Enda jaoks töötamine on Ameerika unistus, eks? Ükski nõudlik juhendaja ei hõlju teie kohal, saate määrata oma tööaja ja - kui soovite kodus töötamine - te ei pea kunagi vaeva nägema kurnava pendelrändega või isegi mõnele jalatsi jalga panemisega päeva.
Vaatamata väga ameerikalikule ideaalile, et teil on iseseisvus olla oma ülemus, on vaja maksta onu Samile ka oma lõivud. Ja paljude inimeste jaoks, kes otsustavad hakata füüsilisest isikust ettevõtjaks, võib maksude küsimus olla pisut hirmutav.
Maksudega tegelemine on piisavalt raske, kui teil on täistööajaga töö ja peate igal aastal tegelema W-2-ga. Lõppude lõpuks peate selle ise esitama või palgata maksuarvepidaja.
Kuid kui töötate enda heaks, ei vastuta te ainult kõigi maksudokumentide tegemise eest, mida ettevõte üldiselt haldab oma töötajate jaoks, kuid teil pole seda luksust, et teie hinnanguline võlgnevuste osa teie käest automaatselt kinni peetakse palgatšekk. Peate ise välja mõtlema, kuidas seda salvestada. Lisaks võite saada oodatust suurema maksuarve, kuna füüsilisest isikust ettevõtjate maksumäär on 12,4% sotsiaalkindlustuse ja 2,9% Medicare'i puhul.
Vähendasin oma maksukohustust
Kuigi see tundub hirmutav ja keeruline, on see teostatav. Peaksin teadma-umbes poolteist aastat tagasi lõpetasin täiskohaga töö, et saada vabakutseliseks kirjanikuks ja kõnelejaks.
Ma leidsin, et “keeruline” ei tähenda tingimata halba. Tegelikult võib FIE-del olla rohkem võimalusi mahaarvamiseks. See tähendab väiksemat maksukohustust.
Tegin oma ettevõttes mõningaid olulisi muudatusi, et säästa maksudelt, järgides samal ajal seadusi. Suurim muutus oli üleminek LLC -lt (piiratud vastutusega äriühing) S -korporatsioonile. See piirab minu füüsilisest isikust ettevõtja maksu tasumist ja võib lõpuks säästa mulle hinnanguliselt 12 500 dollarit aastas! Kuid see pole ainus muudatus, mis säästab maksude pealt raha füüsilisest isikust ettevõtjana.
Kui soovite maksude pealt aega ja raha säästa, siis siin on mõned näpunäited, mida ma teekonnal olen võtnud.
Tehke raamatupidamist
Ma olen organiseerija, kviitungite jälgimise ja tagamise osas, et saaksin kõik võimalikud dollarid maha kanda, et oma maksuarvet seaduslikult alandada. Suur osa sellest, mis aitab mul oma makse kontrolli all hoida, on lihtsalt asjade peal püsimine. Ükskõik, kas tegelete oma raamatutega või eelistate palgata professionaalset raamatupidajat või raamatupidajat, see on nii on ülioluline, et hoida oma raamatuid ajakohasena, et saaksite oma ettevõtte kohta parimat teavet sõrmeotsad.
Kõik ettevõtete omanikud peaksid hoiavad oma ettevõtte rahandust isiklikust rahast eraldi teatud juriidiliste ja maksusoodustuste eest. Eraldi rahanduse üks sageli tähelepanuta jäetud eeliseid on parem teave teie ettevõtte kohta. Eraldi ajakohased raamatud võimaldavad teil kiiresti vaadata raamatupidamisaruandeid, et hinnata oma ettevõtte tervist ja kasumlikkust.
Raamatute ajakohastamine muudab maksude esitamise palju kiiremaks ja lihtsamaks. Ükskõik, kas on aeg saata oma kvartaalsed hinnangulised maksud või iga-aastane aruanne, tähendavad ajakohased raamatud, et saate maksude hõlpsaks täitmiseks vajalikud aruanded välja printida.
Siin Investor Junkie'is oleme läbi vaadanud mitmeid väikeettevõtte raamatupidamisvahendid. QuickBooks on meie lemmik tarkvara teie ettevõtte korraldamiseks (siin on meie ülevaade).
Füüsilisest isikust ettevõtjad mahaarvamised
Raamatute ajakohasena hoidmine võib säästa raha raamatupidaja kuludelt, kuid see ei aita otseselt teie makse alandada. Siiski tuleb jälgida iga ettevõtlusega seotud kulu võib aidata teil makse alandada.
Ettevõtte juhtimisel saate maksude alandamiseks oma ettevõtte tuludest maha arvata otsesed ärikulud. Maksud makstakse teie ettevõtte kasumilt, mitte tulult. Kõikide võimalike kulude katmine vähendab teie makse umbes 25% kulude väärtusest, sõltuvalt teie maksusüsteemist ja äristruktuurist.
Mõned levinumad kohad, kust saate oma väikeettevõtte jaoks mahaarvamisi leida, on järgmised:
- Toote tarvikud
- Äriga seotud reisimine
- Kontoritarbed
- Arvutiseadmed
- Ettevõtlusega seotud Interneti- ja telefonikulud (minu ettevõte on võrgus, seega on enamik kuludest seotud veebisaitide majutamise, võrguteenuste, Interneti -ühenduste ja arvutiseadmetega)
Ettevõtte mahaarvamiste võtmisel on suur saak see, et peate olema kasumlik. Kui teie ettevõte kaotab pidevalt raha, siis IRS peab seda hobiks, mitte äri. Toitlustuse ja muude kulude mahaarvamisel on teatud piirangud. Kui kahtlete, konsulteerige maksutöötajaga.
Saate lugeda lisateavet mahaarvamiste kohta, sealhulgas nende kohta, millest te poleks mõelnud, näiteks töö ja klientide otsimisega seotud kuludest. selles artiklis.
Ja kui te pole eriti organiseeritud inimene, on olemas teenus nimega Shoeboxed, mis aitab teil kviitungeid digiteerida, salvestada ja jälgida. (Loe meie arvustust siit.)
Vaadake üle oma ettevõtte struktuur
Järgmine koht, mida maksude kokkuhoiu strateegiaid kaaludes vaadata, on teie ettevõtte struktuur. Vaikimisi algab iga ettevõte füüsilisest isikust ettevõtjana, kui te ei registreeri seda mõne muu ettevõtlusvormina. Sest väikesed külgmised saginad, see on lihtsalt hea. Kuid kui teie ettevõte kasvab, võiksite juriidilistel ja maksulistel põhjustel kaaluda LLC või S -ettevõtte registreerimist.
Kui tegutsete füüsilisest isikust ettevõtjana, käsitletakse teie äri ja isiklikku rahandust juriidiliselt ühena. Kogu ettevõtte kaudu teenitud tulu maksustatakse teie tavalise tulumaksumääraga pluss füüsilisest isikust ettevõtja maks. (Füüsilisest isikust ettevõtja maks on lihtsalt mõlemad pooled sotsiaalkindlustus- ja Medicare-maksud, pool, mille tavaliselt maksate, kui teil on täistööajaga töö ja teise poole maksab teie tööandja.) Kui teie füüsilisest isikust ettevõtjaga seoses on tekkinud juriidiline vaidlus, olete isiklikult vastutav.
LLC on järgmine samm enda kaitsmisel. Maksud on samad, mis füüsilisest isikust ettevõtja puhul, kuid LLC pakub isiklikku õiguskaitset juhul, kui teie ettevõte kohtusse kaevatakse. Sellisel juhul käsitletakse makse läbipääsuna ja teie ettevõte ei pea oma maksudeklaratsiooni esitama. Lisate oma isiklikele maksudele lihtsalt ajakava C ja kõik on hoolitsetud.
Kui teie ettevõtte aastane kasum ulatub umbes 30 000–40 000 dollarini, saate võib-olla alandada oma füüsilisest isikust ettevõtjate makse S-ettevõtte maksustamise kaudu. S -ettevõtte maksustamiseks on teil kaks võimalust. Esiteks, a olemasolev LLC saab valida S -ettevõtte maksustamise. Teiseks saate oma ettevõtte lihtsalt registreerida S -korporatsioonina. Kuid see toimib ainult siis, kui teie ettevõte suudab teile tavalist palka maksta.
Makske endale tavalist palka
Nii füüsilisest isikust ettevõtjad kui ka täistööajaga töötajad peavad maksma mitut kihti. Kui teil on täistööajaga töö, maksate osa oma maksudest ja teie tööandja vastab mõnele neist maksudest IRS-ile lisatasuna. Kui olete füüsilisest isikust ettevõtja, peate maksma mõlemad osad maksudest.
Siin algab S -ettevõtte maksustamine. Teie tavalise palga puhul on maksud samad, nagu oleksite täistööajaga. Ettevõte maksab osa makse ja teie maksate osa. Kuid kasumi saamiseks, mis teile makstakse, ei maksta sotsiaalkindlustust ega füüsilisest isikust ettevõtja maksu. See kasum makstakse teile väljamaksena ja seda maksustatakse teie tavapärase tulumaksumääraga, ilma sotsiaalkindlustus- või füüsilisest isikust ettevõtja maksuta.
Selle töö tegemiseks nõuab IRS, et maksate endale „mõistlikku” palka, mille suhtes kehtivad maksuvõrrandi mõlemad pooled. Sellepärast hakkab S -ettevõtte maksustamine olema mõttekas ainult umbes 30 000–40 000 dollari vahemikus. See on mõistlik palk paljudele töötajatele kogu riigis.
Kasutan palgaarvestusteenust, et maksta endale nädalapalka, ja palgaarvestuse eest hoolitseb palgafirma pakkuja. Aasta lõpus saan omale lisavormid W-2 S korpuse 1120S maksude esitamine ja a Ajakava K-1 vorm lisada oma isiklikule maksudeklaratsioonile ärikasumi kohta. 2016. aastal säästsin S -korporatsioonina registreerides oma maksudelt umbes 5000 dollarit. Mida rohkem ettevõte teenib, seda rohkem säästan.
Ärge jagage maksudega
Maksud on osa raha teenimisest, kuid te ei tohiks kunagi maksta rohkem, kui olete tegelikult võlgu. Peaksite tegema kõik endast oleneva, et oma maksuarvet seaduslikult vähendada. Suured ettevõtted teevad seda, ülirikkad teevad seda ja ka teie saate seda teha.
Lihtsalt veenduge, et hoiate alati head arvestust ja jääte seaduse paremale poolele. Maksude petmine võib tuua teile suuri karistusi ja intresse ning isegi vanglakaristust, nii et veenduge, et teete kõike ülalpool ja konsulteerige kahtluste korral professionaaliga.
Kuid kui järgite juriidilisi strateegiaid, nagu mahaarvamiste jälgimine ja maksude esitamine S -korporatsioonina, pole teil midagi muretseda. Säästsin eelmisel aastal juriidiliste maksustrateegiatega oma maksudelt üle 5000 dollari. Kui teete asju õigesti, saate säästa palju rohkem.