Solo 401(k): Mikä se on ja kenelle se on tarkoitettu?

Oman yrityksen perustaminen on helpompaa kuin koskaan, mutta itsenäiseen ammatinharjoittamiseen liittyy monia esteitä, mukaan lukien työnantajan rahoittama eläkesuunnitelma.

Tuoreiden tietojen mukaan noin 16 miljoonaa amerikkalaista työskentelee itselleen Pew Research Center. Yksi näiden amerikkalaisten suurimmista ongelmista on amerikkalaisten puute työnantajan rahoittama eläkesuunnitelma. Kun olet pomo ja työntekijä, ei ole ennalta asetettua yritystä 401(k) suunnitelma to ilmottautua. Yritystä ei löydy.

Niitä kuitenkin on eläkekohtaiset tilit itsenäisille ammatinharjoittajille, ja yhtä kutsutaan sooloksi 401(k).

Mikä on Solo 401(k)?

Solo 401(k) on 401(k)-tyylinen tili, joka on suunniteltu pienyritysten omistajille tai itsenäisiä ammatinharjoittajia ilman työntekijöitä. IRS kutsuu sitä myös "yhden osallistujan suunnitelmaksi" tai "itsenäisenä ammatinharjoittajana 401 (k) -suunnitelmaksi".

Soolo 401(k) on hyvä ihmisille, jotka:

• ei ole työntekijöitä
• sinulla on työnantajan tunnus

Näitä suunnitelmia säätelevät samat säännöt kuin an

työnantajan tukema 401(k) suunnitelma. Eli niitä on maksurajoja (vaikka maksuraja on erilainen) ja sakkoja ja maksuja ennenaikaisista nostoista. Välityksesi voi rajoittaa sijoitustyyppejä, joita voit ostaa suunnitelmasi kautta.

An tärkeä ja jännittävä asia soolossa 401(k) että puolisosi voi kuulua suunnitelman piiriin. Jos puolisosi ansaitsee rahaa yrityksestäsi, hänet voidaan laskea suunnitelman osallistujaksi. Tämä antaa sinulle mahdollisuuden kaksinkertaistaa maksusi suunnitelmaan, mikä voi tarkoittaa valtavat eläkesäästöt. Puolisot ovat ainoita ihmisiä, jotka voivat kuulua yksinoikeudella 401(k).

Kuinka avata Solo 401(k) -tili

Solo 401(k):n avaaminen on helppoa, koska olet tilin ainoa. Jos haluat luoda tilin, noudata näitä yksinkertaisia ​​ohjeita.

1. Selvitä, oletko oikeutettu soolo 401(k). Jos olet itsenäinen ammatinharjoittaja tai omistat yrityksen, mutta sinulla ei ole työntekijöitä, olet pätevä. Jos haluat kasvattaa liiketoimintaasi tulevaisuudessa, pidä yhden osallistujan sääntö mielessä.
2. Etsi yksin 401(k) -palveluntarjoaja. Kun olet päättänyt, haluatko avata tilin, sinun on löydettävä tarpeitasi vastaava palveluntarjoaja. Yksinkertaisen 401(k):n perustaminen on erilaista kuin silloin, kun yritys perustaa perinteisen 401(k)- tai SEP IRA: n. Pidä mielessä kustannukset, maine ja investointien joustavuus. kukinta ja Henkilökohtainen pääoma ovat robo-neuvojat, jotka käsittelevät soolo 401(k) -laitteita, ja heidän kanssaan on helppo luoda tili.
3. Täytä vaaditut paperityöt. Soolo 401(k):n asettaminen vaatii hieman paperityötä. Palveluntarjoajasi pitäisi pystyä opastamaan sinut läpi kaikki tarvittavat asiakirjat.
4. Valmistele työntekijöiden tiedotteet. Vaikka oletkin tilin ainoa osallistuja, sinulla tulee olla ilmoitusasiakirja, jossa kerrotaan verovapaan säästämisen suunnitelma ja edut. Tämä johtuu siitä, että jos palkkaat työntekijöitä, tilisi siirtyy automaattisesti perinteiseen 401(k) -tiliin ja siihen sovelletaan tiedonantosääntöjä.
5. Avaa tili. Tämä on helppo osa. Luo tili valitsemallesi palveluntarjoajalle ennen veroilmoituksen määräaikaa.
6. Rahoita tiliäsi. Kun olet avannut tilin, voit alkaa tehdä lahjoituksia pankkitililtäsi. Kuitenkin, kuinka paljon voit lahjoittaa tilillesi vuosittain, on rajat, joista kerromme alla.

Solo 401(k) Osallistumissäännöt ja -rajoitukset

Yleensä, työnantajan tukemissa 401(k) -suunnitelmissa on 19 000 dollarin henkilökohtainen maksuraja vuonna 2019 ja 19 500 dollarin raja vuodelle 2020. Soolo 401(k) -maksuraja on erilainen.

Soolo 401(k), olet sekä työntekijä että työnantaja. Voit siis osallistua suunnitelmaan jokaisen roolin kautta. Se tarkoittaa, että sinun Kokonaismaksuraja voi olla paljon suurempi kuin perinteisellä 401(k).

• Maksuraja on 56 000 dollaria vuonna 2019 ja 57 000 dollaria vuonna 2020.
• Suunnitelman omistajat, jotka ovat vähintään 50-vuotiaita, voivat tehdä ylimääräisen 6 000 dollarin (vuonna 2019) tai 6 500 dollarin (vuodelle 2020) lisäosuuden. Tämä on catch-up-avustus, joka on suunniteltu auttamaan niitä, jotka ovat aloittaneet sijoittamisen myöhässä.

Vuoden 2020 57 000 dollaria (tai 63 500 dollaria, jos olet vähintään 50-vuotias) jakautuu seuraavasti:

• Työntekijänä, sinä pystyt lahjoittaa jopa 19 500 dollaria (tai 26 000 dollaria, jos vähintään 50-vuotias), mutta enintään 100 % palkastasi. Jos olet oikeutettu suorittamaan kiinniottomaksun, tekisit sen työntekijänä.
• Työnantajana, voit myös tehdä a voitto-osuus jopa 25 % itsenäisen ammatinharjoittajan nettotulostasi. IRS: llä on raja tulojen määrälle, jota voidaan käyttää itsenäisen ammatinharjoittajan nettotulon määrittämiseen. Se on 285 000 dollaria vuodelle 2020, mikä tarkoittaa, että kaikkea, mitä muutat, ei voida laskea mukaan soolosi 401(k).

Tämä rajoitus koskee kaikkia 401(k)-suunnitelmiasi

Jotain huomioitavaa on, että vaikka hallitus haluaa rohkaista ihmisiä siihen säästää ja sijoittaa eläkkeelle, se ei halua sinun uppoavan liikaa rahaa veroetuihin. Joten se päätti, että henkilökohtainen maksuraja 19 500 $ (tai $ 26 000, jos ikä on 50 tai vanhempi) koskee kaikkia 401(k) suunnitelmia, joissa olet.

Se tarkoittaa, että jos sinä perustaa oma yritys sivuharrastuksena ja avaa soolo 401(k) ja sinulla on 401(k) tavallisessa työssäsi, voit maksaa yhteensä vain 19 500 dollaria.

Voit esimerkiksi laittaa 10 000 dollaria työpaikkasuunnitelmaasi ja 9 500 dollaria itsenäisten ammatinharjoittajien 401(k) suunnitelma, mutta et voi sijoittaa 19 500 dollaria kuhunkin suunnitelmaan.

Toinen huomio on, että kun sijoituksesi kasvavat itsenäisen ammatinharjoittajan 401(k) -suunnitelmaan, säännöt muuttuvat hieman. Esimerkiksi suunnitelmasta, jonka varat on 250 000 dollaria tai enemmän vuoden lopussa, on yleensä toimitettava vuosiraportti lomakkeella 5500-SF. Tarkista omaltasi taloudellinen neuvonantaja muita vaatimuksia, jotka voivat koskea suunnitelmaasi.

Onko Solo 401(k) hyvä sinulle?

Nämä suunnitelmat ovat hyviä:

• Ihmiset, joilla ei ole työntekijöitä
• Joku, joka tienaa liiketoiminnastaan ​​tarpeeksi osallistuakseen eläkesuunnitelmaan
• Ihmiset, joilla on puoliso, joka ansaitsee rahaa yrityksestä
• Joku, joka työskentelee kokopäiväisesti omassa yrityksessään

Nämä suunnitelmat eivät ehkä ole parhaita:

• Yritykset, joissa on työntekijöitä tai joilla on pian työntekijöitä
• Joku, joka työskentelee osa-aikaisesti omassa yrityksessään

Solo 401(k) antaa sinun valita verotuksellisen asemasi

Yksi mielenkiintoinen asia yksinoikeudessa 401(k) on se, että kun avaat tilin, voit valita verotuksellisen asemasi. Jos avaat a perinteinen soolo 401(k), valitset, että maksujasi ei veroteta, kun teet niitä. Tässä tapauksessa voit vähentää maksusi veroistasi, jolloin maksaisit sijoituksistasi veroa, kun nostaa rahat eläkkeellä.

Kanssa Roth-soolo 401(k), päätät maksaa veron, kun suoritat maksuja, etkä maksa veroa, kun teet nostaa rahaa eläkkeellä. Roth-soololla 401(k) et kuitenkaan voi osallistua voitonjakoprosenttiin.

On mukavaa, että sinulla on mahdollisuus valita, minkä tyyppisen tilin haluat avata. Monille pienyritysten omistajille muutaman ensimmäisen vuoden yritys ei ansaitse paljon rahaa, ja Roth-vaihtoehto on mukava saada.

Säästä eläkkeelle mitä tahansa

Yksittäiset 401(k) -suunnitelmat voivat olla eläkesäästöjä. Ne toimivat kuten a työpaikan tukema 401(k) suunnitelma, mukaan lukien maksaminen maksut ja sakkomaksut rahan nostamisesta ennen 59½ vuoden ikää ja joudut maksamaan maksusi kalenterivuodesta, ei verovuodesta, kuten IRA: ssa. Soolo 401(k) jälkeen Yritykset, joissa on työntekijöitä, eivät voi avata suunnitelmia, joidenkin yritysten omistajat voivat kokea sen liian rajoittavaksi itselleen tarpeisiin.

Mutta pienyritysten omistajille, jotka haluavat sijoittaa eläkkeelle Työskennellessään itselleen, yksin 401(k) on houkutteleva vaihtoehto ja loistava tapa rakentaa pesämunia.