En ce qui concerne les différents types de régimes de retraite, il existe beaucoup plus d'options que vous ne le pensez: 401k, 403b, Keogh Plans, DB (k). Vous avez encore la tête qui tourne?
Un plan de retraite moins connu est le plan 457, qui est souvent appelé plan de rémunération différée ou rémunération différée. C'est un régime de retraite moins connu car il n'est offert qu'à certains types d'employés.
Les employés publics de l'État et locaux et parfois les employés d'organisations à but non lucratif se voient souvent proposer le régime de retraite 457. Seuls les employeurs exonérés de l'impôt fédéral sur le revenu et les organisations non confessionnelles peuvent proposer 457 plans, notamment :
- Gouvernements étatiques et locaux
- Hôpitaux
- Organisations éducatives
- Organisations caritatives ou fondations
- Association commerciale
Le 457 est similaire au plan 401 (k) plus connu, dans lequel vous pouvez choisir de cotiser au plan 457 par le biais de déductions automatiques sur votre chèque de paie avant que les impôts ne soient prélevés. De plus, comme le 401 (k), l'argent fructifie à imposition différée dans un compte de retraite 457 jusqu'au moment où vous retirez l'argent.
Cependant, les plafonds de cotisation et les retraits anticipés sont traités différemment pour 457 titulaires de régime. que nous allons voir ici.
457 Limites de cotisation
Si votre employeur ne propose qu'un plan 457 comme option de compte de retraite, vous pouvez cotiser une maximum de 19 000 $ en 2019 si vous avez moins de 50 ans, et jusqu'à 25 000 $ si vous avez plus de 50 ans de 50.
Si votre employeur offre également soit un 401(k) ou 403(b), vous avez la possibilité de cotiser à la fois au régime 457 et à l'un des autres comptes de retraite disponibles. J'ai plusieurs clients qui sont employés par l'université locale et ils ont la possibilité de cotiser à la fois au régime 457 et au régime 403(b). Vous pouvez investir jusqu'à la limite maximale pour chaque compte !
Cela signifie que vous pourriez cotiser 19 000 $ en 2019 à votre régime 457, et 19 000 $ supplémentaires au régime 401 (k) ou 403 (b) si vous avez moins de 50 ans. Cela va probablement de soi, mais vous devez avoir un revenu suffisant pour pouvoir cotiser ce montant.
C'est une excellente option pour les personnes qui commencent leur épargne-retraite plus tard que prévu, ou qui souhaitent simplement profiter autant que possible d'allégements fiscaux ou d'un jumelage des employés.
Pour 2019 et les années suivantes, la cotisation maximale de ces régimes augmentera par tranches de 500 $ et sera indexée en fonction de l'inflation.
Limites de cotisation de rattrapage pour 457 plans
Si vous avez plus de 50 ans avant la fin de l'année civile, vous avez droit à une « contribution de rattrapage » en 2019. Vous pouvez cotiser 6 000 $ supplémentaires si vous avez un régime gouvernemental 457.
Retraits anticipés d'un plan 457
L'argent économisé dans un plan 457 est conçu pour la retraite, mais contrairement aux plans 401 (k) et 403 (b), vous pouvez retirer du 457 sans pénalité avant d'avoir 59 ans et demi. C'est une règle très importante qui est souvent négligée avec le plan 457.
J'ai eu une rencontre avec une personne qui avait pris sa retraite anticipée et avait intégré son plan 457 dans un IRA sur la base d'une recommandation de son ancien conseiller. (Notez que j'ai dit "ancien"). Par rouler dans l'IRA, vous perdez la possibilité d'encaisser plus tôt pour éviter la pénalité au cas où vous auriez besoin d'accéder à vos fonds.
Il n'y a aucune pénalité pour un retrait anticipé, mais soyez prêt à payer de l'impôt sur le revenu sur tout argent que vous retirez d'un plan 457 (à tout âge).
Tout comme les autres régimes de retraite, vous devez commencer à recevoir des distributions de votre régime 457 avant l'âge de 70 ans et demi.
Votre plan 457 peut-il être transformé en IRA ?
Comme je l'ai mentionné ci-dessus, vous avez cette option si vous êtes un employé du gouvernement. Le processus est très similaire au passage d'un 401k dans un IRA. Pour rappel, il vous suffit d'être prudent si vous partez en retraite anticipée pour les raisons évoquées ci-dessus.
Si vous n'avez pas besoin de l'argent immédiatement, il est dans votre intérêt de laisser l'argent dans le compte pour le composer jusqu'à ce que vous soyez prêt pour la retraite, mais il est bon de savoir que vous ne paierez pas de pénalité de 10 % sur les retraits anticipés s'il n'y en a pas d'autre option.
Si vous décidez de transférer votre plan 457 dans un IRA, je vous recommande une plate-forme comme Amélioration, qui gérera votre compte de retraite en toute transparence. Si vous souhaitez un peu plus de contrôle sur la gestion de votre compte, jetez un œil à Allié Investir.
Ces informations ne sont pas destinées à se substituer à des conseils fiscaux, juridiques ou de planification d'investissement individualisés. Nous vous suggérons de discuter de vos problèmes fiscaux spécifiques avec un conseiller fiscal qualifié.
