Si vous êtes travailleur autonome ou propriétaire d'une petite entreprise sans autre employé qu'un conjoint, un 401(k) ou 401(k) individuel peut vous aider à épargner beaucoup plus pour la retraite qu'avec un simple IRA.
Ce type de compte est assorti de plafonds de cotisation astronomiques (58 000 $ en 2021) lorsque l'on considère à la fois l'employé et la contribution de l'employeur, et vous n'avez pas besoin d'un employeur ou d'un « patron » traditionnel pour ouvrir ce compte en votre nom.
Le Solo 401(k) fonctionne exactement comme il le ferait. Une fois que vous avez choisi une société de courtage en ligne, vous prenez l'initiative d'ouvrir vous-même ce compte. Il existe de nombreuses sociétés de courtage en ligne à considérer pour votre Solo 401(k), et vous voudrez comparer toutes les meilleures options avant d'ouvrir ce compte. Ce guide peut vous aider à comprendre exactement comment fonctionnent les Solo 401(k) et combien vous pouvez économiser. Nous fournirons également des informations sur les
meilleures sociétés de courtage en ligne à considérer pour vos besoins en matière de planification de la retraite.Guide des règles Quick Solo 401(k)
Table des matières
- Combien pouvez-vous contribuer à un Solo 401(k) ?
- Comment fonctionne un Solo 401(k) ?
- Règles du Solo 401(k) que vous devez connaître
- Quand est-il judicieux d'ouvrir un Solo 401(k) ?
- Où obtenir de l'aide pour ouvrir un compte
- Résumé
Combien pouvez-vous contribuer à un Solo 401(k) ?
En 2021, les personnes titulaires d'un Solo 401 (k) peuvent cotiser un montant maximum du côté employé et du côté employeur de l'équation.
En tant que salarié, un particulier peut différer l'intégralité de sa rémunération jusqu'au plafond de cotisation annuel de 19 500 $ pour 2021. La seule exception est que les personnes âgées de 50 ans et plus peuvent cotiser jusqu'à 26 000 $ en tant qu'employé de leur entreprise.
Remarque: Ces chiffres sont en hausse par rapport à 2019, lorsque les cotisations des employés étaient plafonnées à 19 000 $ ou 25 000 $ pour les personnes de 50 ans et plus.
Le reste de la contribution que les participants au Solo 401(k) peuvent verser est du côté de l'employeur. Ici, vous pouvez cotiser jusqu'à 25 % de votre rémunération « telle que définie par le régime » jusqu'à une limite annuelle de 58 000 $ au total (contre 57 000 $ en 2020), ou jusqu'à 64 500 $ si vous avez 50 ans ou plus.
Comment cela fonctionne-t-il concrètement? Considérez cet exemple succinct :
Ashley, 51 ans, a gagné 50 000 $ en salaire W-2 de sa petite entreprise en 2020. Elle a reporté 19 500 $ en reports facultatifs réguliers plus 6 500 $ en cotisations de rattrapage au régime 401(k). L'entreprise d'Ashley a contribué 25 % de sa rémunération au régime pour l'année, soit 12 500 $. Les cotisations totales au régime pour la saison fiscale 2021 étaient de 38 500 $.
Le calcul ci-dessus reflète les contributions que le contribuable peut faire si l'entreprise est établie en tant que sous-chapitre S-société. Si elle fonctionnait en tant que propriétaire unique, Ashley devrait d'abord déduire les 26 000 $ de cotisations « employés », comme ainsi que la moitié de son impôt sur le travail indépendant de son revenu net d'entreprise avant le calcul de la contribution « employeur » de 25 %.
C'est pourquoi je recommande fortement d'utiliser les services d'un CPA lorsque vous avez un plan Solo 401(k), ou envisagez d'en établir un.
Notez que ce type de régime vous permet de cotiser considérablement plus à un compte de retraite fiscalement avantageux qu'avec un régime 401(k) traditionnel, qui est limité à seulement 19 500 $ pour 2021. L'individu 401 (k) vous permet de maximiser cette partie et de contribuer 25 pour cent supplémentaires de votre rémunération du côté de l'employeur. Le résultat final est la possibilité d'économiser une tonne pour la retraite et de réduire votre revenu imposable dans le processus.
À titre de référence, voici comment les limites des cotisations des employés et des employeurs ont changé pour les régimes Solo 401 (k) au fil des ans pour les épargnants de moins de 50 ans.
| Année de cotisation | Employé Limite de cotisation |
Limite de cotisation annuelle totale (Employé + Employeur) |
|---|---|---|
| 2021 | $19,500 | $58,000 |
| 2020 | $19,500 |
$57,000 |
| 2019 | $19,000 | $56,000 |
| 2018 | $18,500 |
$55,000 |
| 2017 | $18,000 | $54,000 |
| 2016 | $18,000 | $53,000 |
| 2015 | $18,000 | $53,000 |
| 2014 | $17,500 | $52,000 |
| 2013 | $17,500 | $51,000 |
| 2012 | $17,000 | $50,000 |
| 2011 | $16,500 | $49,000 |
| 2010 | $16,500 | $49,000 |
Comment fonctionne un Solo 401(k) ?
Pour rappel, un plan Solo 401(k) n'est rien de plus qu'un plan de retraite individuel pour les travailleurs indépendants ou les petites entreprises sans aucun employé. N'oubliez pas non plus qu'un Solo 401(k) n'est rien de plus qu'un navire que vous utiliserez pour épargner en vue de votre retraite. Vous devez toujours choisir les investissements que vous utiliserez dans votre compte pour créer de la richesse.
Le plus grand avantage de ce compte est le fait que les personnes qui l'utilisent peuvent contribuer considérablement plus qu'elles ne le peuvent. avec un plan 401(k) traditionnel, qui à son tour aide ces personnes à épargner davantage pour la retraite et à réduire leur revenu imposable le revenu.
En tant qu'employeur, l'une des principales caractéristiques d'un Solo 401(k) est que vous devrez déterminer ce que votre revenu réel est de déterminer votre cotisation patronale maximale, qui peut aller jusqu'à 25 % de votre compensation. Selon l'IRS, votre rémunération est un revenu gagné, défini comme « le revenu net d'un travail indépendant après déduction de la moitié de votre impôt sur le travail indépendant et de vos cotisations pour vous-même ». Mais encore une fois, cela dépend de la structure commerciale de votre entreprise.
Les participants Solo 401(k) peuvent ouvrir leur compte auprès de la société de courtage de leur choix, bien que les fournisseurs en ligne soient devenus extrêmement populaires en raison du fait que vous pouvez commencer à la maison et pendant votre temps libre, et souvent avec un accès à une gamme d'outils d'investissement utiles et Ressources. Les sociétés de courtage en ligne ont également tendance à proposer des coûts globalement faibles, ce qui est une autre raison pour laquelle les investisseurs les recherchent.
Règles du Solo 401(k) que vous devez connaître
À mesure que vous vous rapprochez de l'ouverture d'un Solo 401(k), vous devez connaître et comprendre d'autres détails et règles. Voici quelques-unes des principales règles du Solo 401 (k) qui peuvent vous aider à déterminer s'il s'agit du bon plan pour vous.
Qui se qualifie ?
Pour être admissible à un plan Solo 401(k), vous devez être travailleur indépendant ou posséder votre propre petite entreprise. Vous ne pouvez pas avoir d'employés à temps plein, à l'exception d'un conjoint. Vous pouvez avoir un employé à temps partiel et avoir toujours ce régime, à condition que votre travailleur à temps partiel y consacre moins de 1 000 heures par an ou moins de 20 heures par semaine.
Quand devez-vous effectuer des distributions ?
Où vous deviez prendre des distributions minimales requises (RMD) à l'âge de 70 ans et demi jusqu'en 2019, l'adoption récente de la loi Setting Every Community Up for Retirement Enhancement (SECURE) a cogné ce chiffre jusqu'à l'âge de 72 ans.
En bref, cela signifie que vous devez commencer à recevoir des distributions une fois que vous atteignez cet âge. Ceci est différent du Roth IRA, qui ne nécessite aucune distribution à aucun âge.
Notez que vous pouvez recevoir des distributions sans pénalité à tout moment après avoir atteint l'âge de 59 ans et demi.
Quand faut-il établir un Solo 401(k) ?
Pour faire une contribution à un Solo 401(k) pour 2020, vous devez créer votre compte avant la fin de l'année ou avant le 31 décembre 2020. Il est possible de verser des cotisations à un Solo 401(k) après la nouvelle année (et avant la date limite de production des déclarations de revenus, qui est normalement le 15 avril) à condition que votre entreprise ne soit pas constituée en société.
La règle des 250 000 $
Vous devez également connaître une autre règle. Une fois que votre plan Solo 401 (k) atteint plus de 250 000 $ d'actifs, vous devez déposer un formulaire annuel 5500 EZ. Vous devez également remplir ce formulaire si vous fermez votre compte.
Quand est-il judicieux d'ouvrir un Solo 401(k) ?
Un Solo 401(k) n'est pas la bonne stratégie d'investissement pour tout le monde. Voici quelques scénarios lorsque l'ouverture d'un Solo 401(k) a du sens :
- Vous êtes propriétaire d'une entreprise et le seul employé de votre entreprise: Cela peut sembler une évidence, puisque c'est la personne exacte pour laquelle les Solo 401 (k) s sont destinés, mais il convient de mentionner que c'est aussi le seule personne Solo 401 (k) s est pour - si vous n'êtes pas un travailleur indépendant ou si vous avez des employés supplémentaires, cela ne fonctionnera pas pour ouvrir un 401 (k).
- Vous êtes travailleur autonome et souhaitez un régime de retraite auquel votre conjoint peut cotiser: Étant donné que vous pouvez ajouter des contributions de votre conjoint à un Solo 401(k), en ouvrir un pourrait être une stratégie solide si votre conjoint n'a actuellement pas de régime de retraite ou s'il n'a pas atteint le maximum d'autres retraites contributions.
- Vous voulez avoir la possibilité de contracter des prêts du régime: Bien que prendre un prêt de votre propre régime de retraite ne soit pas idéal, les réalités d'être propriétaire d'une petite entreprise pourraient signifier que vous voulez ou avez besoin de cette flexibilité.
Où obtenir de l'aide pour ouvrir un compte
Vous pouvez ouvrir un Solo 401(k) avec n'importe quelle société de courtage qui prend en charge ce type de compte – la plupart le font. Cependant, certains comptes de courtage en ligne offrent plus d'avantages et d'avantages que d'autres, ce qui pourrait les rendre idéaux.
Qu'est-ce qu'une société de courtage ?
Une société de courtage est une entreprise qui aide les acheteurs et les vendeurs à effectuer des transactions financières. Ils gagnent de l'argent sur la base des frais, ou dans certains cas des commissions, impliqués dans la transaction. Dans de nombreux cas, une licence spéciale est requise pour acheter et vendre des produits financiers, c'est là que les courtiers sont nécessaires et utiles. Vous pouvez également trouver des courtiers individuels qui travaillent de manière indépendante, mais généralement, les courtiers sont connectés à une équipe plus large (leur entreprise) qui peut collaborer pour faciliter les transactions.
Comment les courtiers peuvent-ils vous aider ?
Lorsqu'il s'agit de mettre en place un Solo 401 (k), un courtier peut vous aider à mettre en place un plan et à traiter les transactions boursières. Même si vous souhaitez diriger votre propre Solo 401(k), vous aurez toujours besoin d'un courtier avec les informations d'identification appropriées pour mettre en place votre plan et effectuer vos transactions.
À quoi s'attendre lorsqu'on travaille avec un courtier ?
Toutes les sociétés de courtage ne sont pas créées égales. Vous pouvez en trouver certains qui adoptent une approche pratique de la gestion de vos finances et d'autres qui prendront du recul et vous permettront de le faire vous-même si c'est votre préférence. Vous devez vous attendre à ce que tous les courtiers facturent des frais ou une commission. Certains courtiers peuvent fournir des outils ou des ressources supplémentaires, tels qu'une application mobile ou un trading éducatif financier, qui pourraient en faire une option préférable.
Nous avons comparé certains des meilleurs fournisseurs pour vous aider à affiner votre liste d'options potentielles. Il existe de nombreuses excellentes sociétés de courtage avec divers avantages et inconvénients,
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CommencerRésumé
L'ouverture d'un Solo 401(k) s'accompagne d'une tonne d'avantages importants, dont le plus important est votre capacité à économiser plus d'argent pour la retraite que vous ne le feriez autrement. Étant donné que les cotisations à un Solo 401(k) sont fiscalement avantageuses, vous pouvez également investir davantage pour réduire votre revenu maintenant, bien que vous paierez des impôts sur les distributions Solo (k) une fois que vous commencerez à les recevoir retraite.
Si vous êtes travailleur indépendant, vous devez absolument envisager d'ouvrir un Solo 401(k), mais vous pouvez également envisager le SEP IRA, qui fonctionne différemment mais est assorti d'une limite annuelle de 58 000 $ pour 2021.
Et dans tous les cas, assurez-vous de comparer toutes les meilleures sociétés de courtage en ligne pour voir lesquelles offrent les investissements internes que vous souhaitez avec de nombreux outils et ressources d'investissement. Assurez-vous également de comparer les frais afin de savoir combien vous paierez pour l'administration du compte et toutes les transactions que vous effectuez tout au long de l'année.