Do ansaitsetko liikaa tehdäksesi Roth IRA -maksun?
IRS -sääntöjen mukaan sinua ei saa maksaa Roth IRA -maksua, jos muutettu säädettävä bruttotulosi on suurempi kuin:
- 183 000 dollaria, jos olet naimisissa ja jätät hakemuksen yhdessä, tai
- 125 000 dollaria, jos haet yksittäistä henkilöä tai perheen päätä
Jos kuulut tähän luokkaan, et voi tehdä Roth IRA -panosta, eikö? Väärä.
Vaikka et voi tehdä a suoraan panoksesi Roth IRA, se ei tarkoita sitä, että sinun pitäisi kirjoittaa pois ajatus Roth IRA: n rahoittamisesta tänä vuonna.
Voit silti tehdä epäsuora maksua Roth IRA: lle riippumatta siitä, kuinka paljon rahaa ansaitset, ja onko se suora tai välillinen maksu, mikä on eniten Tärkeää on saada nämä rahat Roth IRA -laitteeseesi, jossa ne voivat kasvaa verottomiksi ja joissa voit nostaa ne verottomina eläkkeellä ollessa vuotta.
Joten miten teet epäsuoran Roth IRA -panoksen? Kaikki alkaa vuoden 2010 kongressin sääntömuutoksesta.
merkintä: Tarkista tästä uusin Roth IRA: n säännöt ja maksurajat vuodelle 2012.
Roth IRA Conversion Limit Rule Change
Avain epäsuoran Roth IRA -rahoituksen tekemiseen on vuoden 2010 sääntömuutos, jossa kongressi poisti tulorajan Roth IRA -muunnos.
Ennen vuotta 2010, jos sinulla oli säädettävät bruttotulot yli 100 000 dollaria, IRS kielsi sinut muuntamalla perinteinen IRA tai vanha 401k Roth IRA: ksi.
Mutta nyt kun tuloraja on poistettu, ketään (tuloista riippumatta) voi suorittaa Roth IRA -muunnoksen.
Tässä vaiheessa luultavasti kysyt itseltäsi: "Mitä sitten? Tulorajat päälle maksuja ovat edelleen voimassa, ja ansaitsen liikaa! ”
Se on hyvä kysymys, ja vastaus on, että Roth IRA: n tulorajan poistaminen tuloksia tasoittaa tietä Roth IRA: n tekemiseen panos - tuloista riippumatta.
Rahasta Roth IRA tuloista riippumatta
Miten? Koska kuka tahansa (tuloista riippumatta) voi tehdä vähennyskelvoton lahjoitukset perinteiseen IRA: han. Useimpien ihmisten etu perinteisen IRA -maksun tekemisessä on se, että se on veroa vähennyskelpoinen, mutta todennäköisyys on, että voit tehdä vain vähennyskelvottomia maksuja korkeiden tulojesi vuoksi. Ja se on hyvä, koska juuri sellaisia lahjoituksia haluat tehdä.
Kun olet rahoittanut perinteisen IRA: si vähennettävillä maksuilla, voit muuntaa perinteisen IRA: si Roth IRA: ksi ja… Prestoksi! Rahoitit juuri Roth IRA: ta.
Oikein tehty, sinun tulee välttää tuloverot muunnoksesta, koska sinulla ei ole ollut aikaa tuottaa niitä investointituloista, etkä ole velkaa muuntoveroja alun perin maksetuista maksuista vähennyskelvoton.
Oletetaan esimerkiksi, että olet naimisissa, 40-vuotias ja ansaitset 300 000 dollaria vuodessa. IRS -sääntöjen mukaan sinua ei saa suoraan maksaa Roth IRA: lle, koska 300 000 dollarin tulosi ylittävät avioparien 183 000 dollarin tulorajan.
Voit kuitenkin edelleen yhdistää 5000 dollarin vähennyskelvottomat maksut perinteiseen IRA: han ja muuntaa sen Perinteinen IRA osaksi Roth IRA verovapaa.
Onko se todella niin yksinkertaista? Kyllä ja… ei.
Mahdolliset sudenkuopat
Tällainen muuntaminen ei ole aina veroton tapahtuma. Näin on, jos sinulla ei vielä ole perinteistä IRA: ta. Mutta jos sinulla on jo sellainen, se voi muuttua monimutkaiseksi.
Miksi? Kuten aiemmin todettiin, useimmat ihmiset tekevät perinteisiä IRA -maksuja hyödyntääkseen verohelpotusta. Joten jos sinulla on jo perinteinen IRA, se rahoitetaan todennäköisesti verovähennyskelpoisilla maksuilla.
Voit edelleen tehdä perinteisen IRA-maksusi, joka ei ole vähennyskelpoinen, mutta IRS ei anna sinun muuttaa vain vähennyskelvottomat maksusi. Kaikki suorittamasi Roth IRA -muunnokset laukaisevat tuloverot niistä muunnosmäärän osista, jotka edustavat alkuperäistä verovähennystä maksut ja tulot, ja IRS edellyttää, että käsittelet kustannusperustasi prosenttiosuutena vähennyskelpoisesta verosta ja vähennyskelpoisesta verosta maksuja.
Oletetaan esimerkiksi (ja tämä on yksinkertaistettu esimerkki), että olet naimisissa, 40 -vuotias ja ansaitset 300 000 dollaria vuodessa. Päätät osallistua epäsuoraan Roth IRA -tukeen noudattamalla edellä kuvattuja vaiheita, mutta sinulla on myös jo Perinteinen IRA, jonka arvo on 30 000 dollaria - josta 10 000 dollaria edustaa tuloja, kun taas loput 20 000 dollaria edustavat sinun alkuperäinen verovähennyskelpoinen maksuja.
Jos teet 5000 dollarin vähennyskelpoisen lahjoituksen perinteiseen IRA: aan, yritä muuntaa 5000 dollaria perinteisestä IRA: sta Roth IRA: ksi, olet velvollinen IRS: n tuloveroille.
Miksi? Koska IRS määrittää konversiosi kustannusperusteen tarkastelemalla sitä kaikki yhteensä maksut-tässä tapauksessa 20 000 dollaria vähennyskelpoisia maksuja ja 5 000 dollaria vähennyskelvottomia maksuja.
Prosentuaalisesti tämä tarkoittaa, että 80% maksuista on verovähennyskelpoisia ja loput 20% eivät. Jos yrität muuntaa osan perinteisestä IRA: sta, 80% tuloksestasi on veronalaista ja loput 20% ei. Lisäksi jos muuntat olemassa olevia varoja, jotka ovat tulosta aiemmista sijoitustoiminnan tuloista, ne ovat myös tuloveron alaisia.
Yllä olevassa esimerkissä meillä on nyt 45 000 dollaria Roth IRA: ssa-20 000 dollaria vähennyskelpoisia maksuja, 5 000 dollaria vähennyskelvottomia maksuja ja 10 000 dollaria tuloja.
Jos oletetaan, että efektiivinen veroprosentti on 35%, koko perinteisen IRA: n muuntaminen Roth IRA: ksi aiheuttaa 10 500 dollarin tuloverolaskun. Miksi? Koska vähennyskelpoiset maksusi ovat verollisia (20 000 dollaria x 35% = 7 000 dollaria) ja tulosi verotetaan (10 000 dollaria x 35% = 3500 dollaria).
Joten jos päätät mennä tälle tielle, varmista, että pyydät valtuutetun talousalan ammattilaisen neuvoja ja opastusta. Varmista myös, että sinulla on riittävästi käteisvaroja konversioverojen maksamiseen, jos haluat silti edetä konversion kanssa.
Toimi ennen muuntamisrajan palautumista!
Roth IRA voi olla loistava paikka kasvattaa eläkesäästöjäsi, joten älä luovuta, jos ansaitset liikaa tehdäksesi suoran Roth IRA -maksun.
Voit aina tehdä vähennyskelvottomia perinteisiä IRA-maksuja ja muuntaa sen jälkeen Roth IRA: ksi. Hyödynnä kuitenkin tämä "takaoven" maksutapa, kun voit. Älä vain oleta, että se on aina saatavilla. Kongressi voi aina säätää uuden tulorajan Roth IRA -muunnokset, ja sitten sinut suljetaan uudelleen.
Älä siis ota nykyistä mahdollisuuttasi itsestäänselvyytenä.
Tämä on Brittin vieraileva viesti, joka kirjoittaa Your-Roth-IRA.com, verkkosivusto, joka näyttää valistavan ihmisiä Roth IRA -säännöt.