The 2017. aasta maksukärbete ja töökohtade seadus muutis seda, kui palju maksusoodustusi peaksite võtma iga aasta pärast seadust ja kindlasti 2020.
See kahekordistas ligikaudu tavaline mahaarvamine, takistades miljonitel maksumaksjatel oma mahaarvamisi täpsustada. Samuti kõrvaldati sellega isikuvabastused, mis olid üks peamisi taotletavaid maksusoodustusi määravaid tegureid.
See võib olla segane, nii et täna proovime selle teie jaoks selgeks teha!
Mis on maksusoodustused?
Maksusoodustused on ligikaudsed hinnangud teie maksustatava tulu vähenemise kohta föderaalse kinnipeetava maksu eesmärgil. Uue töökoha saamisel ja seejärel iga uue aasta alguses täidate IRS W-4 vorm: "Töötaja kinnipidamistõend". See võimaldab teie tööandjal kohandada teie maksustatavat tulu, mis määrab täpsemalt kinni peetava tulumaksu õige summa.
Kui saate kinnipeetavad hüvitised õigesti, on föderaalse tulumaksu kinnipeetud summa teie aasta tegelikule maksukohustusele väga lähedal.
Täiuslikus maailmas ei pea te pärast maksudeklaratsiooni esitamist võlgnema ega õigust tagasimaksetele. IRS -i raha võlg ei ole kunagi optimaalne tulemus; mitte ainult tegeliku maksukohustuse, vaid ka võimalike karistuste ja intresside tõttu.
Kuigi enamik inimesi eelistab raha tagasi saada, see pole tegelikult midagi muud kui oma raha tagastamine. Kui tagastate liiga palju, mis tegelikult tagasimakse olukorra tekitab, olete tegelikult andnud IRS-ile intressivaba laenu. Veelgi enam, see on raha, mille eest oleksite võinud endale intressi teenida, kuid ei teinud seda.
Teie jaoks võivad kehtida mitmesugused maksude esitamise stsenaariumid. Soovite proovida määrata, kui palju neist maksusoodustustest peaksite järgmisel aastal võtma.
Kui teil on sissetulekuid ja keegi teine võib teid ülalpeetavaks pidada
Parim strateegia (kui see on teie esitamise staatus) on nõuda nulltoetust. IRS võimaldab teil nõuda standardset mahaarvamist, olenevalt sellest, kumb on suurem, 1050 dollarit või tavaline mahaarvamine teie esitamise oleku kohta (mis on maksimaalselt 12 400 dollarit 2020. aastaks).
Teie esitamise staatuses lubatud tavaline mahaarvamine kajastub juba teie tööandja määratud palgamaksu kinnipidamises. Selle mahaarvamise katmiseks ei ole vaja maksusoodustusi taotleda.
Üksikud toimikud ja majapidamiste juhid
Üksiku esitajana, kellel on üks peamine sissetulekuallikas, peaks ühe maksusoodustuse taotlemisest piisama. Selle tulemuseks on väike tagasimakse või väike maksukohustus. Nii palju kui proovite, on peaaegu võimatu, et teie föderaalne kinnipeetav maks vastaks täpselt teie tegelikule maksukohustusele.
Kui aga eeldate, et saate mahaarvamisi üksikasjalikult täpsustada - see tähendab, et teie mahaarvamised ületavad 12 400 dollari suuruse tavalise mahaarvamise -, võiksite kaaluda täiendavate maksusoodustuste taotlemist. Selleks, et seda õigesti teha, peate andma mõistliku hinnangu selle kohta, kas teie mahaarvamised ületavad tavapärast mahaarvamist.
Kui töötate aasta jooksul kahel töökohal, jagage oma toetused kahe töö vahel. Näiteks kui taotlete kahte maksusoodustust, peaksite võtma iga töö kohta ühe. Kui võtate ainult ühe maksusoodustuse, võtke see tööle, mis maksab kõige rohkem raha.
Kui olete vallaline ja teil on vähemalt üks ülalpeetav laps, saate esitada leibkonnapeaks. Kui teil on üks või mitu last, kelle kohta saate maksudeklaratsiooni alusel ülalpeetavat nõuda, saate lapse kohta lisada ühe täiendava maksusoodustuse. Näiteks kui registreerute perekonnapeana kahe kvalifitseeruva ülalpeetava lapsega, võite tõenäoliselt taotleda oma W-4-lt kokku kolme maksusoodustust.
Veel kord, isiklikku vabastust ei ole, kuid täiendav maksusoodustus võtab arvesse väiksemat maksukohustust, mis teil tekib, kui saate selle nõuda laste maksusoodustus. See võib vähendada teie tulumaksukohustust kuni 2000 dollari võrra ühe lapse kohta.
Loomulikult ei tohiks te täiendavat maksusoodustust võtta, kui teil pole kvalifitseeruvaid lapsi. Samuti pidage meeles, et laste maksusoodustus kaotatakse järk -järgult, kui teie sissetulek ületab 200 000 dollarit.
Abielupaar ühiselt
Kui olete abielupaar, kes esitab ühise taotluse, peaksite taotlema ühe maksusoodustuse igaühe kohta. Kui teil on ülalpeetavaid lapsi, kellel on õigus saada lapsemaksusoodustust, saate iga lapse kohta lisada ühe täiendava maksusoodustuse. Laste maksusoodustus lõpeb järk -järgult, kui sissetulek on 400 000 dollarit või rohkem, kui abielupaar esitab ühiselt avalduse. Kui teie sissetulek ületab seda summat, ei saa te krediiti taotleda ega täiendavaid maksusoodustusi võtta.
Nii nagu üksikute esitajate puhul, võite mahaarvamiste üksikasjalikuks märkimisel võtta isegi rohkem maksusoodustusi.
IRS pakub teie W-4 vormiga isegi mahaarvamiste töölehte, et hinnata teie üksikasjalike mahaarvamiste mõju teie järgmise aasta maksusoodustustele. Seda vormi saab kasutada, kui olete abielus ja esitate ühiselt, vallalisena või perekonnapeana.
2. real, kus näete XX, XXX dollarit, on summad, mis nendes X -ides peaksid ilmuma, kui olete abielus ühiselt või kvalifitseeruva lese (er) esitamine, 18 650 dollarit, kui olete leibkonnapea, ja 12 400 dollarit, kui olete vallaline. Need on tavalised mahaarvamised 2020 mis ei kajastu veel 2020. aasta W4 -l.
Pange tähele, et rida 4 sisaldab hinnangut teie õppelaenu intresside, mahaarvatavate IRA sissemaksete ja teatud muude kohanduste kohta. Seda rida saate kasutada maksudest mahaarvatavate sissemaksete kajastamiseks IRA-sse, tervishoiu säästukontole, alimentidele ja teatud muudele „üle rea mahaarvamistele”.
5. real näidatud netosumma jõuab W-4 esimesele lehele ja suurendab kogu maksusoodustust, mida te selle aasta kohta taotlete.
Muud komplikatsioonid, mis võivad mõjutada teie maksusoodustusi
Siiani oleme arutanud maksusoodustuste arvu, mida taotleda, kui 1) teie sissetulek tuleneb peamiselt teie tööst, 2) teie täpsustage oma mahaarvamised või tehke tavaline mahaarvamine või 3) kui teil on ülalpeetavaid lapsi, kellele kehtib lapsemaks krediiti. Siiski on ka muid olukordi, mis võivad mõjutada teie maksusoodustusi, mis jäävad nendest üldistest kategooriatest välja.
Üks on investeeringutulu. Kui teil on märkimisväärne summa investeerimistulu, võiksite taotleda vähem maksusoodustusi või üldse mitte. Mis tahes maksustatav investeerimistulu suurendab teie maksukohustust. Kui te ei tee hinnangulisi maksusid lisatulu kohustuse katteks, võiksite seda teha tavapärasest tööst suurema kinnipidamise kaudu. Seda saate teha väiksemate maksusoodustustega.
Teine võimalik olukord on kõrvaläri tegemine. Oletame, et lisaks tavalisele tööle on teil ka kõrvaltegevus, mis teenib lisaraha. Tehniliselt öeldes peaksite selle tulu maksukohustuse katmiseks koostama kvartaalsed maksuprognoosid. See on eriti oluline, kuna füüsilisest isikust ettevõtjalt saadava tulu suhtes kohaldatakse ka füüsilisest isikust ettevõtja maks mis on iseenesest umbes 15,3%.
Kui eeldatavasti on teie kõrvaltegevusest saadav tulu vaid paar tuhat dollarit aastas, võiksite pigem vähendada maksusoodustusi, mitte teha eeldatavaid maksumakseid.
Samuti on võimalik, et teie ettevõte on kahjumis. Kui see on nii, saate oma maksusoodustusi suurendada.
Veel üks näide on kinnisvara- või seltsingutulu. Mõlemal võib olla kõrvaltegevusele väga sarnane mõju.
Kahtluse korral palgake professionaal, kes aitaks
Kui teil on mõni ülaltoodud olukord, võib parim strateegia olla selle arutamine professionaalse maksukohustuslasega. Arvutused võivad muutuda keeruliseks, eriti kellegi jaoks, kes tulumaksu regulaarselt ette ei valmista.
Parem on maksta maksuametnikule, et see annaks teile ligikaudse ülevaate teie tegelikust maksukohustusest ja maksusoodustuste arvust, mida peaksite taotlema, kui jätta see juhuse hooleks. Ootamatult suur maksukohustus võib juba niigi suurele maksuarvele lisada intressi ja trahve.
Maksutöötaja võib teile öelda, kas teil on võimalik maksusoodustusi ärikahjude tõttu suurendada või kui peate ettevõtluse või investeerimistulu eest maksma eeldatavalt.