Tämä on toinen vieraspostaus käyttäjältä JoeTaxpayer. Blogissani olen jakanut useita artikkeleita, joissa keskusteltiin vuoden 2010 Roth IRA -konversiotapahtumasta laajasti ja yksityiskohtaisesti. Vaikka tämä voi olla loistava tilaisuus monille, on useita tapauksia, joissa tulos ei. Odotin JoeTaxpayerilta, että voin jakaa joitain etuja ja haittoja Roth IRA -muunnoksesta ja odottamattomista seurauksista.
Ttäällä on ollut paljon hypeä siitä, että kuka tahansa voi muuttaa eläkerahansa Rothiksi tuloistaan riippumatta. Monet ammattimaiset suunnittelijat ja talousblogien kirjoittajat ovat tarjonneet pakottavia syitä kääntymykseen. Tänään haluaisin jakaa joitain skenaarioita, joissa saatat katua päätöstäsi.
Sinulla ei ole kristallipalloa
Kaikki merkit viittaavat korkeampiin marginaalikorkoihin, tämä on yksi tekijä, joka kehottaa neuvomaan kääntymiseen, mutta kuka tarkalleen ottaen vaikuttaisi siihen ja kuinka paljon? Katsotaanpa ensimmäistä katumuksen riskiä. Olet sinkku ja keskitason palkansaaja, vain tuskin 28%: n luokassa. (Tämä tarkoittaa yksinkertaisesti sitä, että verotettava tulosi on yli 82 400 dollaria, mutta alle 171 850 dollaria, melko laaja). Kaikista muunnoksista, joita teet nyt, verotetaan määritelmän mukaan 28%. Menet naimisiin ja perustat perheen nopeasti, puoliso jää kotiin. Samat tulot voivat helposti pudottaa sinut 15%: n luokkaan, koska sinulla on nyt kolme poikkeusta, ja tavallisen vähennyksen sijaan sinulla on asuntolaina, kiinteistövero ja valtion vero, jotka kaikki vievät sinut A -luettelon alueelle ja verotettava tulo on alle $68,000. Nyt sinun on käytettävä muunnos- tai Roth -talletuksia hyödyntääksesi tätä 15%: n lukua, ennen kuin puolisosi palaa töihin ja löydät itsesi jälleen 25 tai 28%: n luokkaan. Sitten sinun pitäisi muuntaa tarpeeksi (tai käyttää Rothia perinteisen IRA: n sijasta) nykyisen haarukkasi "täydentämiseksi".
Elämä ei ole lineaarista
Ihmiselle on luontaista odottaa seuraavien vuosien olevan hyvin samankaltaisia kuin viime vuosina. Elämä ei kuitenkaan toimi niin. Poikkeus on henkilö, joka ansaitsee enemmän rahaa vuodesta toiseen ensimmäisestä työpaikastaan aina eläkkeelle siirtymiseen asti. Useimmille ihmisille on irtisanomisia, yritysten sulkemisia, suuria muutoksia perheen asemaan, vammaisuuteen ja jopa kuolemaan. Pysyvää vammaa tai kuolemaa lukuun ottamatta muita tilanteita voidaan pitää mahdollisuuksina hyödyntää Rothin täysi tai osittainen muuntaminen. Jos joku joutuu vammaiseksi, mahdollisuus nostaa verotonta rahaa alhaisimmalla korolla on varmasti parempi kuin maksaa veroa kaikesta marginaaliprosentistasi.
401 (k) -laitteen siirtäminen
Roth -muunnos on saatavana 401 (k) (ja muiden) eläketilien haltijoille sekä perinteisten IRA -tilien haltijoille. Lokakuussa 07 varoitin lukijoitani hieman hämärästä aiheesta, jonka heidän on tiedettävä milloin harkitsee siirtoa 401 (k): sta IRA: han ja sama varovaisuus on olemassa muuntamisessa a: ksi Roth. Toteuttamaton nettoarvostus viittaa voittoon 401 (k): n sisällä pidetystä yrityksen osakkeesta. Tätä koskevien sääntöjen mukaan voit ottaa osuuden 401 (k) -arvosta ja siirtää sen tavalliselle välitystilille. Verot maksetaan vain kyseisen osakkeen hinnasta, ei senhetkisestä markkina -arvosta. Eroa myyntihetken markkina -arvoon asti (eli termi realisoitumaton nettoarvostus) käsitellään pitkäaikaisena myyntivoitona. Nykyinen verolaki tarjoaa korkeimman LT Cap Gain -koron 15%. Vähintään 10%: n tappio, jos olet vähintään 25%: n luokassa ja muunnat kyseisen yhtiön osakkeen Rothiksi.
Rahan ottaminen eläkkeellä
Kun otetaan huomioon viime vuosikymmenien alhainen säästöaste, kaikki ennusteet osoittavat, että alle 10% eläkeläisistä on lähellä ”Eläkkeelle siirtyminen korkeammassa luokassa.” Mieti, kuinka paljon verotettavaa tuloa tarvittaisiin 15 prosentin haarukan kärkeen vuonna 2010. Pariskunnan verotettavan tulon on ylitettävä 68 000 dollaria. Lisää tähän kaksi poikkeusta, 3 650 dollaria ea ja 11 400 dollarin vakio vähennys. Tämä on yhteensä 86 700 dollaria. Käyttämällä 4% nostoprosenttia tämän vuosittaisen nostamisen tekeminen kestää 2 167 500 dollaria ennen veroja. Mikä häpeä olisi maksaa veroa 25% kääntyäksesi vain löytääksesi itsellesi yhdistelmän rahaa ennen veroja ja verojen jälkeen, mikä vie sinut tuon kannan loppuun. Kenen marginaalikorot uskot nousevan? Pariskunnat ansaitsevat alle 70 000 dollaria? Epäilen sitä. Mikä on riski? Sinun pitäisi olla 25%: n luokassa eläkkeellä? Se katkeaa vielä pahimmassa skenaariossa.
Entä edunsaajasi
Vaikka verovapaa perintö voi olla hienoa lapsille, oikein peritty, oikein nimetty edunsaaja IRA voi tarjota heille elinikäisen tulon. Jos jätät osan perinteisestä IRA: sta lapsenlapsellesi, 13 -vuotiaalle, hänen ensimmäisen vuoden RMD (vaadittu vähimmäisjako) on vain noin 1,43% tilin saldosta. Hänelle jätetylle 100 000 dollarin tilille tämä RMD putoaa nykyisen 1900 dollarin rajan ennen kuin hän joutuu lapsiveron alaiseksi. Varmistaaksesi, ettei hän nosta koko jäljellä olevaa summaa 18 tai 21 -vuotiaana, pyydä luottamusmiestä luomaan oikea tili tätä tarkoitusta varten. Jos etu jätetään omille aikuisille lapsille, etu voi mennä kumpaankin suuntaan riippuen heidän tuloistaan ja säästöistään.
Oletko filantrooppi?
Jos sinulla ei ole yksittäisiä perillisiä, joille haluat jättää omaisuutesi, Uncle Samin viimeinen syy on jättää rahasi hyväntekeväisyyteen. Ei veroja lainkaan. Rothin rahan jättäminen hyväntekeväisyyteen tarkoittaa vain sitä, että hallituksemme on jo saanut palan kakkua.
Vältä Roth IRA Conversion Regrets
Tänään olen jakanut kanssanne joitakin skenaarioita, jotka aiheuttavat tuloksen katumisen. Kuten aina varoitan lukijoitani, tilanteesi voi poiketa kaikesta, mitä puhuin täällä, ja ainutlaatuiset tarpeesi ovat tärkeitä. Jos sinulla on kysyttävää siitä, milloin tai onko muunnos järkevä sinulle, kirjoita kommentti, niin keskustelemme mielellämme.
Tässä materiaalissa esitetyt mielipiteet ovat vain yleistä tietoa, eikä niillä ole tarkoitus antaa erityisiä neuvoja tai suosituksia kenellekään. Ota yhteyttä veroalan ammattilaiseen ennen minkään IRA -muunnoksen toteuttamista. Joe TaxPayer ei ole LPL Financialin kumppani tai suosittele.