Kuigi see läheb vastuollu standardne finantsnõustamine, tegelikult on aegu, mil pensionifondid on mõttekas ennetähtaegselt välja võtta. Varajase all pean ma silmas enne 59 ½ aastaseks saamist vanust, mil IRS tavaliselt lubab teil raha välja võtta ainult tulumaksuga, kuid mitte 10% ennetähtaegse tagasivõtmise trahviga.
Teatud olukordades ei pea te ka tulumaksu maksma. Niisiis, millal on mõttekas raha varakult pensionikontolt välja võtta? Ja millal on hea mõte nad rahule jätta?
1. Raske haigusega toimetulek
Kui teil on tõsine haigus, eriti see, mis on lõppenud, ei ole mõtet oma pensioniplaani „ühel päeval” puutumatuna hoida. Teie ühel päeval on nüüd nagu praegu praegu on raha vaja.
IRS pakub selles osas tegelikult mõningast leevendust, mitte väljavõetud rahalt tulumaksu tasumisel, vaid loobudes 10% karistusest. Kui olete alla 65 -aastane, loobub IRS karistusest, kui raha kasutatakse ravikulude tasumiseks, mis ületavad 10% teie korrigeeritud brutotulust (AGI). Sellest ei ole raske üle saada, eriti kõrgemate ravikulude ja haiguse tõttu vähenenud sissetulekute kombinatsiooniga.
Seda erandit kohaldatakse nii 401 (k) plaanist kui ka IRA -st välja võetud vahendite suhtes. IRS vabastab ka 10% karistusest juhul, kui teid ees ootab täielik ja püsiv puue. Karistusest loobutakse IRA või 401 (k) plaanist välja võetud vahendite eest.
2. Seistes silmitsi rahalise unustusega
Kuigi pensionifondid peaksid olema spetsiaalselt teie pensioniaastale pühendatud, on need siiski tuleks pidada õiglaseks mänguks, kui teil on enne pensionile jäämist tõsiseid rahalisi raskusi vanus. Pole mõtet pensionile raha säästa, kui te ei suuda praegu põhiliste elamiskulude eest tasuda.
Selline keeruline rahaline olukord võib tekkida erinevatel põhjustel, sealhulgas ebaõnnestunud ettevõtluses või pikaajalises töötusperioodis.
Kui rahalised raskused on põhjustatud olulisest sissetulekuhäirest, on täiesti võimalik, et pensioniplaani väljavõtmisel maksustatakse tulumaksu vähe või üldse mitte teie madala või selle puudumise tõttu sissetulekuid. Kahjuks rakendatakse 10% karistust ennetähtaegse väljavõtmise eest olenemata teie sissetuleku tasemest.
Kui peate majanduslike raskuste tõttu pensioniplaanidest raha välja võtma, veenduge, et plaanihaldur oleks kindel jätab kinni vähemalt 10% levitamisest, nii saate karistuse õigel ajal katta et esitage oma tulumaks.
Samuti väärib märkimist, et IRS vabastab teid 10% ennetähtaegse tagasivõtmise trahvi maksmisest, kui IRA vahendeid kasutatakse töötuna ravikindlustusmaksete tasumiseks. See erand kehtib siiski ainult IRAde, mitte 401 (k) plaanide kohta.
3. Võimalik vältida 10% varajase tagasivõtmise karistust
On ka olukordi, kus saate pensioniplaanist raha võtta enne 59 ½ -aastaseks saamist ja olete siiski vabastatud 10% ennetähtaegse tagasivõtmise trahvi maksmisest. See võib olla kaalutlus, kui teie tulumaks on praegu madalam kui pensionimaksete tegemise ajal.
Roth IRA osamaksete tagasivõtmine. Roth IRA -sse panustatud vahendite summa saate igal ajal välja võtta. Jaotamisel ei ole mitte ainult 10% ennetähtaegse tagasivõtmise trahvi, vaid ka tulumaksukohustust, kuna sissemaksete tegemisel maksuvähendust ei tehtud. Siiski maksustatakse nende sissemaksete pealt tulu moodustavatest fondidest välja võetud summad nii tulumaksu kui ka trahviga igal ajal, kui raha võetakse välja enne 59 ½ aastaseks saamist.
Oluliselt võrdsed perioodiliste maksete programmid ehk SEPP -d. SEPP programm võimaldab teil enne 59 ½ aastaseks saamist võtta raha välja IRA -st või 401 (k) maksma 10% ennetähtaegse tagasivõtmise trahvi (kuigi väljamakstavatelt tuludelt kohaldatakse endiselt tulumaksu). SEPP alusel väljavõtete arvutamiseks on kolm erinevat viisi:
- Nõutav minimaalne levitamisviis,
- Amortisatsioonimeetod ja
- Annuitiseerimise meetod
Lisateavet SEPP väljavõtmise kohta vt Pensioniplaanide KKK -d sisuliselt võrdsete perioodiliste maksete kohta IRS -i veebisaidil.
Teenistusest eraldamine 55 -aastaseks või vanemaks. Kui olete mingil põhjusel töölt lahus - pensionile jäämise, tööandja lõpetamise või vabatahtliku töölt lahkumise tõttu - saate 401 (k) plaanist raha välja võtta ilma 10% ennetähtaegse tagasivõtmise karistuseta, kui olete 55 -aastane või vanem. Taaskord peate ikkagi väljamakstud summalt maksma tulumaksu. Samuti ei kehti SEPP-d IRA-de suhtes, kuna neid ei toeta tööandja.
Hoiatus on see, et karistusest vabastamist kohaldatakse ainult nende summade suhtes, mis on teie lahusoleku ajal tööandja poolt sponsoreeritud tööandjaplaanist välja võetud. Eelmiste tööandjate sponsoreeritud plaanidest väljavõtmine ei ole erandi jaoks sobilik.
See peaks olema tugevaks põhjuseks kõigi eelmiste tööandjaplaanide ülekandmisel praegusele tööandjaplaanile, kui olete 55 -aastane või vanem.
Kuigi vaevalt on kunagi hea mõte kaotada osa raskelt teenitud säästudest, tasudes ennetähtaegse tagasivõtmise trahvi või kui fondidel on ennekuulmatud maksud, on teatud aegu, mil võite pensionifondid ennetähtaegselt välja võtta ja see on mõistlik.
Kontrollige oma pensionitulu:
(Allikas: Pensionile jäämise teemad - erandid varajase levitamise maksust)