti qu'il a déjà été déposé.

C'est une situation compliquée, mais heureusement, elle peut être résolue proprement. L'IRS est conscient du problème et travaille avec les contribuables pour le résoudre.

Vous devez déposer Formulaire IRS 14039, Affidavit d'usurpation d'identité, et joindre toute la documentation nécessaire. Il peut vous être demandé de fournir votre carte d'identité ou votre permis de conduire délivré par l'État.

Le processus peut prendre jusqu'à six mois, mais une fois terminé, votre situation fiscale sera corrigée. Cela inclura le remboursement d'impôt approprié ou la responsabilité, en fonction de votre retour réel.

Que faire des déclarations de revenus non déposées et des arriérés d'impôts dus

Commençons par les déclarations de revenus non produites. Vous devrez rassembler tous les documents dont vous avez besoin, comme vous le feriez pour préparer votre déclaration actuelle.

Tous les documents que vous n'avez pas – peut-être en raison du passage du temps – vous pourrez peut-être les obtenir auprès de l'IRS. Cela peut inclure les W-2 et les 1099 qui ont été fournis à l'IRS par les employeurs et les fournisseurs.

Vous devez préparer et produire chaque déclaration individuellement, en supposant que vous devez produire plus d'un an.

Il se peut que vous ayez un remboursement à venir. Mais, vous pouvez également devoir des impôts. Si vous le faites, vous devez effectuer un paiement dès que possible.

L'IRS évaluera les pénalités et les intérêts qui seront facturés à une date ultérieure. Si vous ne pouvez pas payer l'impôt dû, il y a deux façons de gérer la situation :

Faites une offre de compromis. L'IRS peut accepter d'accepter un montant inférieur si vous êtes admissible à une épreuve.

Mettre en place un accord de versement. Vous pouvez vous arranger pour payer votre impôt à payer sur une période pouvant aller jusqu'à 72 mois. Cela ne fera pas disparaître la dette, mais cela vous donnera un délai de paiement plus long avec un paiement mensuel abordable.

Comment éviter un contrôle fiscal – et que faire si vous êtes contrôlé

Votre chance d'être audité est relativement faible, surtout si vous avez une situation fiscale relativement ordinaire. Mais, la probabilité augmente si vous avez un revenu élevé, si vous êtes un travailleur indépendant, si vous avez des sources de revenu inhabituelles ou si vous faites des déductions très importantes.

Dans la plupart des audits, l'IRS recherche une information spécifique.

Par exemple, ils peuvent vous demander de documenter une certaine catégorie de dépenses que vous avez prise. Cela implique généralement de fournir des informations par courrier.

Vous devez coopérer pleinement en fournissant toutes les informations demandées en temps opportun. L'audit en face-à-face plus détaillé se produit dans l'une des deux situations suivantes :

Vous avez sous-estimé vos revenus et/ou vous avez surestimé vos dépenses. Vous pouvez éviter le premier problème en déclarant avec précision tous les revenus.

Dans le second cas, assurez-vous que vos déductions sont raisonnables. Les dépenses démesurées sont l'un des principaux déclencheurs des audits.

Par exemple, si vous réclamez des déplacements professionnels à hauteur de 60 % de vos revenus, vous demandez un audit. Si votre entreprise perd constamment de l'argent - ou gagne très peu - c'est un autre drapeau rouge.

Une déduction importante pour l'utilisation commerciale de la maison est encore un autre facteur. Assurez-vous de documenter toutes les dépenses et qu'elles sont raisonnables par rapport aux revenus qu'elles produisent.

Si vos déclarations de revenus sont préparées par un CPA ou un agent inscrit, l'un ou l'autre peut vous représenter devant l'IRS.

Si vous utilisez un logiciel de préparation d'impôts, vous pouvez souvent acheter une forme de défense d'audit pour vous aider lors d'un audit.

Comment la dette à la consommation affecte-t-elle vos impôts?

Il y a une faille méconnue dans le code des impôts en ce qui concerne la dette des consommateurs.

Non, ce n'est pas que les intérêts sur la dette à la consommation soient déductibles d'impôt. Ce n'est généralement pas le cas. Cela a à voir avec les dettes de consommation impayées.

Si vous ne payez pas une dette ou si vous réglez la dette pour moins que le montant total dû, l'IRS affecte cela au revenu imposable.

Par exemple, si vous ne payez pas une dette de 10 000 $ de carte de crédit, le montant total de la dette est considéré comme un revenu imposable.

Si vous ne payez que 4 000 $ de la dette et que vous ne payez pas le reste, alors 6 000 $ sont considérés comme un revenu imposable pour vous.

Le débiteur peut émettre Formulaire IRS 1099-C, Annulation de la dette.

Vous devrez déclarer le montant sur votre déclaration de revenus, où il sera imposé comme un revenu ordinaire.

Si la dette annulée est de 10 000 $ et que vous êtes dans une tranche d'imposition de 12 %, vous devrez 1 200 $ d'impôt sur le revenu supplémentaire.

Notez que cela ne s'applique pas à l'annulation des prêts PPP contractés pendant la pandémie de coronavirus.

Comment déposer une extension fiscale

Exigences d'extension de taxe

Quelle que soit la raison de votre retard, l'IRS se soucie de deux choses:

Dites-leur via le formulaire 4868 (Demande de prolongation automatique du délai pour produire une déclaration de revenus des particuliers aux États-Unis), et
Payez la majeure partie de votre impôt à payer pour l'année.

En termes de paiement, cela signifie que si vous devez le plus élevé de 10 % de votre impôt final ou de 1 000 $, vous serez frappé d'une pénalité, plus des intérêts sur le montant dû. Ainsi, tant que vous aurez payé ce montant, vous ne paierez que des intérêts.

Vous pouvez toujours trouver le taux d'intérêt le plus actuel en allant à Communiqués de presse et fiches d'information et recherchez le communiqué de presse avec les taux d'intérêt dans le titre. Si vous devez un montant suffisamment petit pour ne pas subir de pénalité, il s'agit d'un taux assez raisonnable, certainement meilleur que de facturer les frais sur votre carte de crédit.

Le dépôt d'une extension d'impôt vous donne du temps

N'oubliez pas que l'extension vous donne également six mois supplémentaires pour requalifier l'argent que vous avez converti d'un IRA traditionnel en un Roth. En en modifiant une partie, vous pourriez réduire votre impôt à payer juste assez pour éviter la pénalité. Cela implique un peu de bricolage avec votre logiciel d'impôt, mais cela vaut la peine d'économiser ces dollars.

Sur cette note, il existe une astuce Roth que les planificateurs avertis utilisent pour maximiser la richesse de leurs clients. Supposons que vous souhaitiez convertir 5 000 $ en compte Roth. À l'heure actuelle, choisissez deux fonds ou actions d'une valeur de 5 000 $ et convertissez-les en deux comptes Roth distincts. Lorsque votre déclaration de revenus est due, requalifiez le compte dont la valeur est la plus faible. Cette stratégie peut être utilisée avec n'importe quel nombre de comptes, tant que vous n'oubliez pas de requalifier. Sinon, vous aurez une lourde facture fiscale non désirée.

Si vous simplement ne remplissez pas votre déclaration de revenus, vous pouvez être pénalisé de 5% du montant dû ou jusqu'à 25% maximum. Aie.

Extensions d'impôt pour les propriétaires d'entreprise

Pour un travailleur indépendant, il y a un avantage supplémentaire à demander une prolongation - les comptes de retraite peuvent être financés jusqu'à la date d'échéance de la déclaration, y compris la prolongation. Cela vous donne jusqu'au 15 octobre pour collecter les fonds à investir dans le régime. Pour ceux dont l'activité est cyclique ou qui traverse simplement une année creuse, ce temps supplémentaire est un avantage à connaître.

Comment produire une déclaration de revenus modifiée

Raisons du dépôt d'un amendement

Avoir un Homer Simpson "Doh!" moment où le dépôt de votre déclaration de revenus n'est pas le sentiment le plus réconfortant. Mais, des erreurs arrivent, même aux meilleurs d'entre nous. Réaliser qu'une erreur a été commise dans une déclaration de revenus peut rendre nerveux les audits ou les remboursements retardés – les mains moites, n'importe qui?

Cependant, cela arrive tout le temps, et l'IRS a même un formulaire spécifique juste pour le dépôt de modifications. Lorsqu'une personne dépose une déclaration de revenus modifiée, elle annule la déclaration précédemment déposée et devient la nouvelle déclaration de revenus.

Les raisons du dépôt d'une modification fiscale peuvent varier. En règle générale, le statut de déclaration a été mal choisi (par exemple, célibataire au lieu de chef de famille), les montants des revenus ont été mal signalé (peut-être qu'un W-2 oublié est arrivé par la poste après le dépôt de la déclaration), ou des déductions et des crédits ont été mal calculé.

Dans certains cas, le nombre de personnes à charge est déclaré incorrectement. Cela peut souvent se produire en cas de divorce, où les deux parents tentent de revendiquer les enfants en tant que personnes à charge, ou aucun ne revendique les enfants (en supposant que l'autre en ait eu).

L'IRS dit que les erreurs de calcul courantes détectées par le système informatique de l'IRS ne sont pas une raison pour avoir à produire une déclaration modifiée.

Par où commencer le processus de modification

Votre premier arrêt est de visiter www.irs.gov ou à la bibliothèque locale pour obtenir une copie du formulaire 1040X, Amended U.S. Individual Income Tax Return. Le formulaire devra être rempli avec soin et précision. Les seules informations qui doivent être saisies sont les informations corrigées. Il est utile d'avoir la déclaration de revenus originale en main pour consulter et prendre note des éléments qui doivent être corrigés.

Où un amendement doit-il être déposé ?

Si un remboursement supplémentaire est dû, les contribuables doivent attendre que le remboursement initial soit émis et peuvent encaisser ce chèque de remboursement avant de produire une déclaration modifiée. Si une taxe supplémentaire est due, la taxe doit être payée au plus tard le 15 avril de l'année où la modification est déposée. Il ne faut PAS produire une autre déclaration originale avec des modifications apportées après la soumission de la première déclaration, même si la déclaration originale semble n'avoir pas encore été reçue ou traitée par l'IRS. Cela peut causer de la confusion et un retard dans les remboursements.

Y a-t-il une limite de temps ?

En règle générale, les modifications doivent être déposées dans les 36 mois suivant la date à laquelle la déclaration de revenus nécessitant des corrections a été déposée. Il existe quelques exceptions à cette règle, dont les détails peuvent être trouvés sur le site Web de l'IRS: www.irs.gov.

Comment déposer

Chaque déclaration modifiée doit être déposée par la poste dans une enveloppe distincte avec l'année de la déclaration inscrite sur le formulaire. Il y a aussi une zone sur le formulaire 1040X pour expliquer les raisons de la modification qui doit être remplie. Aditionellement:

Toutes les annexes supplémentaires, W2, 1099 ou autres formulaires affectant l'amendement doivent être inclus.
Les déclarations modifiées ne peuvent pas être déposées par voie électronique et doivent être envoyées par courrier postal.
L'IRS peut prendre de huit à 12 semaines pour traiter une déclaration modifiée.

Si un contribuable modifie une déclaration en réponse à une lettre de l'IRS, l'adresse d'envoi de la déclaration modifiée sera incluse. Pour savoir où poster une déclaration modifiée dans d'autres situations, reportez-vous au livret d'instructions ou au site Web de l'IRS pour l'adresse de chaque État. Comme toujours, si vous n'êtes pas à l'aise de le faire vous-même, consultez un fiscaliste pour vous aider.

Comment réduire votre facture fiscale cette année

Personne n'aime payer des impôts. Non pas qu'ils ne paient pas pour certaines choses dont nous avons vraiment besoin. Les routes, certains types de soins de santé, la représentation au gouvernement et bien d'autres choses dont l'Amérique a besoin pour continuer à fonctionner. Ils sont un mal nécessaire dans une société civilisée.

Mais quand même – nous détestons tous les payer. Quelqu'un avec moi? Et, si possible, je pense que tout le monde aimerait payer moins d'argent pour eux.

Je suis ici pour vous dire qu'il est possible de réduire vos impôts avec quelques tactiques différentes. Certains d'entre eux peuvent signifier que l'argent que vous dépensez est versé de toute façon, mais d'autres vous permettent de conserver l'argent de différentes manières.

Réduisez les impôts grâce à votre 401k, 403b ou 457

L'un des meilleurs moyens possibles de réduire vos impôts est de contribuer à un 401k ou à une sorte d'IRA (comme un Roth, SIMPLE ou Education IRA). Ces placements axés sur la retraite vous permettent de mettre de l'argent en garde pour être retiré à une date ultérieure. Si vous laissez l'argent pendant la durée convenue par la situation individuelle de l'IRA, vous pouvez le retirer complètement en franchise d'impôt. Ainsi, en investissant votre argent dans des fonds de retraite avant qu'il ne soit imposé, vous évitez complètement l'impôt sur ces dollars et vous gardez l'argent.

Si vous n'êtes pas travailleur autonome, les régimes parrainés par l'employeur sont votre plus grande ressource pour réduire vos impôts tout en épargnant pour votre retraite.

N'oubliez pas le match

De plus, votre employeur peut vous proposer d'égaler vos cotisations jusqu'à un certain pourcentage. C'est une évidence absolue. Lorsqu'un employeur vous propose d'égaler votre contribution, vous devriez presque toujours en profiter pleinement. C'est comme de l'argent gratuit. Ma principale recommandation aux personnes qui cherchent à réduire leurs impôts est de s'impliquer dans une sorte d'IRA ou de planification de la retraite.

Recherchez toutes les déductions possibles

De plus, assurez-vous de consulter la liste des ajustements possibles à votre compte de taxes chaque année. Vous pouvez déduire des choses comme les intérêts payés sur les prêts étudiants, les dépenses liées à la classe et d'autres éléments. Votre documentation fiscale contient chaque année un certain nombre de pages répertoriant les ajustements possibles que vous pouvez effectuer.

Les déductions sont l'autre domaine important dont vous pouvez profiter lorsque vous cherchez à réduire vos impôts. Il existe une déduction standard pour la plupart des gens, et il existe des déductions supplémentaires que certaines personnes peuvent être en mesure de détailler.

Cela comprend les dépenses de véhicule, les dépenses liées à la gestion de votre propre entreprise, les intérêts payés sur votre hypothèque, les frais liés aux investissements ou à la préparation des déclarations de revenus, ou même les dons à des œuvres caritatives. Tous ces éléments vous donnent une marge de manœuvre pour réduire vos impôts.

Donnez-moi du crédit

Une fois que vous avez trouvé toutes les façons d'économiser de l'argent sur les impôts, c'est une bonne idée d'examiner les crédits d'impôt potentiels. Le crédit d'impôt pour apprenants à vie est celui dont la plupart des gens peuvent profiter.

Ce crédit d'impôt vous permet d'amortir les frais de cours collégiaux, peu importe votre niveau d'études. Il n'est pas non plus nécessaire que les cours universitaires soient en rapport avec votre domaine d'études ou d'emploi.

Si vous travaillez en tant que programmeur informatique mais que vous vous intéressez à l'histoire des présidents des États-Unis, les cours sur ce sujet vous qualifieront probablement pour le crédit d'apprentissage à vie.

Un autre crédit que vous pourriez demander est si vous apportez des modifications écoénergétiques à votre maison.

Si vous n'êtes pas sûr des déductions ou des crédits que vous pouvez demander, trouvez un bon comptable pour vous aider. Beaucoup de gens à qui je parle pensent que cela ne vaut pas la peine d'engager un comptable pour faire leurs impôts, mais que se passe-t-il s'ils vous présentent quelques déductions ou crédits dont vous n'étiez pas au courant? Les frais de préparation d'impôt pourraient être compensés par eux. Cela ne fait jamais de mal de demander, surtout si cela permet de réduire votre revenu imposable.

Stratégies pour réduire votre facture

Pour l'année civile qui vient de s'écouler (2020), vos options ici sont limitées. Il y en a deux que vous pouvez faire, cependant, tant que vous agissez avant le 15 avril :

Faire une contribution IRA, si elle sera déductible d'impôt. Vous avez le droit de verser cette contribution jusqu'à la date limite de déclaration de revenus.
Cotisez sur un compte d'épargne santé (CSH).

Pour l'année d'imposition en cours (2021), vous avez beaucoup plus d'options :

Augmentez votre retenue d'impôt ou vos paiements d'impôts estimés.
Payez toutes les dépenses déductibles admissibles avant la fin de l'année en cours (dépenses qui pourraient être payées en décembre ou en janvier).
Maximiser les cotisations aux régimes de retraite.
Faire une cotisation IRA, si elle est déductible en vertu Limites de revenu de l'IRS.
Achetez de l'équipement écoénergétique pour votre maison et obtenez un crédit d'impôt.
Vendez les positions d'investissement perdantes juste avant la fin de l'année, pour compenser les gains.
Achetez une voiture hybride ou électrique. Vous pouvez obtenir un crédit d'impôt pouvant aller jusqu'à 7 500 $ (ce crédit a commencé à disparaître progressivement en 2019, vous n'obtiendrez donc pas le crédit complet).
Profitez de tous les crédits d'impôt pour études disponibles.

Comment démarrer une entreprise peut réduire la facture fiscale de l'année prochaine

Le démarrage d'une entreprise cette année peut réduire votre facture d'impôt lors de votre production au printemps prochain. C'est parce que les entreprises bénéficient de certains avantages fiscaux qui ne sont pas disponibles pour les travailleurs salariés.

Cela est possible de plusieurs manières :

Vous pouvez déduire de votre revenu toutes les dépenses engagées pour produire ce revenu. Les régimes de retraite des travailleurs indépendants sont plus généreux que ceux généralement disponibles pour les travailleurs salariés :

Perte nette d'exploitation reportée. La plupart des entreprises subissent une perte au cours de la première année d'exploitation. Mais, cette perte peut être reportée sur les années d'imposition futures, réduisant ainsi les obligations fiscales futures.
Primes d'assurance-maladie déductibles d'impôt. Si vous êtes indépendant, vous pouvez déduire le coût de l'assurance maladie sans avoir à détailler vos déductions. Vous pouvez également mettre en place un HSA pour payer les frais médicaux et bénéficier d'une déduction fiscale.
Dépréciation et amortissement. Le matériel professionnel acheté peut être amorti sur plusieurs années. Les frais d'organisation peuvent être amortis de la même manière. Cela vous donnera des « pertes sur papier » à des fins fiscales pendant plusieurs années à venir.

Dernières pensées

Ce guide devrait couvrir toutes les bases de la préparation de votre déclaration de revenus et vous présenter certaines des questions les plus complexes. Utilisez-le comme guide pour commencer, puis obtenez autant d'informations que vous en avez besoin si nécessaire.

Si vous utilisez un préparateur rémunéré ou un logiciel de préparation d'impôts, la plupart de ces éléments seront automatiquement gérés pour vous. Mais, il est utile de savoir tout ce qui s'applique à votre situation fiscale afin que vous soyez parfaitement préparé avec toutes les informations ou documents nécessaires.