Ultimate Roth IRA -muunnosopas vuodelle 2021

Harkitsetko eläketilisi muuttamista Roth IRA: ksi? On helppo ymmärtää, miksi Roth IRA on niin uskomattoman suosittu. Roth IRA: n maksut suoritetaan tuloilla, jotka on jo verotettu, mikä tarkoittaa, että alkuperäistä veroetua ei ole, mutta Rothissa olevat rahat kasvavat verottomina ajan myötä.

Roth IRA: t eivät myöskään sisällä pakollisia vähimmäisjakaumia (RMD) 72 -vuotiaana, kuten perinteinen IRA, joten voit jatkaa rahojesi antamista, kunnes olet valmis käyttämään sitä. Kun päätät ottaa voitot Roth IRA: lta, sinun ei tarvitse maksaa tuloveroa tästä rahasta. Oletko jo maksanut tuloveroa ennen kuin olet maksanut, muistatko?

Nämä ovat Roth IRA: n tärkeimmät edut erota tämä tili perinteisestä IRA: sta, mutta on paljon muitakin. Kun tämä kaikki on mielessä, ei ole ihme, että niin monet ihmiset yrittävät muuttaa perinteisen IRA: nsa Roth IRA: ksi jossain elämänsä vaiheessa.

Mutta onko Roth IRA -muunnos todella hyvä idea? Tällainen muuntaminen voi varmasti olla tuottoisaa ajan myötä, mutta sinun on ehdottomasti punnittava kaikki edut ja haitat ennen kuin teet päätöksen.

Milloin haluat muuntaa Roth IRA: ksi?

Olemassa olevan perinteisen IRA: n tai muun eläketilin muuntaminen Roth IRA: ksi voi olla järkevää monissa eri tilanteissa, mutta ei koko ajan. Loppujen lopuksi tämän sijoitusstrategian arvo riippuu ainutlaatuisesta tilanteestasi, tuloistasi, veroluokastasi ja taloudellisesta tavoitteesta, jonka yrität saavuttaa.

Tärkein ymmärrettävä yksityiskohta on, että kun muutat toisen eläketilin Roth IRA: ksi, sinun on maksettava tuloverot muunnetuista määristä. Voi olla järkevää maksaa nämä verot nyt välttääkseen lisää veroja myöhemmin, mutta se riippuu paljon verotuksellisesta tilanteestasi ja verotuksellisesta tilanteestasi myöhemmässä elämässä.

Tärkeimmät skenaariot, joissa Roth IRA: ksi muuttaminen voi olla järkevää, ovat:

• Olet todennäköisesti korkeammassa veroluokassa kuin nyt. Jos joudut tänä vuonna erityisen alhaiseen veroluokkaan tai odotat vain olevan a paljon korkeampi veroluokka eläkkeellä, sitten perinteisen IRA: n muuttaminen Roth IRA: ksi voi tehdä järkeä. Maksamalla verot muunnetuista varoista nyt - samalla kun olet alemmassa veroluokassa - voit välttää sen maksa tuloveroja korkeammalla verokannalla, kun pääset eläkkeelle ja alat ottaa jakoja Rothilta IRA.
• Sinulla on taloudellisia tappioita, jotka voivat kompensoida verovelvollisuuden muuntamisesta. Jos muutat toisen eläketilin Roth IRA: ksi, sinun on maksettava tuloverot muunnetuista määristä. Tässä mielessä voi olla järkevää työskennellä Roth IRA -muunnoksen parissa vuoden aikana, kun sinulla on erityisiä tappioita, joita voidaan käyttää uuden verovelvollisuuden kattamiseen.
• Et halua aloittaa jakelujen ottamista 72 -vuotiaana. Jos et halua joutua pakottamaan RMD: tä tililtäsi 72 -vuotiaana, myös Roth IRA: ksi muuttaminen voi olla järkevää. Tämäntyyppinen tili ei vaadi RMD: tä missään iässä.
• Olet muuttamassa osavaltioon, jossa on korkeampi tulovero. Kuvittele hetki, että valmistaudut muuttamaan Tennesseestä - osavaltiosta, jossa ei ole tuloveroja - Kaliforniaan - osavaltioon, jossa tuloverot ovat korkeat 12,3% Siinä tapauksessa voi olla järkevää muuntaa muut eläketilit Roth IRA: ksi ennen kuin siirrät ja aloitat ottamisen jakaumat.
• Haluat jättää verottoman perinnön perillisillesi. Jos sinulla on ylimääräisiä eläkerahastoja ja olet huolissasi siitä, että perilliset joutuvat perimään verovelvollisia, Roth IRA: ksi muuttaminen voi olla järkevää. Vanguardin mukaan ”ihmisten, jotka perivät Roth IRA: n, on otettava vuosittaiset RMD: t, mutta he eivät heidän on maksettava liittovaltion tuloverot nostoistaan, kunhan tili on ollut auki vähintään 5 vuotta. ”

Nämä ovat vain muutamia tapauksia, joissa voi olla järkevää muuntaa toinen eläketili Roth IRA: ksi, mutta voi olla muitakin. Huomaa myös, että ennen kuin teet mitään radikaalia tai aloitat tuloksen, voi olla järkevää puhua veroneuvojan tai taloussuunnittelijan kanssa, jolla on veroasiantuntemusta.

Milloin haluaisit Ei Haluatko muuntaa?

Koska Roth IRA -muunnos aiheuttaa välittömiä veroseuraamuksia, on olemassa monia skenaarioita, joissa sen tekeminen ei ole järkevää. On myös paljon henkilökohtaisia ​​tilanteita, joissa Roth IRA -muunnos olisi todennäköisesti vastoin henkilön pitkän aikavälin tavoitteita. Tässä muutamia skenaarioita, joissa Roth IRA -muunnos voi olla kallista ajanhukkaa:

• Sinulla on erittäin pienet tulot eläkkeellä. Jos sinulla on syytä uskoa, että eläkkeelläsi on paljon pienempi tuloverokanta, Roth IRA -muunnos ei välttämättä jätä sinua paremmaksi. Jos et muunna toista eläketiliä Roth IRA: ksi, voit välttää maksamasta veroja nyt korkeammalle muuntoprosenttia ja maksa sen sijaan tuloverot jakeluistasi alhaisemmalla korolla vuonna eläkkeelle.
• Sinulla ei ole ylimääräistä rahaa muuntamiseen. Koska toisen eläketilin muuttaminen Roth IRA: ksi edellyttää, että maksat tuloverot muunnetuista varoja nyt, tämä siirto on huono valinta vuosiin, kun sinulla on pulaa ylimääräisestä rahasta maksamaan enemmän veroja.
• Saatat tarvita rahaa ennemmin kuin myöhemmin. Roth IRA -muunnokseen kuuluvan rahan nostoon sovelletaan viiden vuoden säilytysaikaa. Tämä tarkoittaa sitä, että joudut maksamaan sakon kyseisestä rahasta, jos päätät jakaa voitot viiden vuoden kuluessa muuntamisesta.

Jälleen nämä ovat vain muutamia skenaarioita, joissa haluat ajatella pitkään ja lujasti, ennen kuin muutat toisen eläketilin Roth IRA: ksi. On monia muita tilanteita, joissa tämä siirto ei olisi järkevä, ja sinun pitäisi keskustella verottajan kanssa ennen kuin siirryt eteenpäin kumpaan tahansa suuntaan.

Muuntamissäännöt, jotka sinun on tiedettävä

Vaikka niitä on tulorajat, joita sovelletaan Roth IRA: han osallistumiseen, nämä tulorajat eivät koske Roth IRA -muunnoksia. Tässä mielessä tässä on muutamia tärkeitä Roth IRA -muuntosääntöjä, jotka sinun on opittava ja ymmärrettävä:

Mitä tilejä voit muuntaa?

Vaikka yleisin Roth IRA -muunnos on yksi perinteisestä IRA: sta, voit muuntaa muut tilit Roth IRA: ksi. Kaikki varat a QRP jotka voidaan siirtää, voidaan muuntaa Roth IRA: ksi.

60 päivän kierrätyssääntö

Voit ottaa rahat suoraan perille perinteiseltä IRA: lta (shekki maksetaan sinulle henkilökohtaisesti) ja siirtää ne sitten Roth IRA -tilille, mutta sinun on tehtävä se 60 päivän kuluessa jakelusta. Jos et, jakelun summa (vähennyskelpoiset maksut vähennetään) verotetaan vuoden kuluttua, muuntamista ei tapahdu, ja IRS: n 10% varhaisen jakelun verosakko tulee Käytä.

Edunvalvojan välinen siirtosääntö

Tämä ei ole vain helpoin tapa suorittaa siirto, mutta se myös poistaa käytännössä mahdollisuuden, että perinteisen IRA -tilisi varoista tulee veronalaisia. Kerro vain perinteiselle IRA -edunvalvojallesi, että hän ohjaa rahat Roth IRA -tilisi edunvalvojalle, ja koko tapahtuman pitäisi sujua sujuvasti.

Sama edunvalvojan siirto

Tämä on jopa helpompaa kuin edunvalvojan välinen siirto, koska rahat pysyvät samassa laitoksessa. Sinun tarvitsee vain perustaa Roth IRA -tili luottamusmiehelle, jolla on perinteinen IRA, ja ohjata heitä siirtämään rahat perinteisestä IRA: sta Roth IRA -tilillesi.

Muita tietoja, jotka on otettava huomioon

Huomaa, että jos et noudata yllä kuvattuja sääntöjä ja rahasi eivät talletu Roth IRA -tilille 60 päivän kuluessa, voidaan määrätä 10%: n sakko varhaisista jakoista sekä tuloverot muunnetuista määristä, jos olet alle 59 -vuotias ½.

Ja kuten jo mainitsimme, sinun on maksettava tuloverot muunnetuista määristä riippumatta siitä, mitä sääntöä haluat noudattaa yllä. Ilmoitat muunnoksen IRA: lle Lomake 8606 kun ilmoitat tuloverosi muuntamisvuodelta.

Mikä on Backdoor Roth IRA ja miten se toimii?

Jos tulosi ovat liian suuret osallistuaksesi Roth IRA: han suoraan, Backdoor Roth IRA tarjoaa mahdollisen kiertotavan. Tämän strategian mukaan kuluttajat investoivat ensin perinteiseen IRA: han, koska näillä tileillä ei ole tulorajoituksia sen suhteen, kuka voi osallistua. Sieltä tapahtuu Roth IRA -muunnos, jonka avulla korkeatuloiset sijoittajat voivat hyödyntää verotonta kasvua ja tulevia jakeluja ilman, että heidän on myöhemmin maksettava tuloveroja.

Backdoor Roth IRA voi olla järkevä samoissa tilanteissa mikä tahansa Roth IRA -muunnos on järkevä. Tämän tyyppisen sijoitusstrategian tarkoituksena on auttaa sinua säästämään rahaa veroissa myöhemmin korkeampien verojen kustannuksella nyt, sinä vuonna, jolloin teet konversion.

Backdoor Roth IRA: n suuri haitta on mahtava verolasku, jonka toivot alentavan verovelvollisuuttasi tulevaisuudessa. Se on jalo tavoite, mutta jälleen kerran Backdoor Roth IRA on järkevä vain tilanteissa, joissa verosäästöt voidaan todella saavuttaa.

Vaiheet IRA: n muuntamiseksi Roth IRA: ksi

Jos luulet, että Roth IRA -muunnos olisi hyvä siirto sinulta, tässä on vaiheet, jotka haluat ottaa.

1. Avaa Roth IRA

Varmista ensin, että avaat Roth IRA: n yhdellä suurimmat välitysyritykset. Me ajattelemme TD Ameritrade on yksi parhaista Roth IRA -palveluntarjoajista, koska maksat 0 dollaria kaupasta ja 0 dollaria vuodessa. Sinun tulisi kuitenkin myös tutustua Roth IRA: n parhaisiin palveluntarjoajiin, kuten Betterment, Ally, LendingClub ja Vanguard.

2. Siirrä olemassa olevat IRA -varat Roth IRA: lle

Seuraavaksi haluat aloittaa Roth IRA -muunnoksen perinteisen IRA- tai QPR -palveluntarjoajasi kanssa. Muista, että jos päätät hyväksyä varat sekillä, sinulla on 60 päivää aikaa siirtää rahat Roth IRA -tilillesi. Voit myös siirtää varat varojen siirron kautta edunvalvojan kautta tai jopa käyttää samaa välitystä tili, ja tämä on usein helpompaa, koska muutosta pitäisi teoriassa hoitaa puolesta.

3. Maksa tuloverot muunnoksesta

Roth -muunnoksen suurin haittapuoli on se, että maksat veroja nykyisestä muunnetusta summasta vuosi, ja tuloveropohjasta ja muunnettavasta summasta riippuen veropuristus voi olla merkittävä. Näin ollen toivottavasti suunnittelet konversiosi vuoden kuluessa, jolloin verosi on alhaisempi tai jos sinulla on muita tappioita, voit korvata muuntaminen.

Esimerkkejä Roth IRA: sta

Aina kun käsittelet numeroita, on aina hyödyllistä esitellä konsepti esimerkeillä. Tässä on kaksi todellista live -esimerkkiä, jotka toivottavasti valaisevat kuinka Roth IRA -muunnos toimii todellisessa maailmassa.

Esimerkki 1
Parkerilla on SEP IRA, perinteinen IRA ja Roth IRA yhteensä 310 000 dollaria. Jakakaamme kunkin ennen ja jälkeen verot:

• SEP IRA: Koostuu kokonaan ennen veroja suoritettavista maksuista. Kokonaisarvo on 80 000 dollaria ja 12 000 dollaria ennen veroja.
• Perinteinen IRA: koostuu kokonaan verojen jälkeisistä maksuista. Kokonaisarvo on 200 000 dollaria ja verojen jälkeen 40 000 dollaria.
• Roth IRA: Ilmeisesti kaikki verojen jälkeen. Kokonaisarvo on 30 000 dollaria ja kokonaismaksut 7 000 dollaria.

Parker haluaa muuttaa vain puolet SEP: n ja perinteisten IRA: nsa summasta Roth IRA: ksi. Mikä määrä lisätään hänen verotettavaan tuloonsa vuonna 2014?

Tässä sovelletaan IRS: n pro rata -sääntöä. Yllä olevien lukujen perusteella meillä on yhteensä 40 000 dollarin maksut verojen jälkeen muille kuin Roth IRA: lle. Ei-Roth IRA-saldo on yhteensä 280 000 dollaria. Muunnettava kokonaissumma on 140 000 dollaria.

Tuloksen määrä, jota ei veroteta tuloverolla, on 14,29%; loput tulevat olemaan. Näin se lasketaan:

Vaihe 1: Laske veroton osuus kaikista ei-Roth IRA: ista: Verojen jälkeiset maksut yhteensä / ei-Roth IRA-saldo yhteensä = Ei-verotettava %:

$40,000 / $280,000 = 14.29%

Vaihe 2: Laske veroton summa muuntamalla tulos vaiheeseen 1 dollareiksi:
14,29% x 140 000 dollaria = 20 000 dollaria

Vaihe 3: Laske verotettavaan tuloosi lisättävä summa:
$140,000 – $20,000 = $120,000

Tässä skenaariossa Parker on velkaa tavallista tuloveroa 120 000 dollarista. Jos hän on 22 prosentin tuloveroluokassa, hän on velkaa 26 400 dollaria tuloveroja tai 120 000 dollaria x .22.

Esimerkki 2
Bentley on yli 50 -vuotias ja vaihtaa työpaikkaa. Koska hänen työnantajansa oli ostettu muutaman kerran, hän on kääntynyt edellisten 401 000: n yli kahteen eri IRA: han.

Yksi IRA on 115 000 dollaria ja toinen 225 000 dollaria. Koska hänellä ei ole koskaan ollut Roth IRA: ta, hän harkitsee osallistumista vähennyskelvottomaan IRA: han yhteensä 7 000 dollarilla ja muuttaa sen heti vuonna 2020.

• Kierrätys IRA: t: koostuu kokonaan ennen veroja suoritettavista maksuista. Kokonaisarvo on 340 000 dollaria, ja maksut ennen veroja ovat 150 000 dollaria.
• Vanha 401k: koostuu myös kokonaan ennen veroja suoritettavista maksuista. Kokonaisarvo on 140 000 dollaria ja 80 000 dollaria ennen veroja.
• Nykyinen 401k: Suunnittelee maksimoivansa sen työvuosiensa loppuun.
• Vähennyskelvoton IRA: koostuu kokonaan verojen jälkeisistä maksuista. Kokonaisarvo on 7000 dollaria verojen jälkeen, emmekä oleta kasvua.

Mikä on Bentleyn verovaikutus edellä mainittujen tietojen perusteella vuonna 2020?

Huomasitko kaarevan pallon, jonka heitin sinne? Anteeksi - minun ei ollut tarkoitus huijata ketään - halusin vain nähdä, saitko sen kiinni. Kun on kyse muuntamisesta, vanhat 401 (k) s ja nykyiset 401 (k) s eivät ota huomioon yhtälöä. Muista tämä, jos aiot muuntaa suuria IRA -saldoja ja sinulla on vanha 401 (k). Jos jätät sen kohtaan 401 (k), se minimoi verorasituksesi.

Katsotaanpa yllä olevien vaiheiden avulla, mikä on Bentleyn verollinen seuraus vuonna 2020:

• Vaihe 1: $7,000/ $346,000 = 2.02%
• Vaihe 2: 2,02 X 7 000 dollaria = 141 dollaria
• Vaihe 3: $7,000 – $141 = $6,859

Vuonna 2020 Bentleyn verotettava tulo on 6 859 dollaria hänen 7 000 dollarin perinteisestä IRA -osuudestaan/Roth IRA -muunnoksesta, ja tämä ei edellytä investointituloja. Kuten huomaat, sinun on oltava varovainen aloittaessasi muuntamisen.

Jos Bentley olisi käynyt läpi tämän muunnoksen eikä ymmärtänyt verovelvollisuutta, hänen olisi tarkistettava uudelleenlaadinnan säännöt hänen Roth IRA: taan eroamaan näistä veroista.

Yhteenveto

Jos täytät tietyt kriteerit ja et halua kohdata keskimääräistä suurempaa verolaskua muuntovuoden aikana, Roth IRA -muunnos voi olla täysin järkevä. Sinun on kuitenkin punnittava ehdottomasti tämän liikkeen hyvät ja huonot puolet ennen liipaisimen painamista ja sinä kannattaa ehdottomasti varata aikaa puhua ammattilaisen kanssa, joka voi auttaa sinua käymään läpi verot vaikutuksia.

Roth IRA -muunnos voi auttaa sinua välttämään veroja myöhemmin elämässäsi, jos todella hyötyisit verovapaista tuloista, mutta älä hyppää sokeasti sisään. Tutki kaikkea voitasi Roth IRA -konversioista ja vaihtoehtoisista tavoista säästää enemmän eläkkeelle ja varmista, että tekemäsi päätökset ovat tietoisia.