7 aasta maksuplaneerimise strateegiad ja näpunäited • Osalise tööajaga raha®

Minaon taas aeg hakata maksude tasumisele mõtlema. Kes on elevil? Olgu, kuigi see võib tunduda tööülesandena, on mõistlik teha aasta lõpus väike analüüs, et näha, kas on vaja teha aasta lõpus maksuplaneerimise samme.

Pidage meeles, et ettevõtte tulud tuleb tasuda 16. märtsil 2020. Isiklikud maksudeklaratsioonid tuleb tasuda kolmapäeval, 15. juulil 2020. See on viimane päev maksude õigeks ajaks esitamiseks, kuid saate oma maksud esitada IRS -ile kohe, kui olete need ette valmistanud ja niipea, kui nad on valmis deklaratsiooni vastu võtma.

Enne 2019. aasta lõppu peaksite mõtlema mõnele asjale, mida saate teha võlgnetavate maksude vähendamiseks. Üldiselt meeldib mulle jagada aastalõpu maksuplaneerimise strateegiad kolme erinevasse kategooriasse.

Sageli saate oma eelseisvat maksuarvet väikese eelplaneerimisega vähendada. Pensionimaksete maksmine, mahaarvatavate kulude tasumine ja heategevuslike lisamaksete tegemine vähendavad teie sissetulekuid, võimaldades teil vähem makse võlgnevusi maksta. Ettevõtete omanikud saavad ka kulusid ette maksta ja tulu järgmisesse aastasse edasi lükata, et vähendada selle aasta maksustatavat tulu.

3 viisi, kuidas mõelda aasta lõpu maksuplaneerimisele

Aasta lõpu maksuplaneerimise osas on kõige parem keskenduda kolmele peamisele valdkonnale: tulude edasilükkamine või kiirendamine, kulude edasilükkamine või kiirendamine ning maksuõiguse läbivaatamine muudatusi.

Vaatame kõiki neid kategooriaid ja ma jätkan seda, esitades seitse konkreetset näidet, mis minu arvates on kasulikud.

1. kategooria: tulude edasilükkamine (või kiirenemine)

Üldiselt, mida rohkem tulu teil on, seda rohkem maksustatavat tulu saate ja seda rohkem maksate makse. Enamikul juhtudel ei ole mõtet oma tulusid sihilikult vähendada ("Ma tahan vähem teenida" - ei öelnud keegi!). Aga võib -olla soovite edasi lükata oma tulu kuni järgmise aastani. See strateegia on kõige tõhusam, kui prognoosite, et järgmise aasta tulud on väiksemad, maksuseadused on soodsam, või on ka muid asjaolusid, mis võimaldavad teil maksta vähem sissetulekuid. Kui arvate, et see on vastupidine, võite otsustada oma sissetulekuid kiirendada.

Palgatöötajal on seda raske tühistada, sest teie tööandjal on kõik kontroll. Üks asi, mida võiksite teha, on nõuda, et kõik teile saadetud aastalõpu boonused makstaks välja detsembri asemel jaanuaris. See lükkaks selle tulu tegelikult 2020. maksuaastale. Kui olete lepinguline töötaja või kui teil on tulu väikeettevõttelt, on teil tõenäoliselt rohkem võimalusi tulude kontrollimiseks. Sel juhul on mõttekas optimeerida oma aastalõpu arvete koostamise ajakava, et tekki enda kasuks virnastada.

Kui teil on maksustatavaid investeeringuid, mis on näinud positiivset kasu, lükkab nende müügi ootamine alles pärast 1. jaanuari selle kasumi edasi.

Lõpuks, kui olete pensionil ja saate sellega hakkama, lõpetage pensioniplaani väljavõtmine nüüdsest kuni jaanuarini.

Pidage meeles, et kui hakkate tulusid edasi lükkama, peate seda tava aasta -aastalt jätkama, et sammu pidada. Vastasel juhul esitatakse ühel maksuaastal 13 kuu tulud.

2. kategooria: kulude kiirendamine (või edasilükkamine)

Üldiselt, mida rohkem mahaarvatavaid kulusid teil on, seda vähem on teil maksustatavat tulu ja seda vähem makse maksate. Enamikul juhtudel ei ole mõtet oma kulusid suurendada ainult maksude vältimiseks. Siiski võib olla mõttekas oma kulusid kiirendada (st kulutada raha nüüd, mitte uuel aastal.)

Pidage meeles, et mitte ainult igasugused kulud ei tööta. Selle strateegia puhul räägin konkreetselt maksust mahaarvatavatest kuludest. Mõned näited hõlmavad ravikulusid, hüpoteeklaenu intresse, heategevuslikke annetusi, makse (vara, müük, osariik, kohalik jne), haridust, tööga seotud kulusid ja lapsehoiukulusid. Vaadake seda maksude koostamise kontrollnimekiri rohkem ideid.

Samuti ärge unustage maksustatavate investeeringutega kaasnevaid kahjusid. Kui teil on maksustatavaid investeeringuid, mis on negatiivsed, ja te ei viitsi neid enne aasta lõppu müüa, saate võib -olla kasutada neid kahjumeid maksustatava investeeringutulu tasaarvestamiseks.

Maksustatavate kulude kiirendamiseks peate need lihtsalt tasuma enne 31. detsembri südaööd. Nagu tulud, peate ka pärast kulude kiirendamist seda tava igal aastal jätkama.

Maksuprofessionaaliga külastamine on alati mõistlik, et aidata teil leida rohkem viise kulude kiirendamiseks ja tagada strateegia õige rakendamine.

3. kategooria: maksuõiguse muudatuste läbivaatamine

Lõpuks soovite vaadata kõiki maksuseaduse muudatusi, mis jõustuvad järgmisel aastal. Sageli sisaldab maksuseadustik „aeguvaid sätteid”. See tähendab, et teatavaid eeskirju, mis mõjutavad teie võlgnevust, ei kohaldata enam järgmistel aastatel. See võib hõlmata maksumäära muutusi, limiitide muutmist, mahaarvamisi või krediiti ning muudatusi selles, mida loetakse tuluks. Nii nagu viimane jaemüügi riiulil olev „müügiks” olev kaup, on aeguvad maksusätted maksumaksjaid tegutsema julgustama.

Selle asemel, et igavleda, tutvustate teile kõiki selle aasta muudatusi, juhin teid vaid maksude ühiskomisjonile Aeguvate sätete leht. Kui te ei soovi kogu seda teavet rohida, kaaluge maksudega konsulteerimist professionaal, kes aitab teil veenduda, et kasutate kõiki aeguvaid sätteid teie jaoks asjakohane.

Tegutsema

Olgu, nii et kui seda kõike kokku võtta, siis kui proovite aasta lõpus maksuplaneerimist teha, on oluline keskenduda kolmele valdkonnale: tulud, kulud ja maksuseaduse muudatused.

Küsige endalt kindlasti:

• Kas minu praeguse olukorra põhjal on tulude edasilükkamine või kiirendamine kasulik ja võimalik?
• Kas minu praeguse olukorra põhjal on kasulik ja võimalik kulusid edasi lükata või kiirendada?
• Kas eelseisvaid maksuseaduste muudatusi või aeguvaid sätteid pean kasutama?

Ilma pikema viivituseta on siin minu oma seitse konkreetset aastalõpu maksustrateegiat ja -käiku saate maksustamise hooaja edu maksimeerida.

Maksuplaneerimise strateegia nr 1: 401K (või 403B) panuse maksimeerimine

See on ilmselt suurim üksik samm, mida keegi aasta lõpus oma maksusituatsiooni parandamiseks teha saab.

Vaadake oma viimast palka ja vaadake, kui palju olete panustanud. Võrrelge seda maksimaalse lubatud aastase sissemaksega. Korrigeerige oma panusprotsenti nii, et jõuate maksimumile võimalikult lähedale enne aasta lõppu.

Erinevalt ülejäänud loetletud mahaarvamistest pole selle puhul oluline, kas arvate, et maksumäärad on järgmisel aastal kõrgemad või mitte. Aastase maksimumiga saate ainult ühe lasu, nii et kui teil on võimalus, on alati mõistlik seda võimalust kasutada.

Samuti peaksite püüdma teha maksimaalseid sissemakseid oma teisele pensionile (traditsiooniline IRA) ja tervishoiukontodele (HSA). Siiski ei pea te neid panuseid tegema 31. detsembriks. Oma 2019. aasta panuseid saate tegelikult teha kuni 15. juulini. 2020. Seega võib olla mõistlik neid panuseid teha 2020. aastal, eriti kui teil on praegu töötamiseks ainult piiratud summa sularaha.

Sina aga tahe 2019. aasta panuste saamiseks peab HSA olema avatud enne 31. detsembrit.

Otsus, kas on mõtet ülejäänud isiklikke mahaarvamisi ära kasutada, sõltub osaliselt sellest, kas teie arvates on maks intressimäärad on järgmisel aastal kõrgemad ja/või kui arvate, et mõned mahaarvamised kaovad (näiteks heategevuseks tehtavate mahaarvamiste ülemmäär) annetused).

See tähendab, et ma ei eelda, et maksud niipea langevad. Valijad on näidanud, et soovivad suuremat õigust saada ja nõudmistega sammu pidamiseks jätkub surve maksude tõstmiseks.

Kui vaatan oma isiklikku olukorda, siis teen sel aastal nii palju mahaarvamisi kui võimalik. Minu ettevõtlustulu ei ole garanteeritud ja see kõigub pidevalt. Mul pole aimugi, kas teen järgmisel aastal rohkem või vähem kui sel aastal.

Lisaks, isegi kui määrad jäävad minu jaoks samaks, võidakse mõned tulumaksu mahaarvamised minu sissetuleku põhjal piirata. Raske on teada, mis juhtub, nii et ma järgin strateegiat „võta see, mida saan”.

Seotud:Kus ja kuidas avada tervishoiukonto

Maksuplaneerimise strateegia nr 2: kaaluge rahastajate nõustatud fondi

Kõrgema standardse mahaarvamise korral võib olla raskem omada piisavalt mahaarvamisi, et see oleks väärt märkimist. Üks viis oma mahaarvamiste ületamiseks tavapärasest mahaarvamiskünnisest on rahastajate nõustamisfondi loomine.

Doonorite nõustamisfond on heategevusfond, mille asutasite oma nimel ja seejärel saate teha suuri sissemakseid iga kord paar aastat - piisavalt suur, et saaksite üksikasjalikult loetleda - ja seejärel eraldada raha heategevusorganisatsioonidele oma äranägemise järgi järgmise paari aasta jooksul aastat.

Oletame näiteks, et tavaliselt annetate oma kirikule 500 dollarit kuus, kuid teil on vaja 12 000 dollarit mahaarvamisi, et saaksite detaile teha. Sel juhul võiksite igal teisel aastal annetada 12 000 dollarit doonorite nõustamisfondi. Iga kuu annetaksite ikkagi oma kirikule 500 dollarit kuus, kuid teeksite igal teisel aastal üksikasjad (ja võtaksite ülejäänud aastatel tavalise mahaarvamise).

Kui soovite doonorite soovitatud fondide kohta rohkem teada saada? Vaadake seda suurepärast artiklit veebisaidilt Philanthrophy.com

Pidage meeles, et heategevuslike osamaksete mahaarvamiseks tuleb need teha kvalifitseeruvatele organisatsioonidele. Siin on nimekiri nõuetest, IRS -i veebisaidilt. Kui esitate oma maksud, kajastatakse teie heategevuslikud mahaarvamised ajakavas A (vorm 1040).

Maksuplaneerimise strateegia nr 3: tasuge nõutavad mahaarvatavad kulud enne tähtaega

On mõningaid kulusid, nagu kinnisvaramaks ja hüpoteeklaenu intressid, mida peate maksma olenemata. Kui aga täpsustada, millal nende maksete tegemine võib mõjutada võlgnetavate föderaalsete maksude summat. Näiteks kuna Texases pole osariigi tulumaksu, on meie kinnisvara- ja müügimaks keskmisest kõrgemad. Selle aasta föderaalses maksudeklaratsioonis saate need kulud siiski üksikasjalikult maha arvata, niikaua kui maksate neile sel aastal.

Texases tuleb meie kinnisvaramaksud tasuda alles 31. jaanuaril. Kuid kui teeme makse enne 31. detsembrit, saame teha 2019. maksuaasta A -graafiku üksikasjaliku mahaarvamise. Plaanin lähinädalatel omale tšeki kirjutada. Kui deponeerite oma kinnisvaramaksud (st maksate need oma hüpoteeklaenu maksega), kaaluge enne aasta lõppu täiendava deposiitmakse tegemist.

Sel ajal võite kaaluda ka jaanuari hüpoteeklaenu ettemaksu. Kuna jaanuaris tehtud makse on tegelikult detsembrikuu intress, on teoreetiliselt mõistlik 2019. maksuaasta intress maha arvata. Olen seda lähenemist kasutanud mitu aastat ja see on kenasti toiminud.

2019. aastal makstud intresside kogusumma teatab teie laenuandja vormi 1098 abil. Nagu kinnisvaramaksud, on hüpoteegiintress A -graafiku üksikasjalik mahaarvamine.

Maksuplaneerimise strateegia nr 4: tehke suuri oste enne aasta lõppu

Kui kavatsete peagi teha suuremahulise ostu (nt auto või paat), kaaluge seda enne aasta lõppu. See võimaldab teil lisada tehinguga kaasnenud müügimaksud selle aasta üksikasjalikule mahaarvamisele. See töötab jällegi ainult siis, kui täpsustate selle aasta mahaarvamisi.

Ettevaatlik sõna - olge ettevaatlik, et mitte lasta "saba liputada koeraga"Siin. Kui te ei plaaninud juba suurt ostu, ärge tulistage selle mahaarvamise eest. Suure tarbija ostu sooritamine on parim, kui teil on olnud aega oma vajadusi hinnata ja koostada plaan parima pakkumise saamiseks. Ärge ostke midagi suurt lihtsalt väikese maksusoodustuse saamiseks.

Liigume nüüd mõne idee juurde neile, kes juhivad väikeettevõtet. Juhin paari väikeettevõtet (see ajaveeb ja FinCon), seega olen hästi teadlik sellest, kui oluline on olla oma ettevõtte tulude ja kulude osas arukas. Siin on mõned viisid, kuidas muuta maksuhooaeg õnnelikumaks.

Seotud:3 kohta maksude tegemiseks (3 parimat kohta ja hinda)

Maksuplaneerimise strateegia nr 5: kulutage järgmise aasta äridollarid kohe

Varem olen otsustanud osa oma aasta tuludest uuesti ettevõttesse investeerida. Eelmisel aastal tegin mõned väikeettevõtete ostud: uue monitori ja juhtmevaba klaviatuuri. Mõlemad on aidanud muuta minu kodukontori tootlikumaks kohaks ja aidanud vähendada ka minu maksustatavat ettevõtlustulu.

Paar aastat tagasi kiirendasin kulu, mis võib olla ka üks teie suurimaid üldkulusid - üür. Tegin seda, tasudes oma uues kontoris kolme kuu üüri ettemaksuna. Selle strateegia ärakasutamiseks mõelge oma ärikuludele järgmise paari kuu jooksul. Kas saate nüüd midagi osta, mida teate kindlasti järgmisel aastal? See suurendab teie kulusid ja vähendab teie maksustatavat tulu.

Maksuplaneerimise strateegia nr 6: äriteenuste arvelduse edasilükkamine

Ma kasutan raamatupidamise kassapõhist meetodit, nii et ma ei loe teenitud tulu, kui ma pole tegelikult makse kätte saanud. Kui teete oma raamatupidamist samamoodi, siis võite aasta lõpus arvete optimeerimisest kasu saada. Kui teie eesmärk on minimeerida selle aasta maksudeklaratsiooni esitatav tulu, kaaluge arvete saatmist kuni 30. või 31. detsembrini. On tõenäoline, et enamik kliente, kes neid arveid saavad, ei maksa neid enne uut aastat, mis vähendab teie 2019. aasta maksustatavat tulu.

Maksuplaneerimise strateegia nr 7: üksikisiku avamine ja panustamine (üksikisik) 401K

Kui olete füüsilisest isikust ettevõtja, peate oma pensionisäästud välja selgitama. Keegi ei kavatse teile pakkuda 401 (k) või muud ettevõtte pensioniplaani, kuid see ei tähenda, et te ei saaks seda suurt maksuvähendust ära kasutada. Enne aasta lõppu kaaludes üksikisiku (Solo) 401k avamist.

Need maksude edasilükatud pensioniplaanid töötavad umbes samamoodi nagu traditsiooniline 401 (k), kuid on mõeldud ainult töötajate omanikele. Niikaua kui järgite reegleid, saate koguda mõningaid olulisi maksuvähendusi, maksimeerides oma panuse seda tüüpi plaanidesse. Siin on veel mõned IRS -i teave individuaalsete 401 (k) plaanide kohta.

Avasin Individual 401K minu äri jaoks mõnda aega tagasi. Panustasin maksimaalselt, mida enne aasta lõppu endale lubada sain. See vähendas minu jooksva aasta maksukoormust märkimisväärse summa võrra. Kuna see toimis nii hästi, siis plaanin sama teha veel aastaid.

Kas peaksite otsima professionaalseid aasta lõpu maksuplaneerimise teenuseid?

Aasta lõpp on paljudel inimestel traditsiooniliselt aeg oma majanduslikku olukorda hinnata ja teha mõned otsused, mille tulemusel võivad maksukohustused langeda. Seda tehakse sageli maksueksperdi abiga, kes võib anda soovitusi, mida te poleks mõelnud. Näiteks IRA -le sissemakse tegemine enne maksude esitamist võib võlga märkimisväärselt vähendada.

Muidugi, kui te lihtsalt ei saa põhjendada CPA -le raha andmist, on saadaval tasuta maksuteenus andke palju teavet oma maksustamisolukorra ja selle kohta, kas olete tõenäoliselt ettevõttele võlgu valitsus. Üks, mis meelde tuleb, on TurboTaxi tasuta tööriist TaxCaster. Otstarbekam oleks läheneda õiglaselt laadige alla TurboTaxi praegune versioon (või kasutage TurboTax Online'i) ja vaadake läbi „mis siis, kui” stsenaariumid.

Niikaua kui teil on teavet oma sissetulekute kohta, saab tarkvara teha kiireid arvutusi, et hinnata, kas peaksite ootama valitsuse tagasisidet. Võite isegi läbi vaadata stsenaariume, milles teete heategevuslikke sissemakseid või panustate IRA -sse, et näha selle mõju teie võimalikule maksutagastusele.

Kui aga täpsustate oma maksudeklaratsiooni ja/või kasutasite eelmise aasta maksudeklaratsiooni krediiti või erandeid, on mõistlik otsige maksuplaneerimise teenust professionaalilt. Ta võib aidata teil otsustada, kas peaksite maksimeerima jooksva aasta maksuvähendusi, lükkama tulu edasi või kasutama ära muid nutikaid maksuplaneerimisstrateegiaid.

Milliseid maksuplaneerimise samme kavatsete teha enne aasta lõppu? Tahaksin kuulda teie lähenemist.