Oletko itsenäinen yrittäjä, joka etsii kustannustehokasta tapaa alentaa veroja ja auttaa säästämään eläkkeelle?
Jos se sopii profiiliisi, SEP (Simplified Employee Pension) IRA: n avaaminen saattaa olla a hyvä eläketili aloittaaksesi yrityksesi.
Kun tutkin, mikä olisi paras eläkesuunnitelma itselleni, kun ryhdyin itsenäiseksi ammatinharjoittajaksi, kavensin sitä SEP IRA: n ja Yksin 401k.
Molemmat sallivat erittäin suotuisat maksurajat, mutta hallinnolliset kustannukset ja helppo käyttöönotto tekivät SEP IRA: sta helpon vastauksen.
Jos harkitset SEP IRA: n avaamista yrityksellesi, sinun on tiedettävä tästä SEP IRA -säännöt ja maksurajat ja kuinka helppoa sen avaaminen on.
SEP IRA: lla on verosaatavaa
Aivan kuten perinteinen IRA tai 401k, maksusi ovat ennen veroja ja voivat alentaa verotettavaa tuloa merkittävästi.
Maksat dollareita ennen veroja SEP IRA: han, mikä alentaa verolaskuasi. IRA: n rahat kasvavat verotuksessa ja yrityksesi ei maksa veroja IRA: n tuloista. Omaisuus voidaan sijoittaa monella tavalla.
Perinteisiä IRA -sääntöjä sovelletaan. Kun otat rahat SEP IRA: sta eläkkeelle, maksat siitä tavalliset tuloverot. (Jos peruutat SEP IRA -omaisuutesi ennen 59½ -vuotiaita, sinua todennäköisesti arvioidaan a 10% rangaistus, joitakin poikkeuksia lukuun ottamatta.)
SEP IRA -maksut ovat harkinnanvaraisia.
Yksi valtava bonus yritysten omistajille on, että sinun ei tarvitse osallistua SEP IRA: han joka vuosi. Lisäksi sinun ei tarvitse asettaa tiettyä summaa. Tämä joustavuus on korvaamaton yrittäjälle, jonka nettotulot vaihtelevat vuosi toisensa jälkeen.
Myöskään IRA: n tyypillinen määräaika osallistua: 15. huhtikuuta. Jos sinä tee verohelpotus, voit odottaa siihen asti lahjoituksen tekemistä.
Kuinka paljon voit osallistua SEP IRA: han?
Vuonna 2021 voit maksaa enintään 25% hyväksytyn työntekijän korvauksesta, enintään 58 000 dollaria. Summaa korotetaan 1 000 dollarilla vuodesta 2020. Vaikka tämä lisäys voi tuntua vähäiseltä, sillä on ajan myötä suuri vaikutus eläkkeelle siirtymiseen.
Catch-up-maksut ovat sallittuja vanhemmille työntekijöille, mikä lisää kokonaismaksua 6500 dollarilla 64 500 dollariin. Perustuu 25% sääntö tuloraja pitäisi olla$232,000, mutta se ei ole aivan niin yksinkertaista. Todellinen enimmäistulo vuonna 2021 on 290 000 dollaria.
Sanoin juuri, että voit osallistua 25% tuloistasi 290 000 dollarin kokonaistuloon asti. Mutta 290 000 dollaria 25%: lla olisi 72 250 dollaria, mikä ei pidä paikkaansa. Ja silloin suurin panos muuttuu hieman monimutkaisemmaksi.
IRS: n mutkikkaiden laskelmien mukaan Jotta voit saada 25%: n maksuosuuden, sinun on ensin vähennettävä maksun määrä tuloistasi. Saitko sen?
Niille teistä, jotka seuraavat matematiikkaa, se toimii - tehokkaasti - 20%. Näin saat enimmäisosuuden 58 000 dollaria 290 000 dollarin tuloista.
Vähentämällä 58 000 dollaria 290 000 dollarista saat 232 000 dollaria. Ja jos kerrot 25% kertaa 232 000 dollariin, saavutat 58 000 dollarin enimmäispanoksen.Sanoin, että laskelma oli sekava, ja tätä tarkoitan. Mutta meidän tarkoituksia varten sinun pitäisi olettaa, että voit osallistua 20% tuloistasi SEP IRA: han. (Jos haluat syvemmälle sukeltaa miten tämä toimii, tutustu IRS -kaava maksuosuuden laskemiseksi.)
| VUOSI | MAKSIMINEN VUOSITTAINEN OSUUS | MAKSIMI KATSOTTU KORVAUS |
|---|---|---|
| 2021 | $58,000 | $290,000 |
| 2020 | $57,000 | $285,000 |
| 2019 | $56,000 | $280,000 |
| 2018 | $55,000 | $275,000 |
| 2017 | $54,000 | $270,000 |
| 2016 | $54,000 | $270,000 |
| 2015 | $53,000 | $265,000 |
| 2014 | $52,000 | $260,000 |
| 2013 | $51,000 | $255,000 |
| 2012 | $50,000 | $250,000 |
| 2011 | $49,000 | $245,000 |
| 2010 | $49,000 | $245,000 |
| 2009 | $49,000 | $245,000 |
Mikä tekee työntekijöistä kelvollisia SEP IRA: han?
Jos sinulla on työntekijöitä, sinun on maksettava heille sama prosenttiosuus- vain heidän palkkansa perusteella- edellyttäen, että he läpäisevät sarjan testejä. Yleensä pienyrityksen työntekijät voivat saada SEP IRA: n, jos he:
- Ovat yli 21 -vuotiaita
- Olet työskennellyt yrityksessä vähintään kolme viidestä vuodesta, jotka edeltävät vuotta, jolloin IRA -maksu suoritetaan
- Olet saanut yritykseltä 600 dollaria tai enemmän korvausta vuonna 2020 (tämä voi nousta COLA -oikaisulla tulevina vuosina). IRS toteaa kuitenkin, että työnantaja "voi käyttää vähemmän rajoittavia vaatimuksia määritelläkseen hyväksyttävän työntekijän".
IRS toteaa kuitenkin, että työnantaja "voi käyttää vähemmän rajoittavia vaatimuksia määritelläkseen hyväksyttävän työntekijän". Työntekijät ammattiyhdistyssopimuksen piiriin kuuluva henkilö voidaan sulkea SEP: n ulkopuolelle, samoin kuin ulkomailla asuvat ulkomaalaiset, jotka eivät ole ansainneet tuloja liiketoimintaa. Kaikkien tukikelpoisten työntekijöiden on osallistuttava SEP: ään, mukaan lukien osa-aikaiset ja kausityöntekijät sekä työntekijät, jotka kuolevat, eroavat tai lomautetaan tai irtisanotaan vuoden aikana.
SEP IRA: n määrittäminen ja arkistointivaatimusten noudattaminen
Jotta voit perustaa SEP IRA: n, sinun on ensin valittava suunnitelman edunvalvoja. Se voi olla pankki, sijoitusrahastoperhe, hajautettu sijoitusvälitys tai hallinnoitu sijoitustili.
Tämän jälkeen on suoritettava kolme lisävaihetta:
- Tee kirjallinen sopimus etujen tarjoamisesta kaikille kelpoisille työntekijöille.
- Anna työntekijöille tiettyjä tietoja sopimuksesta.
- Määritä jokaiselle työntekijälle IRA -tili.
Suunnitelman edustaja voi auttaa sinua kaikissa määritysvaiheissa. Kirjallisessa sopimuksessa on oltava työnantajan nimi sekä työntekijän osallistumista koskevat vaatimukset. Siihen on sisällytettävä myös kohdistuskaava, ja sen sinun tai muun yrityksesi vastuullisen virkamiehen on allekirjoitettava.
IRS tarjoaa jopa Lomake 5305-SEP, yksinkertaistettu työntekijän eläke-yksittäisten eläketilien maksusopimus tätä tarkoitusta varten, vaikka lomaketta ei tarvitse toimittaa IRS: lle. Jos et halua käyttää 5305: tä, suunnitelman hallintaan valitsemallasi edunvalvojalla on lähes varmasti oma asiakirjamuoto.
Kun edunvalvoja ja kirjallinen sopimus on tehty, sinun on toimitettava työntekijöille seuraavat tiedot:
- Huomaa, että olet ottanut SEP: n käyttöön
- Mahdolliset määrärahojen vastaanottamista koskevat vaatimukset
- Peruste, jonka perusteella työnantajan maksu jaetaan
Tärkeä: Sinun on myös toimitettava työntekijöillesi kopio täytetystä lomakkeesta 5305-SEP tai muu käytetty kirjallinen sopimus sekä ohjeet lomakkeeseen. Sitä ei katsota hyväksytyksi ennen kuin jokaiselle työntekijälle on toimitettu seuraavat tiedot:
- Lausunto siitä, että muu kuin työnantaja osallistuu IRA: han, voi tarjota erilaisia tuottoja ja sisältää erilaisia ehtoja.
- Lausunto siitä, että SEP -järjestelmänvalvoja toimittaa kopion kaikista muutoksista 30 päivän kuluessa voimaantulopäivästä sekä kirjallisen selityksen sen vaikutuksista.
- Järjestelmänvalvoja antaa kirjallisen ilmoituksen osallistujalle kaikista työnantajan maksuista, jotka on suoritettu osallistujan IRA: lle seuraavan vuoden tammikuun 31 päivään mennessä.
Sinä ja jokainen työntekijäsi saatte lausunnon suunnitelman toimitsijamieheltä, kun teet ensimmäisen maksusi, ja vähintään kerran vuodessa sen jälkeen. Luottamusmiehen on myös annettava selkeä kieli selitys kaikista maksuista tai palkkioista, joita se veloittaa suunnitelmasta nostetuista varoista.
Suunnitelma voidaan asettaa myöhässä yrityksesi tuloveroilmoituksen eräpäivänä sinä vuonna, jona haluat laatia suunnitelman, mukaan lukien tarvittaessa jatkoilmoitukset.
Kolme syytä, miksi sinun pitäisi avata SEP IRA
Jos pystyt avaamaan SEP IRA: n, sinun pitäisi ehdottomasti tehdä se. Se on yksi parhaista itsenäisistä ammatinharjoittajien eläkejärjestelyistä.
Tässä on kolme syytä, miksi tämä suunnitelma erottuu kaikista muista:
1. Nopeat eläkesäästöt
58 000 dollaria tai 64 500 dollaria, jos olet 50 -vuotias tai vanhempi, SEP IRA tarjoaa yhden korkeimmista mahdollisista maksurajoista. Tämä on paljon korkeampi kuin mitä saat perinteisellä tai Roth IRA: lla tai SIMPLE IRA: lla. Ajattele, kuinka nopeasti voit kerätä seitsemän numeroisen eläkesalkun, joka tekee tällaisen maksun vuosittain?
Suorittamalla 58 000 dollaria vuodessa ja sijoitetun pääoman tuottoa 7% vuodessa, suunnitelmasi voi ylittää miljoonan dollarin vain 12 vuodessa. Tämä tarkoittaa sitä, että jos aloitat SEP IRA: n 30 -vuotiaana, sinusta tulee miljonääri 42 -vuotiaana, vain eläkesuunnitelmassasi.
Otetaan askel pidemmälle. Jos jatkat samaa maksumallia 50 vuoden ikään asti, sinulla olisi lähes 2,3 miljoonaa dollaria vain 20 vuoden maksujen jälkeen. Se näyttää reseptiltä varhaiseläkkeelle, eikö niin?
2. SUUREN tuloverovähennyksen luominen
Mutta siirryttäessä salkun nopean muodostumisen ohi, harkitsemme SEP IRA: n toista suurta etua-verovähennyskelpoisuutta. 58 000 dollaria on valtava vähennys verotettavassa tulossa. Olettaen, että olet liittovaltion tuloverojen 22%: n veroluokassa ja 6% valtion tuloverossa, säästät 16 240 dollaria tuloveroissa vuosittain.
3. Kyky laajentaa SEP IRA kattamaan työntekijät
Jos yrityksessäsi on työntekijöitä tai aiot saada heidät eteenpäin, SEP IRA voi helposti ottaa heidät vastaan. Mutta on yksi erikoisuus lisätä työntekijöitä SEP IRA: han. Koska se on IRA, kuten yksilöllinen eläketili, voit sponsoroida suunnitelmaa, mutta jokaisen suunnitelman työntekijän on avattava oma tilinsä.
Tämä on pieni haitta, mutta jonka avulla voit helposti siirtyä yksinomaisen lääkärin asemasta työntekijöihin, joilla on eläke -etuus. Ja nykypäivän työmarkkinoilla antelias eläkesuunnitelman tarjoaminen on virtuaalinen vaatimus parhaiden lahjakkuuksien houkuttelemiseksi yritykseesi.
Ja usko tai älä, erillisillä tileillä on itse asiassa toissijainen etu. Koska jokaisella työntekijällä on tili omalla nimellään, he ovat kukin vastuussa tileillään tehdyistä sijoitusvalinnoista. Tämä vapauttaa sinut työnantajana vastuusta valita ja hallinnoida investointeja kussakin yksittäisessä suunnitelmassa.
Yhdistelmä nopeasta eläkkeelle siirtymisestä, merkittävästä verovähennyksestä ja mahdollisuudesta lisätä työntekijöitä suunnitelmaan tekee SEP IRA: sta melkein maagisen. Jos aiot avata yrityksellesi eläkejärjestelyn, olet velkaa itsellesi tarkistaa tämä suunnitelma perusteellisesti.
Mistä voin avata SEP IRA: n?
SEP IRA: n avaaminen on yhtä helppoa a tavallinen sijoitustili. Voit avata yhden näistä suunnitelmista melkein minkä tahansa rahoitusneuvojan tai rahoituslaitoksen avulla. Joitakin suosikkipalveluntarjoajiani ovat:
Paraneminen
Paraneminen on robo-neuvonantaja, joka tarjoaa SEP IRA -tilejä. Robo-neuvonantaja antaa sinun vastata lyhyisiin kysymyksiin määrittääksesi riskinsietokykysi ja ottaa sitten nämä tiedot ja tekee kaiken sijoittamisen puolestasi. Sen sijaan, että sinun olisi kirjauduttava säännöllisesti sisään ja tasapainotettava salkkuasi, Paraneminen tasapainottaa puolestasi ja päästää irti heikosti toimivista investoinneista. Kaikille, jotka haluavat käytännönläheisen lähestymistavan SEP IRA: hansa, Betterment tarjoaa loistavan ratkaisun erittäin alhaisilla kustannuksilla.
M1 Rahoitus
M1 Rahoitus on innovatiivinen robo-neuvonantaja, jonka avulla voit osallistua eläkesijoituksiin. Jos olet itsenäinen ammatinharjoittaja tai pienyrityksen omistaja ja haluat robo-neuvonantajan mukavuuden hallita itse hallinnoitavaa tiliä, M1 voisi olla erinomainen valinta SEP IRA -laitteellesi. Voit osallistua maksamiseen 70 1/2 ikävuoteen asti, jolloin on pakolliset jakaumat.
M1 Finance tekee eläkkeelle sijoittamisesta helppoa ilman neuvontapalkkioita, asiantuntijaneuvoja ja automaattista tilinhallintaa. Vaikka M1 -tilin avaamiseen ei vaadita talletusta, SEP IRA -investointiin on aloitettava 500 dollarin alkuperäinen vaatimus.
M1 -sijoitukset, joita kutsutaan piirakoiksi, koostuvat enintään 100 ETF: stä ja osakkeesta. M1 on luonut 60 piirakkaa kohdennettuihin sijoitustavoitteisiin, mutta voit myös rakentaa omia.
Ally Invest
Ally Invest on erinomainen sijoitusalusta SEP IRA -tileille vähintään kahdella rintamalla.
Ensimmäinen on hinta. Ally Investillä ei ole vuosimaksua ja palkkiot ovat 0 dollaria kauppaa kohden, mikä on alan pohjalta. Toinen on itse sijoitusalusta. Siinä on kaikki työkalut ja resurssit, joita tarvitset, jos haluat käyttää tiliäsi aktiiviseen kaupankäyntiin. Sijoitusvaihtoehtoja on lähes rajattomasti, mukaan lukien erityisesti optiokauppa. Ne tarjoavat myös pidennettyä kaupankäyntiä, jonka avulla voit tehdä kauppoja jopa 1½ tuntia markkinoiden avautumisen jälkeen ja jopa tunnin kuluttua sen sulkeutumisesta.
Ally Invest on täydellinen sijoitusalusta tee-se-itse-sijoittajalle ja varsinkin jos olet aktiivinen kauppias. Mutta he tarjoavat myös useita hallinnoituja tilivaihtoehtoja erittäin kohtuullisilla maksuilla. Tämä tarkoittaa, että voit hallita osaa rahoistasi ammattimaisesti, kun menet DIY -reittiä muun tilisi kanssa.
TD Ameritrade
TD Ameritrade on tällä listalla yhdestä syystä ja se on ETF. Vaikka heidän tilinsä aloittamisprosessi on yhtä helppo kuin mikä tahansa muu online -välitys, he tarjoavat yhden ominaisuuden, joka erottaa ne toisistaan; ILMAISET ETF -KAUPAT. TD Ameritrade tarjoaa yli 100 pörssilistattua rahastoa, joilla voit käydä kauppaa ilmaiseksi. Tämä on anteliain tarjous kaikista online -välityksistä. Jos haluat edullisen tavan sijoittaa SEP IRA -sijoituksesi TD Ameritrade tarjoaa käytännön lähestymistavan ilman maksuja.
E*KAUPPA
E*KAUPPA on erinomainen sijoitusalusta pitkäaikaisille sijoittajille-mitä todella haluat saada eläkesuunnitelmaan. Ja koska ne tarjoavat lähes kaikenlaisia käytettävissä olevia investointisuunnitelmia ja eläkejärjestelyjä, sinulla voi olla useita tilejä samalla välittäjällä.
Niiden kaupankäyntimaksut ovat 0 dollaria ja ne tarjoavat 2700 kuormittamatonta, ei transaktiomaksurahastoa. Ne ovat myös yksi parhaista alustoista palvelutasojen suhteen. Voit saada niin paljon tai vähän välittäjäapua tililläsi ja kaupankäynnissäsi kuin haluat. Jos haluat täysin hallinnoidun tilin, saat sen E*TRADE Capital Managementin kautta.
Sinulla voi olla jopa muita eläkejärjestelyjä yrityksessäsi SEP IRA: n lisäksi, ja voit perustaa SEP: n IRA pienyrityksellesi, vaikka osallistut jo toiseen eläkejärjestelyyn toisessa yhtiö.
Yksinyrittäjät, kumppanuudet ja yritykset voivat kaikki luoda SEP: itä. Itse asiassa he voivat saada vuosittaisen veron enintään $ 500 luottoa suunnitelman ensimmäisen kolmen vuoden aikana, joita voidaan käyttää suunnitelman käynnistämiseen kustannuksia.
Joten jos sinulla on pieni yritys tai työskentelet itsenäisesti ja haluat eläkesuunnitelman, joka toimii tulevaisuutesi puolesta ilman paljon vaivaa, SEP IRA voi olla oikea sinulle.