Mis juhtub teie 401k-ga, kui surete?

See on kurb tõsiasi, kuid me kõik oleme surelikud ja ühel päeval me kõik sureme. See kehtib olenemata sellest, kas oleme pensionile jäänud või mitte, ja on 100% tõenäosus, et see juhtub. Vanguardi sõnul läbi 25% kõigist ameeriklastest on 401k plaan.

See tähendab, et üks neljast ameeriklasest on pärast kellegi surma sunnitud tegelema 401 000 plaaniga. See viib meid ülitähtsa küsimuseni:

Mis juhtub meie 401k-ga, kui me sureme?

Üldiselt sõltub see, mis juhtub teie 401k-ga pärast surma, mõnest asjast: kas teil on määratud abisaajad, millist tüüpi 401k plaan teil on ja millised on selle konkreetse plaani reeglid on.

Kui olete määranud oma 401 000-le kasusaajad, saavad nad pärast teie surma raha kontole. Raha jagatakse 401k plaani tingimuste järgi. Kui teil ei ole määratud kasusaajaid, muutub teie 401k raha osaks teie pärandvarast ja jagatakse teie testamendi tingimuste kohaselt.

Kui teil on traditsiooniline 401 000 plaan, maksustatakse kontol olev raha tuluna, kui see jagatakse teie kasusaajatele. Kui teil on a

Roth 401k plaan, ei maksustata kontol olevat raha, kui see eraldatakse teie kasusaajatele.

Mis juhtub 401 K-ga, kui surete enne pensionile jäämist?

Kui surete enne pensionile jäämist, jagatakse teie 401k raha teie abisaajatele vastavalt plaani tingimustele. Kui teil on traditsiooniline 401 000 plaan, maksustatakse kontol olev raha tuluna, kui see jagatakse teie kasusaajatele. Samad reeglid kehtivad ka siis, kui teil on Roth 401k.

Samuti võivad nad algatada 401 000 vara ülekandmise päritud IRA-sse. Fidelity sõnul võimaldab "päritud IRA määratud kasusaajal hoida raha kontol ja teha nõutavad minimaalsed jaotused (RMD), mis põhinevad tema enda eeldataval elueal."

Oluline on märkida, et kui surete enne pensionile jäämist, ei saa teie abisaajad kontole sissemakseid jätkata. Samuti ei saa nad ära kasutada ühtki tööandja samaväärset sissemakset, mis teile võis olla.

Mõiste 401(k) kasusaajad

Kasusaaja on keegi, kelle määrate pärast teie surma oma 401 000 varasid vastu võtma. Saate nimetada rohkem kui ühe abisaaja ja saate oma abisaajaid igal ajal muuta.

Tavaliselt on teie abikaasa peamine kasusaaja ja teie lapsed on võimalikud kasusaajad, kuid see ei ole alati nii. Saate kasusaajaks nimetada kes tahes, sealhulgas oma vanemad, õed-vennad, sõbrad või heategevusorganisatsiooni.

Reeglid 401 000 kasusaajate jaoks kehtestab Internal Revenue Service (IRS). IRS-i sõnul: "Kui te surete enne, kui kogu teie intress teile välja makstakse, saavad teie nimetatud abisaaja või abisaajad teie plaani tingimuste kohaselt järelejäänud summa."

Kuidas teie 401(k) pärast surma levitatakse

Teie 401k raha jagatakse teie kasusaajatele vastavalt plaani tingimustele. Kui teil on traditsiooniline 401 000 plaan, maksustatakse kontol olev raha tuluna, kui see jagatakse teie kasusaajatele. Kui teil on Roth 401k plaan, siis teie kontol olevat raha ei maksustata, kui see jagatakse teie kasusaajatele.

Abisaajad peavad esitama finantsasutusele surmatunnistuse, et alustada varade nende nimedele ülekandmist. Peate täitma ja esitama oma 401k plaani administraatorile õiged paberitööd.

Näpunäide. Viivituste vältimiseks kontrollige kindlasti veel kord, kas olete kõik paberitööd õigesti täitnud ja esitanud kõik, mida nad on nõudnud.

Kui kaua võtab 401k plaani ülekandmine aega?

Jaotamise ajastus sõltub konkreetse 401k plaani reeglitest ja ka finantsasutusest, kellega te tegelete. Näiteks on mul olnud kliente, kelle 401 000 plaanid olid Fidelity või Vanguardiga ja protsess oli tõrgeteta.

Seevastu mul on olnud teisi kliente, kelle 401 000 plaan oli tööandja kaudu ja raha ülekandmine võttis palju kauem aega – ühel juhul kulus selleks üle 6 kuu!

Mida peate tegema

Hea mõte on määrata oma 401k-le (ja kõikidele teistele kontodele) esmane ja teisese kasusaaja. Konto avamisel peate määrama saaja (või abisaajad) ja saate neid igal ajal muuta.

Kui te ei nimeta kasusaajat, muutub teie 401k raha teie pärandvara osaks ja jaotatakse teie testamendi tingimuste kohaselt – mis ei pruugi olla see, mida soovite.

401 000 abisaaja läks valesti – IRL-i näide

Olen olnud tunnistajaks mitmele näitele millegi traagilise kohta, nendest kohutavatest elusündmustest, mille kohta te ei usu, et teiega juhtuvad, kuid see juhtub, seda tüüpi hetked.

401k on viimane asi, mida me mõtleme, kuid kui seda ei arvestata, võib sellel olla rahalisi ja emotsionaalseid tagajärgi. Siin on üks näide, mis siiani mu südant murrab:

Noor paar oli olnud abielus vaid paar aastat, kuid neil polnud veel perekonda luua, kuid see oli silmapiiril. Abikaasa oli asunud tööle enne oma naisega kohtumist ja juba oma 401k-sse korraliku pesamuna ära peitnud, spetsiaalselt nii noorele inimesele kui ta oli.

Traagiliselt hukkus ta tööl olles veidras õnnetuses ja perekond jäi vaevlema. Kuna ta ja ta naine abiellusid uuesti, võiksite eeldada, et tema saab kogu tema 401 000 kasu, eks?

Mitte päris.

Kuna see noormees asus tööle enne abiellumist, oli ta nimetanud mõlemad oma vanemad 401k kasusaajateks. Pärast abiellumist ei olnud palju mõtet ajakohastada abisaaja vormi vanematelt uuele naisele.

Raha paneb inimesed hullumeelseid asju tegema.

Kuigi ma ei saa kindlalt öelda, kahtlustan, et abikaasa oleks tahtnud, et tema naine saaks osa tema 401 000-st. Võib-olla kõik see. Kuid vanemad otsustasid oma põhjenduste põhjal, et võtavad kogu raha ega anna seda oma tütrele. See on üks näide sellest, kui tähtis on oma 401k-s abisaaja vorme värskendada.

Kuidas peaks 401 000 jaotamine teie abikaasale toimima?

Teine klient koges sarnast tragöödiat, kuid täiesti erineva tulemusega. Naine tuli minu juurde pärast seda, kui ta kaotas ootamatult rohkem kui 20 aastat kestnud mehe.

Varem samal hommikul oli ta väljas autot pesemas, mis oli tavaline laupäevane tegevus. Paar tundi hiljem oli ta nende magamistoas ootamatu massilise südameataki tõttu surnud. Ta oli vaid 55.

Kuna ta oli palju vanem ja arst, oli tema 401k palju suurem kui eelmise loo noormees. Kujutage ette, kui katastroofilised nad oleksid olnud, kui tema vanemad või mõni muu isik oleks tema 401 000 plaanist kasu saanud.

Õnneks see nii ei olnud. Ja ta oli õigesti nimetanud nii oma naise kui peamise kasusaaja ja oma kaks last tingimuslikeks kasusaajateks, sest ta oli võtnud aega kõigi abisaajavormide korrektseks täitmiseks. Tema 401k üleandmine naisele oli sujuv protsess.

Kuigi pole meeldiv mõelda, mis juhtub meie 401k-ga, kui me sureme, on tõsiasi, et paljud inimesed surevad enne pensioniikka jõudmist.

Vastavalt Sotsiaalkindlustusamet, umbes iga neljas praegustest 20-aastastest jääb invaliidiks enne pensionile jäämist ja umbes üks kaheksast sureb enne 67-aastaseks saamist.

Aga usaldus?

Kui teil on usaldusfond, saab teie 401k-s oleva raha jagada usaldusfondist kasusaajatele. Raha jagamise reeglid sõltuvad usaldusfondi tingimustest.

Kuidas A/B usaldusfond töötab? A/B usaldusfondi puhul jagunevad usaldusfondi varad kaheks osaks: A/B usaldusfondiks ja B usaldusfondiks. Usaldus "A" on mõeldud üleelanud abikaasale ja seda ei maksustata, kui üleelanud abikaasa sureb. B-usaldusfond on mõeldud lastele või muudele kasusaajatele ja seda maksustatakse, kui üleelanud abikaasa sureb.

Turvalise seaduse alusel tehtud muudatused

The Iga kogukonna pensioni suurendamise (SECURE) seadus võeti vastu 2019. aastal ja tegi mõningaid muudatusi selles, kuidas 401k pärast surma jagatakse.

Varem võisite rakendada nn Stretch IRA-d. See tähendas, et teie kasusaajad võisid teie IRA-lt oma eluea jooksul väljamakseid teha. See võimaldas rahal kasvada maksude edasilükkamisega mitu aastat.

TURVALISE seaduse alusel pole see enam lubatud. Nüüd peab enamik kasusaajaid 10 aasta jooksul pärast kontoomaniku surma pärandatud 401 000-lt väljamakseid tegema.

Sellest reeglist on mõned erandid. Kui hüvitise saaja on abikaasa, võib ta siiski väljamakseid teha kogu elu jooksul. Ja kui hüvitise saaja on alaealine laps, võib ta maksta väljamakseid kogu elu jooksul kuni täisealiseks saamiseni (olenevalt osariigist 18 või 21).

Muud erandid hõlmavad hüvitise saajaid, kes on puudega või krooniliselt haiged, ja kasusaajaid, kes ei ole kontoomanikust rohkem kui 10 aastat nooremad.