Coverdelli hariduse säästukonto vs. 529 kolledži hoiukonto

Mul sündis just kolmas poeg, reaalsus, et saadan oma lapsed varem kui hiljem ülikooli, hakkab vajuma. Olin oma esimese jaoks juba alustanud 529 kolledži säästmisplaani ja kavatsen teha teise ja nüüd kolmanda.

Hiljuti oli mul klient sarnases paadis ja küsisin selle kohta erinevus Coverdell Educationi hoiukonto vs. plaan 529.

ESA -d (endise nimega Education IRA) olid kuni 529 plaani loomiseni olnud kolledži jaoks populaarne planeerimisvahend ja ma puutun nendega väga harva kokku.

Tegelikult ei ole ma seda kunagi kliendile avanud ja ainult mõned kliendid, kes on need teistest asutustest üle kandnud.

Vaatame, kas saame vaadata erinevused Coverdell ESA ja plaani 529 vahel ja vaata, mis võiks sulle parim olla.

Coverdell ESA ja 529 plaani sarnasused

ESA -d ja 529 plaan võimaldavad teil, konto omanikul, luua teie määratud kasusaaja või saaja jaoks investeerimiskontosid. See erineb suuresti vanglakontost, kus laps võtab 18 -aastaselt üle ja saab rahaga teha, mida tahab.

Laske oma vanematel oma kujutlusvõimel vohada.

Nende investeerimiskavade raames kogunevad teie tulud ja kapitalikasum maksude edasilükkamiseks, mis tähendab, et lükkate maksude tasumise edasi, kuni raha välja võetakse.

Ja saate oma raha maksuvabalt või föderaalse ja mõnikord osariigi tulumaksuvabalt välja võtta, kui teie abisaaja kasutab raha kvalifitseeritud hariduskulude tasumiseks, mis võivad sisaldada õppemaksu, raamatuid, tasusid ja tuba ja pardal.

„Kvalifitseeritud kulude” osas on endiselt halli ala, kuid sellised objektid nagu sülearvutid ja mobiiltelefonid võivad kvalifitseeruda. Kontrollige oma maksude koostajaga, et veenduda.

Kuidas te raha kulutate

Kui te ei kuluta raha ülikooliga seotud kuludele, valmistuge põletamiseks. Te ei pea mitte ainult väljamakstava summa piires maksma tulu, vaid peate maksma ka föderaalse trahvi -10% teie sissetulekust.

Lisaks võivad mõned osariigid määrata täiendava 10% trahvi, tuues potentsiaalse tasu kuni 20% väljavõetavast summast. Oh!

Maksuvabade kontode sissemaksed tuleb teha sularahas. Nii et selle asemel, et juba olemasolevaid investeeringuid kontole liigutada, peaksite oma varad likvideerima ja seejärel raha hoiule andma.

See võib käivitada kapitalikasumi maksu mis tahes väärtuse suurenemisel.

Hoidke seda perekonnas

Üks tore pluss on see, et mõlema kontoga saate abisaajaid teiste pereliikmete vahel vahetada.

See hõlmab abisaaja abikaasat, last, lapselast, kasuisa, õde-venda, kasuisa, vanemat, vanavanemat, kasuisa, õetütret, vennapoega, väimees, väimees, äi, ämm, õemees, õemees-või mõni neist sugulaste abikaasadest-, samuti kõik esimesed nõod.

See on tore ka juhul, kui üks laps ei kasuta kõiki oma sääste, saate siis lihtsalt teisele lapsele üle kanda.

Aga kingimaksud?

Kui panustate kontole teise isiku nimel raha, loetakse teie panus kingituseks.

Võite annetada kuni 13 000 dollarit aastas - või 65 000 dollarit üks kord viie aasta jooksul 529 säästmisplaanile (2010. aasta seisuga) - enne, kui peate esitama kingituste maksuaruande ja lõpuks maksma kinke. Kuid kingimaksud kehtivad annetaja ja saaja kohta.

Niisiis, ühe aasta jooksul saate ühe lapse 529 kontole panustada 13 000 dollarit ja seejärel teise lapse kontole annetamata 13 000 dollarit.

Või võite teie ja teised sugulased kumbki anda ühe lapse kontole 13 000 dollarit aastas. Pidage siiski meeles, et ESA piirab sissemakseid 2000 dollarini aastas.

Hariduse hoiukontode ja 529 plaani erinevused

ESA -l ja 529 -l on mõned olulised erinevused:

1. ESA -s ei tohi ühe toetusesaaja kogusumma olla suurem kui 2000 dollarit aastas. Kui te vastate korrigeeritud brutotulu (AGI) nõuetele, saate abikõlbliku abisaaja ESA -sse panustada 2000 dollarit. See tähendab, et teie AGI peab olema väiksem kui 110 000 dollarit, kui olete vallaline, või 220 000 dollarit, kui olete abielus ja esitate ühise deklaratsiooni. Plaanil 529 ei ole ülempiiri.
2. ESA puhul, kui teie AGI tõuseb nendest tasemetest kõrgemale, kaotatakse teie antav summa järk -järgult AGI jõuab 110 000 dollarini - või 220 000 dollarini, kui olete abielus -, siis pole teil enam selleks õigust panustada. 529 plaanil pole sissetulekupiiranguid.
3. Igaüks, kes on ESA avamisel noorem kui 18 ja raha kulutamisel noorem kui 30, on abisaaja. Plaanis 529 pole vanusepiiranguid.

Coverdelli hariduse säästukontod (ESA)

Kuidas see töötab: Investeerite oma konto varad mis tahes kombinatsioonidesse, mis on saadaval teie kontot haldava finantsasutuse kaudu

529 Kolledži säästmisplaan

Kuidas see töötab: Panustate kontole, mis on tavaliselt investeeritud vanuse- või riskipõhistesse investeerimisradadesse, mille pakub teie plaanihaldur.

529 Ettemakstud õppekava

Kuidas see töötab: Teie osamaksud ostavad õppekrediiti praeguste hindadega ja plaan investeerib teie panuse tulevaste kolledži kulude katmiseks.

Kas soovite Coverdellilt 529 -le üle minna?

Saate Coverdell ESA -lt plaanile 529 üle minna ilma maksutrahve kandmata, kui plaanil 529 on sama saaja kui praegusel Coverdelli kontol.

Plaani 529 tulu saab maksuvabalt jagada (eeldusel, et seda kasutatakse kvalifitseeritud hariduskuludeks). Sissemaksed maksustatakse.

529 -ga saate minna kahel viisil:

• Saate tasuda õppemaksu tänaste hindadega (kvalifitseeruvas kolledžis või ülikoolis) läbi a 529 ettemakstud õppekava.
• Saate säästa homse kolledži õppemaksu tasumiseks a 529 säästuplaani mis annab teile tulumaksu edasilükatud kasvu. Enamik inimesi eelistab seda võimalust paindlikkuse ja vara kogumise potentsiaali tõttu.

Kooli aeg

Kui ma mõtlesin, kui palju ma oleksin kooli eest maksnud, kui ma poleks rahvuskaardiga liitunud, siis tean, et on täiesti mõistlik alustada varakult.

Nende plaanide ilu seisneb selles, et ka teised pereliikmed ja sõbrad saavad nendele kontodele kaasa aidata või täiendavaid kontosid avada.

Meile meeldib lisada suur osa poja sünnipäevarahast tema plaanile 529. Ma tean, et pääsen sellest vaid mõneks aastaks. 🙂

Enne kui ma arugi saan, lähevad nad kooli ja on tänulikud, et nende vanemad hakkasid säästma.