Minasee on jälle see aastaaeg, mil meie mõtted hakkavad pöörlema selle poole, milliseid makse oleme võlgu aprillis. Föderaalsed tulumaksuklassid on üks maksuseadustiku kriitilistest osadest.
Need maksusulud loodi selleks, et hõlbustada erinevate sissetulekute maksustamist. Altpoolt leiate 2019. ja 2018. aasta (ning ka eelmiste aastate) sissetulekute maksusulud.
Meie progressiivse maksumäära struktuur (st kui tulud suurenevad, maksud tõusevad) eeldab, et määratleme erinevate maksumäärade rakendamise algus- ja lõpp -punktid.
Maksusulud: kiire ajalugu
Ameerika Ühendriikides hakkasid kehtima esimesed föderaalsed tulumaksuklassid juba aastal 1913, kui tulumaks muutus meie valitsuses alaliselt.
Esialgsed maksusulud, kuigi väga lihtsad ja madalad, ei erinenud meie praegusest maksuklassist. Esialgsed intressimäärad jäid vahemikku 1–7% ja neid kohaldati tuludele 0–500 000 dollarit.
Alles 1940ndatel nägime esimest ainulaadset maksukategooriat, mis loodi üksikute ja abielus olevate isikute jaoks eraldi.
Aastate jooksul on föderaalne tulumaks sissetulekute põhjal kasvanud kuni 50 erinevasse kategooriasse. Ja enimteenivate inimeste intressid kasvasid tohutult 94% -ni, kui sissetulekud ületasid 200 000 dollarit.
Õnneks tehti 1980ndate lõpus palju maksusüsteemi struktuuri lihtsustamiseks. Sellest ajast alates oleme erinevate sissetulekutega kokku leppinud 5–7 määraga.
Tuleb märkida, et tulu põhineb maksustataval tulul (see number vormi 1040 real 43) ja tulude vahemikud varieeruvad igal aastal sõltuvalt inflatsioonist.
Peaaegu pooled ei maksa tulumaksu
Paljud inimesed maksavad igal nädalal üle neljandiku oma palgast föderaalvalitsusele tulumaksu saamiseks. Sellest rahast pole lõbus loobuda, teades, et teised ei maksa sama protsenti.
Valitsus annab mõningast kasu, kuid kui kõik ei anna oma panust, ei saa seda õiglaseks pidada, eks?
Vastavalt andmetele Maksupoliitika keskusaastal ei maksnud enam kui 76 miljonit ehk 44,4% ameeriklastest föderaalset tulumaksu. See arv on kasvanud 72,6 miljonilt inimeselt ehk 43,7% -lt 2017. aastal.
Kindlasti on selles riigis inimesi, kes tuleks maksude maksmisest vabastada, kuid peaaegu pooled on naeruväärsed. Kindlasti teenivad mõned neist inimestest inimväärse elatise. Kuidas nad pääsevad tulumaksu tasumisest?
Nagu paljud inimesed, tunnen ma, et vajame tulude kogumiseks lihtsat lahendust ja et kõik peaksid midagi maksma. Mina pooldan mingisugust riiklikku müügimaksu või kindlat tulumaksu. Kõik, mis kiltkivi puhtaks pühkida ja lihtsalt otsast alustada.
Meil on segadus maksuseadustikuga, mis muudab selle esitamise, jõustamise ja kogumise kulukaks. Kuigi ma pole kindel, et me seda kunagi näeme.
Seotud:Mis siis, kui sel aastal ei saa makse maksta?
Millised on 2021. aasta tulumaksuklassid?
2021. aasta föderaalse tulumaksuklasside muudatused suurendasid inflatsiooni arvesse võtmist.
Allolevas tabelis on näidatud maksutulud iga sissetuleku taseme kohta nii üksikute, kui ka abielus olevate ja ühiselt esitavate isikute jaoks.
Föderaalsed tulumaksuklassid 2021
| Maksumäär | Abiellus ühiselt | Enamik üksikuid toimikuid |
|---|---|---|
| 10% | $0 - $19,900 | $0 - $9,950 |
| 12% | $19,901 - $81,050 | $9,951 - $40,525 |
| 22% | $81,051 - $172,750 | $40,526 - $86,375 |
| 24% | $172,751 - $329,850 | $86,376 - $164,925 |
| 32% | $329,851 - $418,850 | $164,926 - $209,425 |
| 35% | $418,851 - $628,300 | $209,426 - $523,600 |
| 37% | $628,300+ | $523,600+ |
Föderaalsed tulumaksuklassid 2020
| Maksumäär | Abiellus ühiselt | Enamik üksikuid toimikuid |
|---|---|---|
| 10% | $0-$19,750 | $0-$9,875 |
| 12% | $19,751 - $80,250 | $9,876 - $40,125 |
| 22% | $80,251 - $171,050 | $40,126 - $85,525 |
| 24% | $171,051 - $326,600 | $85,526 - $163,300 |
| 32% | $326,601 - $414,700 | $163,301 - $207,350 |
| 35% | $414,701 - $622,050 | $207,351 - $518,400 |
| 37% | $622,051+ | $518,401+ |
Föderaalsed tulumaksuklassid 2019
| Maksumäär | Abiellus ühiselt | Enamik üksikuid toimikuid |
|---|---|---|
| 10% | $0-$19,400 | $0-$9,700 |
| 12% | $19,401 - $78,950 | $9,701 - $39,475 |
| 22% | $78,951 - $168,400 | $39,476 - $84,200 |
| 24% | $168,401 - $321,450 | $84,201 - $160,725 |
| 32% | $321,451 - $408,201 | $160,726 - $204,100 |
| 35% | $408,201 - $612,350 | $204,101 - $510,300 |
| 37% | $612,351+ | $510,301+ |
Planeerimiseks kasutage maksusulgu
Kui teete oma maksuplaneerimist, peaksite oma arvutustes abiks olema maksusulud. Väikese ettenägelikkusega saate võib -olla vähendada oma maksukoormust jooksval aastal või lükata selle edasi järgmisele, sõltuvalt teie soovidest.
Seotud:7 strateegiat tuhandete maksude säästmiseks igal aastal (maksude planeerimine aasta lõpus)
Siin on meil kõik maksusulud tagasi aastasse 2010, et saaksite võrrelda ja näha, kuidas teie tulumaks võib aasta -aastalt muutuda. Samuti on huvitav need üle vaadata ja märkida, kuidas maksukohustus on aastate jooksul muutunud.
>>> Klõpsake, et kuvada 2010–2018 näitama
Föderaalsed tulumaksuklassid 2018
| Maksumäär | Abiellus ühiselt | Enamik üksikuid toimikuid |
|---|---|---|
| 10% | $0-$19,050 | $0-$9,525 |
| 12% | $19,051-$77,400 | $9,526-$38,700 |
| 22% | $77,401-$165,000 | $38,701-$82,500 |
| 24% | $165,001-$315,000 | $82,501-$157,500 |
| 32% | $315,001-$400,000 | $157,501-$200,000 |
| 35% | $400,001-$600,000 | $200,001-$500,000 |
| 37% | $600,001+ | $500,001+ |
Föderaalsed tulumaksuklassid 2017
| Maksumäär | Abiellus ühiselt | Enamik üksikuid toimikuid |
|---|---|---|
| 10% | $0-$18,650 | $0-$9,325 |
| 15% | $18,651-$75,900 | $9,326-$37,950 |
| 25% | $75,901-$153,100 | $37,951-$91,900 |
| 28% | $153,101-$233,350 | $91,901-$191,650 |
| 33% | $233,351-$416,700 | $191,651-$416,700 |
| 35% | $416,701-$470,700 | $416,701-$418,400 |
| 39.6% | $470,701+ | $418,401+ |
2016. aasta föderaalsed tulumaksuklassid
| Maksumäär | Abiellus ühiselt | Enamik üksikuid toimikuid |
|---|---|---|
| 10% | $0-$18,550 | $0-$9,275 |
| 15% | $18,551-$75,300 | $9,276-$37,650 |
| 25% | $75,301-$151,900 | $37,651-$91,150 |
| 28% | $151,901-$231,450 | $91,151-$190,150 |
| 33% | $231,451-$413,350 | $190,151-$413,350 |
| 35% | $413,351-$466,950 | $413,351-$415,050 |
| 39.6% | $466,951+ | $415,051+ |
Föderaalsed tulumaksuklassid 2015
| Maksumäär | Abiellus ühiselt | Enamik üksikuid toimikuid |
|---|---|---|
| 10% | $0-$18,450 | $0-$9,225 |
| 15% | $18,451-$74,900 | $9,226-$37,450 |
| 25% | $74,901-$151,200 | $37,451-$90,750 |
| 28% | $151,201-$230,450 | $90,751-$189,300 |
| 33% | $230,451-$411,500 | $189,301-$411,500 |
| 35% | $411,501-$464,850 | $411,501-$413,200 |
| 39.6% | $464,851+ | $413,201+ |
2014. aasta föderaalsed tulumaksuklassid
| Maksumäär | Abiellus ühiselt | Enamik üksikuid toimikuid |
|---|---|---|
| 10% | $0-$18,150 | $0-$9,075 |
| 15% | $18,151-$73,800 | $9,076-$36,900 |
| 25% | $73,801-$148,850 | $36,901-$89,350 |
| 28% | $148,851-$226,850 | $89,351-$186,350 |
| 33% | $226,851-$405,100 | $186,351-$405,100 |
| 35% | $405,101-$457,600 | $405,101-$406,750 |
| 39.6% | $457,601+ | $406,751+ |
2013. aasta föderaalsed tulumaksuklassid
| Maksumäär | Abiellus ühiselt | Enamik üksikuid toimikuid |
|---|---|---|
| 10% | $0-$17,850 | $0-$8,925 |
| 15% | $17,851-$72,500 | $8,926-$36,250 |
| 25% | $72,501-$146,400 | $36,251-$87,850 |
| 28% | $146,401-$223,050 | $87,851-$183,250 |
| 33% | $223,051-$398,350 | $183,251-$398,350 |
| 35% | $398,351-$450,000 | $398,350-$400,000 |
| 39.6% | $450,000+ | $400,000+ |
Föderaalsed tulumaksuklassid 2012
| Maksumäär | Abiellus ühiselt | Enamik üksikuid toimikuid |
|---|---|---|
| 10% | $0-$17,400 | $0-$8,700 |
| 15% | $17,401-$70,700 | $8,701-$35,350 |
| 25% | $70,701-$142,700 | $35,351-$85,650 |
| 28% | $142,701-$217,450 | $85,651-$178,650 |
| 33% | $217,451-$388,350 | $178,651-$388,350 |
| 35% | $388,351+ | $388,351+ |
2011. aasta föderaalsed tulumaksuklassid
| Maksumäär | Abiellus ühiselt | Enamik üksikuid toimikuid |
|---|---|---|
| 10% | $0-$17,000 | $0-$8,500 |
| 15% | $17,000-$69,000 | $8,500-$34,500 |
| 25% | $69,000-$139,350 | $34,500-$83,600 |
| 28% | $139,350-$212,300 | $83,600-$174,400 |
| 33% | $212,300-$379,150 | $174,400-$379,050 |
| 35% | $379,150+ | $379,050+ |
Föderaalsed tulumaksuklassid 2010
| Maksumäär | Abiellus ühiselt | Enamik üksikuid toimikuid |
|---|---|---|
| 10% | $0-$16,750 | $0-$8,375 |
| 15% | $16,750-$68,000 | $8,375-$34,000 |
| 25% | $68,000-$137,300 | $34,000-$82,400 |
| 28% | $137,300-$209,250 | $82,400-$171,850 |
| 33% | $209,250-$373,650 | $171,850-$373,650 |
| 35% | $373,650+ | $373,650+ |
Määrake oma maksusüsteem
Teil võib tekkida küsimus „mis on minu maksuklass?” See on suurepärane küsimus, sest see näitab, et olete uudishimulik selle kohta, kui suur osa teie sissetulekust läheb USA valitsusele nende kaitse ja teenuste eest tasumiseks pakkuda.
Seotud:TurboTax Online maksutarkvara ülevaade: saate oma parima maksudeklaratsiooni
Maksumaksjatena jääme mõnikord maksude tasumise rooli magama ega pööra tähelepanu makstud maksudele, sest need võetakse ilma palgata meie palgast välja. Maksuklassi tundmine aitab teil teha haritud otsuseid raha liikumise kohta, mis mõjutab aasta lõpus makstavaid makse.
Mis on progressiivsed maksud ja kuidas need toimivad?
Teie föderaalne tulumaksuala on määr, millega maksustatakse teie kõrgeimat sissetulekut. Seda määra nimetatakse teie maksumääraks.
Teie piirmäär ei tähenda, et maksate täpselt sama protsendi kogu oma sissetulekust. See tähendab lihtsalt seda, et maksate selle summa oma kõrgeima sissetuleku pealt.
Seotud:Kust maksud 2020. aastal teha (3 parimat kohta ja hinda)
Seega, kui olete üksainus registreerija ja kuulute 24% maksusüsteemi, ei maksa te 24% oma sissetulekust maksudena. Maksate 24% kõigest üle 82 501 dollari.
Teine isiklik määr, mida võiksite teada, on teie tegelik maksumäär. Te arvutate selle, jagades kogu oma maksu maksustatava tuluga.
Tõmmake viimased aastad tagasi ja vaadake, mida saate. Keegi 24% föderaalsest tulumaksust võib olla efektiivne maksumäär kuni 13%.
Mis on korrigeeritud brutotulu?
Oluline on teada oma korrigeeritud brutotulu (AGI), sest paljud maksueeskirjad ja privileegid põhinevad sellel. Korrigeeritud brutotulu saamiseks alustage brutotulust ja tehke seejärel kohandusi.
Seotud:Milline on minimaalne sissetulek maksude tasumiseks aastal 2020?
Võtke see number ja lahutage oma maksuvabastused, et saada maksustatavat tulu. Siin on paar võrrandit, mis aitavad teil ülaltoodud selgitusi visualiseerida:
Kogutulu - korrigeerimised = korrigeeritud brutotulu (AGI)
Korrigeeritud brutotulu (AGI) - erandid - mahaarvamised = maksustatav tulu
AGI -d kasutatakse teie maksudeklaratsioonis erinevatel eesmärkidel, näiteks teatud mahaarvamiste saamise õiguse määramiseks. Mida madalam on AGI, seda suuremad on mahaarvamised ja krediidid.
Ärge ajage AGI -d segamini MAGI -ga (muudetud korrigeeritud brutotulu). MAGI arvutamiseks peate võtma oma AGI ja lisama tagasi teatud kirjed, näiteks välismaalt teenitud tulu, välismaalt pärit eluaseme mahaarvamised, õppelaenu mahaarvamised, maksuvabad intressid, sotsiaalkindlustuse välistatud osa hüved jne.
Internal Revenue Service (IRS) kasutab üksikisiku MAGI -d, et määrata, kui palju sellest isiku IRA sissemakse on mahaarvatav ja kas üksikisikul on õigus maksta lisatasusid krediiti.
Kuidas saada madalamasse maksusüsteemi
Kaks kõige levinumat viisi oma maksukoormuse vähendamiseks hõlmavad krediiti ja mahaarvamisi.
- Maksusoodustused vähendada maksude summat, mille olete dollari eest võlgu. Need ei mõjuta teie maksusüsteemi.
- Maksusoodustusedmõjutab siiski teie maksusüsteemi. Need vähendavad teie tulu maksustamist, vähendades teie maksustatavat tulu. See võib omakorda viia teid madalamasse maksuklassi, mis tähendab, et maksate madalamat maksumäära.
Oluline on korrata, et maksuklassis olemine ei tähenda seda määra, mida maksate kõige eest, mida teenite. Ärge tehke seda viga, et kasutate planeerimisel oma kõrgeimat sulgu. Seda tehes võite maksta oma maksud üle ja anda valitsusele intressivaba laenu.
Seotud:9 Badassi riiki ilma riigi tulumaksuta (ja kuidas nad sellest eemale saavad)
Alumine rida
Maksuseadustiku põhitõdede õppimine ja maksusulgude toimimise mõistmine aitavad teil maksusid ette valmistada. See võib aidata teil koostada ka järgmise aasta maksude plaani, kuidas vähendada maksukoormust, panustades maksusoodustustega kontodele.
Pidage meeles, et ülaltoodud maksuteave kehtib ainult föderaalsete maksude kohta. Igal osariigil on oma seadused ja määrused, mis reguleerivad elanike maksustamist. Kui teil on õnne elada ühes osariigist, kus ei ole osariigi tulumaksu, peate muretsema ainult ülaltoodud föderaalsete maksuklasside pärast.
Kui teil on küsimusi maksudeklaratsiooni või maksude arvutamise kohta, pidage nõu kvalifitseeritud maksutöötajaga. Veenduge, et teil on põhiteadmised maksudest, et saaksite tagada kõik krediidid ja mahaarvamised, millele teil on õigus.
Kas olete alustanud järgmise aasta maksudeklaratsiooni planeerimist? Kuidas on maksukategooria muudatused teid mõjutanud? Jagage kommentaarides.
Jätkake lugemist:
Kui kaua kulub teie maksutagastuse saamiseks?
Kuidas sel aastal maksud tasuta esitada!
7 strateegiat tuhandete maksude säästmiseks igal aastal (maksude planeerimine aasta lõpus)
9 Badassi riiki ilma riigi tulumaksuta (ja kuidas nad sellest eemale saavad)
Philip Taylor, teise nimega "PT", on CPA, blogija, podcaster, abikaasa ja kolme lapse isa. PT on ka isikliku rahanduse konverentsi ja messi asutaja ja tegevjuht, FinCon.
Ta lõi 2007. aastal osalise tööajaga raha®, et jagada oma rahaalaseid nõuandeid, pidada end vastutavaks (samas võlgade tasumine üle 75 000 dollari) ja kohtuda teistega, kes on kirglikud rahalise poole liikumisel iseseisvus.
Tere, ma olen Philip Taylor (teise nimega “PT”), CPA, blogija ja asutaja FinCon.
Kõrvalkäigu alustamine tõi mu ellu hämmastavaid muutusi.
Eksperttiim ja mina kasutame seda saiti, et jagada oma kirge äri, isikliku rahanduse, investeerimise, kinnisvara ja muu vastu.
Meie missioon on aidata teil oma elu paremaks muuta, avastades ja laiendades osalise tööajaga saginat või väikeettevõtte ideed.