Kun täytät 70½, sinun on useimmissa tapauksissa aloitettava rahan nostaminen eläketileiltäsi. Nämä vaaditut vähimmäisosuudet (RMD) ovat verollisia tavallisina tuloina, ja ne ovat hallituksen tapa saada takaisin saamasi verosäästöt työvuosien aikana tekemällä maksuja ennen veroja eläketileillesi ja tilille tehtävien sijoitusten veronalaisista tuloista.
Eläketilit, joihin RMD-vaatimus sisältävät 401(k) s, 403(b) s, 457s, hallituksen TSP: t ja perinteiset IRA-tilit. Roth 401(k)- ja IRA-tilit sekä verojen jälkeen suoritetut maksut eläketilille eivät ole veronalaisten RMD-maksujen alaisia.
Monet eläkeläiset ja muut tarvitsevat tuloja joka tapauksessa, joten RMD: n välttäminen ei ole iso juttu. Toiset eivät kuitenkaan tarvitse rahaa eivätkä halua maksaa veroa näistä jaoista. Niille, jotka työskentelevät, voi olla tapa välttää jotkin tai kaikki RMD-velvoitteensa.
Määritetyn maksusuunnitelmasi säännöt, jos olet edelleen töissä
Jos työskentelet edelleen täytettyään 70½, sinun ei ehkä tarvitse alkaa ottaa RMD-maksuja työnantajasi maksupohjaisesta suunnitelmasta. Tämä voi sisältää suunnitelmia, kuten:
- 401(k)
- 403(b)
- Voitonjako
Jotta voit viivyttää RMD: täsi, jos työskentelet edelleen, et voi omistaa 5 % tai enemmän yrityksestä, ja työnantajasi on valittava tämä poikkeus, jos se ei ole automaattinen. Lisäksi sinun on katsottava olevan työssä koko vuoden. (Tätä määritelmää ei ole koskaan todella määritelty työtuntien jne.)
Huomaa, että tämä poikkeus RMD: n ottamisesta ei koske IRA-tilejäsi tai entisen työnantajan eläkesuunnitelman dollareita. Se koskee vain nykyistä työnantajasi suunnitelmaa.
Toisin kuin IRA-tilillä, voit jatkaa maksujen maksamista 401(k) yli 70½ ikään, jos olet edelleen työssä.
Mitä tapahtuu, kun jäät eläkkeelle?
Jos pystyt lykkäämään RMD: täsi 401(k) nykyiseltä työnantajaltasi 70½ iän jälkeen, sinun on suunniteltava RMD: n ottamista tältä tililtä, kun lopetat työskentelyn. Näihin rahoihin sovelletaan samoja sääntöjä kuin IRA: iin ja eläketileihin, jotka saattavat edelleen olla entisellä työnantajalla.
Jos päätät siirtää nämä rahat IRA: lle, otat RMD: t osaksi kyseisen IRA: n jakelua.
Huomautus: Jos lopetat työskentelyn vuoden aikana, 401(k) saattaa olla oikeutettu RMD: hen tilin saldon perusteella edellisen joulukuun 31. päivän ajalta.
Jos olet esimerkiksi 73-vuotias ja lopetat työskentelyn marraskuussa 1, 2016, 401(k) -tiliisi voidaan soveltaa RMD ikäsi ja tilin kokonaissaldon perusteella joulukuussa. 31, 2015. Tämä voi olla monimutkaista, ja saatat olla viisasta kuulla vero- tai rahoitussuunnitteluneuvojaa, joka tuntee tämän alueen. RMD: n käyttämättä jättäminen voi tulla kalliiksi seuraamusten kannalta.
Yrityksesi 401(k):n Roth-optiossa pidetyt rahat eivät ole veronalaisten RMD-maksujen alaisia, mutta sinun on jaettava Roth 401(k):stä, kun jäät eläkkeelle. Yleensä on parasta siirtää nämä rahat a Roth IRA kun jäät eläkkeelle tai muuten lähdet tältä työnantajalta.
Reverse Rollover
Yksi harkittava taktiikka, varsinkin jos tiedät jatkavasi työskentelyä 70½ iän jälkeen, on käänteinen kierto. Tämä edellyttää otetun rahan ottamista siirrettiin IRA: lle ja sisällytä se nykyiseen työnantajasi suunnitelmaan. Tässä pari asiaa, jotka kannattaa huomioida:
- IRA: n rahat on täytynyt maksaa ennen veroja joko suoraan IRA: lle tai varoja, jotka on siirretty entisen työnantajan eläkesuunnitelmasta.
- Nykyisen työnantajasi suunnitelman on hyväksyttävä palautukset. Tällä hetkellä noin 70 % työnantajasuunnitelmista hyväksyy ne.
Tämän tekemisen etu on, että tällä taktiikalla voit lykätä RMD: n ottamista näiltä varoilta siihen asti, kun jäät eläkkeelle nykyisestä työnantajastasi.
Ennen kuin lähdet tälle tielle, mieti, miten työnantajasi suunnitelmassa tarjotut sijoitukset kasvavat. Onko olemassa hyviä ja edullisia sijoitusvaihtoehtoja? Vaikka RMD: n lykkäämisestä saatavat verosäästöt voivat olla merkittäviä, sinun on otettava huomioon myös työnantajasi suunnitelman laatu.
Ymmärrä mitä olet tekemässä
Vaikka käänteiset rolloverit ovat yleistymässä, ne eivät ole sitä, mitä useimmat pitävät valtavirtaa. Jos tunnet tarvitsevasi neuvoja, varmista, että löydät kirjanpitäjän tai talousneuvojan, joka tuntee ne, kuten eivät kaikki. Viimeinen asia, jonka haluat tehdä, on muuttaa tämä vahingossa verolliseksi liiketoimeksi.
Samoin varmista, että kaikki mukana olevat tietävät mitä tekevät. Jotkut säilytysyhteisöt eivät välttämättä ymmärrä tätä tapahtumaa täysin. Varmista myös, että työnantajasi hyväksyy siirtymisen ja ymmärtää logistisesti, kuinka se parhaiten tehdään. Ihannetapauksessa tämä voidaan tehdä edunvalvojan välisenä liiketoimena, mikä on siistein. Saattaa kuitenkin olla, että tästä tulee jakelu IRA: n säilyttäjältä, jolloin 60 päivän kierrätyssäännöt sovelletaan.
Yhteenveto
Niille, jotka täyttävät 70½, vaadittujen vähimmäisjakaumien ottaminen on elämän tosiasia. RMD: t ovat pakollisia useimmilta eläketileiltä, mukaan lukien perinteiset IRA: t ja 401(k) s.
Niille, jotka ovat 70½-vuotiaita ja edelleen työskenteleviä, on poikkeus, joka koskee heidän 401(k)-tiliään ja muita työnantajan rahoittamia maksuperusteisia eläketilejä. Lisäksi tietyllä suunnittelulla muut eläketilivarat voidaan sisällyttää nykyiseen työnantajan suunnitelmaan hyödyntääkseen tätä mahdollisuutta lykätä RMD: täsi.