Seda postitust sponsoreerib TurboTax.
Kui süvenesite 2021. aastal virtuaalraha maailma, tabas teid loodetavasti rahaline edu. Kui sa tegid, Siin on see, mida peate teadma oma krüptotehingute kohta, et selleks valmistuda maksuhooaeg.
Iga kord, kui vahetate virtuaalset valuutat reaalvaluuta või kaupade või teenuste vastu, tekib teil maksukohustus. Kui ostsite, müüsite või vahetasite krüptovaluutat 2021. aastal, peate selle tehingu oma maksudeklaratsioonis kajastama. Ja maksate kapitalikasumi maksu oma krüptovaluuta müügist.
IRS piirab krüptovaluuta maksude aruandlust pärast seda, kui on hinnanud, et vaid murdosa ostjatest ja müüjatest on viimastel aastatel oma tehingutest täpselt aru andnud. 2019. aasta oktoobris andis agentuur üksikasjalikumad juhised sellest tegevusest teatamiseks ja hakkas isegi küsima virtuaalvaluutatehingute kohta Vorm 1040.
Õnneks on TurboTaxi abiga krüptovaluutamaksude deklareerimine imelihtne. Uurime rohkem teavet krüptomaksude ja selle kohta, kuidas TurboTax saab aidata.
Kas krüptomaksuga maksustatav tulu?
IRS arvestab föderaalse tulumaksuga seotud varana virtuaalset valuutat (nt krüptovaluutat). IRS-il on a KKK dokument osana Internal Revenue Code'ist, mis vastab virtuaalvaluuta maksudega seotud levinud küsimustele.
Siin on mõned näited maksustatavatest sündmustest, mis hõlmavad krüptovaluutat tuluna:
Kui keegi sulle annab krüptovaluuta vastutasuks mis tahes kauba eestmida hoitakse põhivarana, saate kapitalikasumit või kahjumit, mis põhineb saadud krüpto õiglase turuväärtuse (FMV) ja vahetatud virtuaalvaluuta korrigeeritud kulubaasi vahel. Kapitali kasvutulu võidakse maksustada madalama maksumääraga kui teie tavaline maksumäär. Kui vahetatav vara ei ole kapitalivara, kajastate tavalist kasumit või kahjumit. Tavalist kasumit maksustatakse teie sama maksumääraga kui teie maksude deklareerimisel.Peate oma föderaalses maksudeklaratsioonis ja võib-olla ka osariigi maksudeklaratsioonis teatama kapitalikasumist või kahjumist.
Samamoodi, kui saite virtuaalvaluutat mis tahes kaubanduse või äritegevuse eest, mida tegite eraisikuna, mitte töötajana, arvestatakse teie krüptotulu füüsilisest isikust ettevõtja sissetulek ja see esitatakse vormil 1099-NEC krüpto õiglase turuväärtuse alusel kättesaamise hetkel Füüsilisest isikust ettevõtja maksu arvutamisel peate seda tulu arvesse võtma.
Kui saite virtuaalse valuuta tööandja kui teie töötasu, kehtib see valuuta föderaalne tulumaks, millest peetakse kinni samamoodi nagu teie muu töötasu ja see lisatakse teie vormile W-2 õiglase turuväärtusega, kui see teile väljastati.
Tulusumma, mille peate teatama, kui saate kaupade või teenuste eest tasumiseks virtuaalvaluutat, on virtuaalse valuuta õiglane turuväärtus USA dollarites selle kättesaamise kuupäeval.
Kas krüptomüük on maksustatav?
Kui müüsite 2021. aastal konverteeritava virtuaalvaluuta või vahetasite virtuaalse valuuta muu vara vastu, peate kajastama ka müügist tekkinud kapitalikasumit või -kahjumit. Kapitali juurdekasv tekib siis, kui müüte kinnisvara kasumi saamiseks. Kapitalikahjum tekib siis, kui kaotate müügiga raha.
Lühiajaline. vs. Pikaajaline kapitalikasum krüpto pealt
Kapitali juurdekasv on kasumisumma, mille teenite virtuaalvaluuta või muu vara müügist. Peate nendelt kasumitelt tulumaksu maksma samamoodi nagu pärast muude põhivarade müüki. Kuid aeg, mille jooksul te oma krüptovaluutat või muud virtuaalset valuutat enne selle müüki hoiate, mõjutab teie maksumäära.
Lühiajaline kapitalikasum on igasugune kasum varadelt, mida hoiate enne müüki aasta või vähem. Lühiajalised kapitali kasvutulu maksud järgivad sama määra kui teie tavaline tulumäär. See võib olla kuni 37%, olenevalt teie sissetulekutasemest.
Teisest küljest on pikaajaline kapitalikasum kapitalikasum, mida hoiate enne müüki kauem kui aasta. Pikaajaline kapitali kasvutulu maksumäär sõltub teie sissetulekust ja on tavaliselt 0%, 15% või 20%.
Uuri lähemalt >>> Lühiajaline vs pikaajaline kapitalikasumi maks
Krüptokapitalikahjude mõistmine
Kui müüte virtuaalset valuutat odavamalt, kui selle eest algselt maksite, saate kapitalikahju. Kapitalikahjumit saate kasutada kapitalikasumi korvamiseks.
Saate oma tavalisest sissetulekust maha arvata kuni 3000 dollari suuruse kapitalikahjumi, näiteks palgast, mille maksimaalne netokahjum on kuni 3000 dollarit aastas (1500 dollarit, kui abielu esitate eraldi).
Kui teie puhaskahjum ületab 3000 dollarit, saate kanda kahjum järgmisesse aastasse.
Kes võlgneb krüptomakse?
Kui ostsite või müüsite eelmisel aastal krüptovaluutasid, võite olla võlgu krüptomakse. Sel aastal 2021. aasta maksude ettevalmistamisel märkate vormil 1040 jaotist, mis küsib, kas olete virtuaalvaluutas müünud, saatnud, vahetanud või muul viisil omandanud finantshuvi.
Peate sellele küsimusele vastama jaatavalt, kui olete 2021. aastal ostnud, müünud või kaubelnud krüptovaluutat või muud virtuaalset valuutat. Kui aga ainsad tehingud, milles osalesite, hõlmasid virtuaalvaluuta ostmist pärisvaluutaga, ei pea te sellele küsimusele "jah" vastama.
Siin on mõned konkreetsed näited maksustatavatest tehingutest ja mittemaksustatavatest tehingutest, mis hõlmavad virtuaalset valuutat.
Maksustatavad krüptovahetused:
- Digitaalse valuuta müük USA dollarite eest
- Krüptovaluuta kasutamine kaupade ja teenuste ostmiseks
- Virtuaalse valuuta teisendamine muuks virtuaalvaluutaks
- Virtuaalse valuuta saamine tuluna tööandjalt või töövõtjalt
- Krüpto vastuvõtmine kaupade või teenuste komplekteerimise eest
- Krüptovaluuta kaevandamine
- Virtuaalse valuuta kinkimine väärtusega rohkem kui 15 000 dollarit (sellele lisandub kinkemaks)
- Krüpto vastuvõtmine kõvast hargist
- Krüpto vastuvõtmine õhutilgutamise kaudu või muu tasuta preemiana
Maksustamata krüptobörsid:
- USA dollaritega krüpto ostmine ja selle hoidmine
- Kingituseks virtuaalraha saamine
- Kuni 15 000 dollari väärtuses virtuaalse valuuta kinkimine
- Virtuaalse valuuta ülekandmine oma kontode või rahakoti vahel
Kumbki neist loeteludest pole ammendav. Kui teil on probleeme krüptobörsi maksustatava kindlaksmääramisega, võiksite rääkida maksuspetsialistiga TurboTax. Kui te ei teata oma virtuaalsest valuutavahetusest õigesti, võite saada ootamatu maksuarve.
Kuidas krüptomaksuga maksustatakse?
Kui saate krüptovaluutat vastutasuks kaupade või teenuste eest, maksustatakse seda krüptosummat sama maksumääraga kui tavalist tulu, mis põhineb krüpto õiglasel turuväärtusel selle kättesaamise kuupäeval. Lisaks võidakse krüptovaluutade müügile kohaldada kapitali kasvutulu makse.
Siit saate teada, kuidas arvutada oma maksudeklaratsiooni jaoks kapitalikasumit või -kahjumit ja määrata krüptovaluutatulu väärtust:
Kapitali kasumi ja kahjumi arvutamine
Saate arvutada krüptovaluutavahetuse kapitalikasumit ja kahjumit, leides erinevuse virtuaalvaluuta kulubaasi ja selle realiseeritud summa vahel. TurboTaxil on a tasuta krüptovaluuta kalkulaator et vaid ühel ekraanil saate hõlpsalt teada oma tehingust saadava kasumi või kahjumi ja arvutada krüptomaksud, mille võlgnete.
Kulude alus on virtuaalse valuuta algväärtus. Kui ostate krüptovaluutat, on kulubaas tavaliselt samaväärne vara eest makstud summaga. See hõlmab kõiki makstud komisjonitasusid või tasusid. Igaüks, kes saab kaevandamisest või panustamise kaudu virtuaalvaluutat, võib aga kulualusena kasutada vara õiglast turuväärtust.
Realiseeritud summa on virtuaalvaluuta müügihind, millest on maha arvatud komisjonitasud või tasud. See summa hõlmab kõiki müügi eest saadud hüvitise vorme.
Krüptovaluuta müügist saadava kapitali kasvu või kahjumi saate arvutada järgmise valemiga:
Realiseeritud summa – kulubaas = kapitalikasum (või kapitalikahjum)
Kui see arv on positiivne, olete realiseerinud müügist kapitalikasumi. Kui see arv on negatiivne, on teil tekkinud kapitalikahjum. Saate kasutada kapitalikahjumit, et tasaarveldada oma tulumaksukohustust võlgnetavate maksude alandamine.
Krüptotulu arvutamine
Kui saate virtuaalset valuutat tuluna tööandjalt või kaupade või teenuste eest, võlgnete sellelt sissetulekult makse samamoodi nagu muud tuluvormid. Saate arvutada, kui palju makse olete võlgu, lähtudes krüptovaluuta avaldatud väärtusest või õiglasest turuväärtusest selle kättesaamisel.
Kui teie krüptovaluutal on selle kättesaamisel avaldatud väärtus, saate seda väärtust maksustamise eesmärgil kasutada. Kui ei, peate kasutama õiglast turuväärtust. Virtuaalse valuuta õiglane turuväärtus on hinnang selle kohta, mille eest see digitaalne valuuta avatud turul müüks.
Kui saite oma krüptoraha krüptovaluuta vahetusplatvormi kaudu, saate kasutada platvormi poolt registreeritud õiglast turuväärtust. Kui teil pole sellele hinnangule juurdepääsu, saate kasutada krüptovaluuta või plokiahela uurija poolt määratud väärtust.
Virtuaalvaluutamaksude erikaalutlused
Sarnaselt muude põhivarade maksudega võib krüptomaksude aruandlus olla rohkem kaasatud, kui teenite müügiga märkimisväärse summa, kinkisite krüpto või olete sooritanud mõne muu ainulaadse vahetuse. Siin on mõned erikaalutlused ja maksureeglid, mida meeles pidada, mis võivad mõjutada teie virtuaalvaluutatehingute maksumõju.
Võite endiselt olla virtuaalvaluutalt makse võlgu, isegi kui te ei saanud 1099
Isegi kui te ei saanud oma krüptomüügi eest vormi 1099, võite ikkagi olla võlgu kapitalikasumilt makse. Kuna virtuaalsed valuutad on veel suhteliselt uued, pole aruandluse tase sama nõuded üksused väljastamist neid valuutasid nagu traditsioonilise sissetuleku jaoks. Selle tulemusena ei pruugi üksus, kellelt te oma krüptovaluuta saite või tehingu sooritasite, teile saata vormi 1099.
Kui vastate mõnele ülaltoodud nõuetest inimeste jaoks, kes võlgnevad virtuaalvaluutadelt tulumaksu või kapitali kasvutulu maksu, peate ikkagi oma tehingutest oma maksudeklaratsioonis teatama.
Krüptokaevurite suhtes võidakse kohaldada erinevat maksustamist
Kui kaevandate krüptovaluutat ettevõttena, võib teil olla võimalik oma ärikulud oma tulust maksustamise eesmärgil maha arvata. Lisaks arvestatakse kaevandatud krüptovaluutade müügist teenitud kasumit ärituluna.
Kui aga kaevandate krüptot hobi korras, ei saa te neid samu mahaarvamisi nõuda.
Te ei pea tingimata iga maksustatava sündmuse eest makse võlgu
Maksustatavad sündmused on tehingud, mille peate oma maksudeklaratsioonis kajastama. Maksustatavate sündmuste käivitamine ei tähenda aga tingimata, et teil on nende tehingute pealt makse võlgu.
Näiteks krüptovaluuta müük on maksustatav sündmus. Kui aga müüsite virtuaalvaluutat odavamalt, kui selle eest maksite, ei jää te tõenäoliselt müügi pealt makse võlgu. Selle asemel saate kapitalikahju oma maksudest maha arvata.
Krüptokaubandusest ei teatata
Kui te pole kunagi varem oma maksuvormidel krüptotehingutest teatanud, võib teil tekkida kiusatus neist sel aastal mitte teatada. Krüptotegevusest teatamata jätmine võib aga jätta teile lisaintresse ja maksutrahve.
Teadmist, et olete konkreetse põhivara eest võlgu, ja sellest varast teatamata jätmist või nende maksude tasumata jätmist peetakse maksudest kõrvalehoidumiseks. Maksudest kõrvalehoidumine on kriminaalkuritegu, mis võib kaasa tuua kriminaalsüüdistuse.
Kuid isegi krüptomaksude teadmatusest maksmata jätmine võib kaasa tuua trahve ja intressi. Kui teid ootab ees IRS-i audit, peate esitama dokumendid oma krüptovaluutatehingute kohta. Seejärel vaatab IRS, kas te ei ole makse tasunud, ja võib teilt nõuda täiendavaid trahve ja intresse lisaks maksudele, mida oleksite tasunud.
Üldiselt on trahvide ja intresside vältimiseks kõige parem teatada igast virtuaalvaluutatehingust, mille oma maksudega teete.
Kuidas valmistuda maksuhooajaks
Kui olete just hiljuti krüptovaluutaga kauplemist alustanud, on mõned toimingud, mida saate teha, et maksude deklareerimine oleks lihtsam. Siin on mõned näpunäited, mis aitavad teil valmistuda krüpto pealt makse maksma.
Jälgige kõike
Kui loete ülaltoodud teavet, teate, et kui teil oleks olnud krüptovaluutatehinguid, võib teil olla kapitalikasum. Iga kord, kui müüte virtuaalset valuutat, kasutage virtuaalset valuutat muude kaupade ostmiseks, saate virtuaalset valuutat tuluna või virtuaalvaluuta teise digitaalseks varaks konverteerimiseks, peate võib-olla maksma maksud.
Seetõttu on kõige parem jälgida iga krüptovaluuta tehingut üksikasjalikult kohe pärast selle sooritamist. Soovitame säilitada üksikasjalikku arvutustabelit järgmise teabega.
- Tehingu kuupäev
- Kapitalivara õiglane turuväärtus või soetusmaksumuse alus tehingu kuupäeval
- Müügihind USA dollarites
- Kasumi või kahjumi summa
TurboTax Premieriga saate importida korraga kuni 4000 krüptovaluutatehingut otse oma krüptoteenuse pakkujalt.
Kasutage krüptovaluutavahetust
Krüptovaluutavahetus on äri, mis võimaldab kaubelda digitaalvaluutadega muude varade vastu. Seda tüüpi platvormi kasutamine oma tehingute jaoks võib hõlbustada teie tegevuse jälgimist maksustamise ajal. Enamik börse hoiab üksikasjalikku arvestust kõigi teie platvormi kaudu tehtud finantstehingute kohta ja võimaldab teil seejärel maksukaalutlustel oma tegevuse CSV-failina alla laadida. Vaadake meie soovitatud vahetusi meie lehel Parim krüptovahetuste juhend.
Kaaluge koostööd professionaaliga
Professionaaliga töötamine võib teie stressi leevendada, kui teie krüptovaluutatehingud on keerulised. Maksuspetsialisti palkamine võib teie maksukohustuse koormuse teie õlgadelt maha võtta ja tagada kõigi oma tehingute täpse aruandluse ja vajalike maksumaksete tegemise.
Soovitame palgata professionaali, kellel on krüptorahaga kogemusi või isegi selline, kes omab ise virtuaalvaluutat. Selle spetsiifilise krüptovaluutateadmistega professionaaliga töötamine võimaldab teil saabuval maksuhooajal hõlpsalt hingata.
Krüptomaksude esitamine TurboTaxi abil
Maksudeklaratsiooni esitamine krüptovaluutamakse silmas pidades võib tunduda pisut hirmutav või segadust tekitav. õnneks TurboTax muudab teie maksudeklaratsioonides krüptovaluutatehingute kajastamise protsessi lihtsaks.
Krüptoandmete lisamiseks TurboTaxi ja maksudeklaratsiooni protsessi lõpuleviimiseks saate järgida neid samme.
Samm 1. Looge TurboTax Premier konto ja logige sisse
Esiteks, kui teil pole veel TurboTaxi kontot, peate selle looma. TurboTax pakub mõnda erinevat kontotüüpi, kuid me soovitame TurboTax Premier investoritele ja kõigile, kes lõpetasid krüptovaluutavahetuse eelmisel aastal.
2. samm. Vastake küsimustele oma isikuandmete ja varasemate maksudeklaratsioonide kohta
Järgmiseks peate sisestama teabe oma asukoha, vanuse, perekonnaseisu, töökoha ja muude isiklike andmete kohta. Samuti peate täpsustama, kuidas eelmisel aastal maksud tasusite. Saate importida oma eelmise aasta maksuvormide koopiaid TurboTaxi tarkvarasse või sisestada selle maksuteabe käsitsi.
3. samm. Sisestage finantsteave
Lõpuks viib TurboTax teid lehele, kus saate sisestada teavet oma finantspildi kohta. Peate valima ühe järgmistest kriteeriumidest, mis kehtisid teie puhul 2021. aastal.
- Kõrgkooli kulud/õppemaks
- Sõiduki registreerimistasud
- Lapsehoolduskulud
- Omandatud üürikinnisvara
- Annetused heategevuseks
- Pangakonto intress
- Ravikulud
- Müüdud aktsiad või investeeringud
- Müüdud või kaubeldav krüptovaluuta (kui teil on vaja oma virtuaalsest valuutast teatada, valige see valik)
4. samm. Arutage palkadest ja sissetulekutest
Järgmisena viib TurboTax teid lehele, kus saate teatada 2021. aastal teenitud palkadest ja sissetulekutest. Investeerimistulude loendist saate valida investeeringutüübi "Krüptovaluuta".
5. samm. Impordi krüptokasumid ja -kaod
Kui tegite krüptovaluutatehinguid krüptobörsi kaudu, saate sellelt veebisaidilt importida oma maksuteabe. TurboTax viib teid ekraanile, kus saate valida oma krüptobörsi. Kui teie börs on selles loendis, saate oma teabe importimiseks järgida TurboTaxi juhiseid. Koos TurboTax Premier saate otse oma krüptobörsilt korraga importida kuni 4000 krüptotehingut.
6. samm. Impordi teave käsitsi
Kas te ei näe selles loendis oma krüptovahetust? Sel juhul saate lehe allservas valida "Muuda vormi sisestamise viisi". Seejärel valige "Laadi see minu arvutist üles". Seejärel saate üles laadida CSV-faili, mis sisaldab teavet kasumi või kahjumi kohta, kui teil see on.
7. samm. Teatage krüptovaluuta sissetulekust
Eelmine samm on krüptomüügist või krüptoga kauplemisest tuleneva kapitalikasumi või -kahjumi teatamine. Kui saite sissetulekuna digitaalseid varasid, ja olete töötaja, et sissetulek sisaldub teie W-2-s. Kui olete füüsilisest isikust ettevõtja ja saate selle oma teenuste eest, lisatakse see teie 1099-NEC sissetuleku hulka. TurboTax juhendab teid hõlpsalt sissetulekuna saadud krüpto sisestamisel.
8. samm. Teatage muudest tuludest
Kui olete oma krüptovaluutatehingute aruandluse lõpetanud, saate tegeleda oma muude tulude sisestamisega TurboTaxi platvormile ja maksudeklaratsioonide esitamisega. TurboTax juhendab teid läbi kõigi sammude tagamaks, et te ei jätaks tähelepanuta ühtegi vajalikku aruannet ega mahaarvamist.
Kui teil on krüptotehingutest teatamisel küsimusi või probleeme, saate seda teha võtke ühendust TurboTax Live Premieri maksueksperdiga, et saada abi, või nemad saavad TurboTax Live'i täisteenusega teie eest täielikult tasuda. TurboTax Live Full Service pakub teile koostööd maksueksperdiga, kes on teie maksuolukorras kogenud – antud juhul krüptotehingutelt makse tasunud.
Miks valida TurboTax?
TurboTax ei ole ainus tarkvara, mis aitab teil krüpto pealt makse maksta, kuid see on üks parimaid. Siin on mõned põhjused, miks me oma Investor Junkie lugejatele TurboTaxi soovitame:
Lihtsus
Maksude deklareerimine võib tunduda üle jõu käiv, eriti kui te pole varem oma avaldustesse krüptovaluutat lisanud. Pole saladus, et IRS ei tee maksude esitamist väga lihtsaks. TurboTaxi platvormi kasutamine võib aga pakkuda teile lihtsat ja arusaadavat kogemust, tagades samal ajal kõigi vajalike tulude ja kulude kajastamise oma vormidel.
Usaldus
TurboTax võimaldab teil esitada oma maksud enesekindlalt, kartmata, et olete jätnud tähelepanuta kõik maksusoodustused või -krediidid või et teil on ees maksuarve. Kui teil on krüptovaluutatehinguid, aitab see teil lihtsalt ja täpselt aru anda oma müügitehingute kasumist ja kahjumist.
Suuremad tagasimaksed
TurboTax aitab teil tuvastada kõik mahaarvamised ja krediidid, mis teil on teie kannete põhjal õigustatud. See võib teie makse vähendada ja potentsiaalselt kaasa tuua suurema tagasimaksetšeki.
Kiiremad tagasimaksed
Kui esitate oma maksud e-posti teel otsedeposiidiga TurboTaxi kaudu, saate oma tagastustšeki kiiremini kätte, kui postitaksite maksudokumente.
Reaalajas maksunõuanded
Paljud inimesed usuvad, et sellise tarkvara nagu TurboTax kaudu esitamine tähendab, et nad on kogu protsessi vältel põhimõtteliselt üksi. Siiski on TurboTaxil alati saadaval maksueksperdid, kes teid aruandlusprotsessis aitavad. Veelgi parem, TurboTax Live'i ekspert saab teie maksudeklaratsiooni enne selle IRS-ile esitamist üle vaadata. TurboTax Live'i täisteenusega suudab maksuspetsialist tagada täpsuse või isegi teie eest tasuda algusest lõpuni.
Viimased Mõtted
Krüptovaluutade ostmine, müümine ja kauplemine võib olla uskumatult tulus ettevõtmine. Olenemata sellest, kas otsustate esitada TurboTaxile või täita oma maksudeklaratsiooni, on krüptovaluutatehingute täpne kajastamine oma maksudokumentides hädavajalik.
Ülaltoodud teabe läbi lugemine võib tagada, et teate kõiki tehinguid, mis võivad põhjustada maksustatava sündmuse, ja kajastate need tehingud oma maksude osas õigesti. Kuid kui te pole endiselt kindel, võib TurboTax Live'i eksperdiga rääkimine aidata.