Pregúntele a GFC 031: ¿Todavía puedo contribuir a una IRA?

Con todo lo que se habla sobre las IRA Roth, es fácil olvidarse de las IRA tradicionales, especialmente si no son deducibles de impuestos. Un Pregunte a GFC El lector ha hecho una pregunta sobre este mismo tema:

“He contribuido al máximo al plan 401K de mi empresa. ¿Puedo seguir contribuyendo a una IRA (después del dinero de impuestos), aunque no obtendría ninguna desgravación fiscal por contribución a la IRA? Si puedo contribuir, ¿cuánto? "

Anup

Anup, ¡me alegro de que lo hayas preguntado! Porque este es un tema más importante de lo que mucha gente cree. La respuesta a su pregunta es SÍ, pero analicemos la mecánica de hacerlo y luego dediquemos un tiempo a centrarnos en las razones por las que debería hacerlo.

¿Puede contribuir a una IRA incluso si no es deducible de impuestos?

Comencemos por revisar los conceptos básicos sobre IRA tradicional contribuciones, y sobre los límites de ingresos que se les aplican.

Primero, es importante entender que, a diferencia de las IRA Roth, los límites de ingresos del IRS para las IRA tradicionales se aplican solo a los

deducibilidad de impuestos de las contribuciones tradicionales de IRA.

Pero aún puede hacer contribuciones incluso si excede los límites de ingresos.

Esa es la respuesta a la pregunta principal de Anup.

Para 2020, puede contribuir hasta $ 6,000 por año, o hasta $ 7,000 por año si tiene 50 años o más. Es más, si su cónyuge no trabaja fuera del hogar y no tiene un plan de jubilación, también puede establecer un IRA conyugal. Eso le permitirá hacer contribuciones equivalentes a una cuenta IRA tradicional para él o ella, aunque no tenga ingresos.

Pero volvamos a esos límites de ingresos ...

Los límites de ingresos de 2020 para contribuciones deducibles de impuestos a una cuenta IRA tradicional si ESTÁ cubierto por un plan de jubilación de su empleador:

Si usted es no está cubierto por un plan de jubilación del empleador, pero su cónyuge está, puede tomar una deducción por una cuenta IRA tradicional hasta los siguientes límites de ingresos:

• Casado que presenta una declaración conjunta - deducible total hasta $ 196,000; eliminado entre 196.000 y 206.000 dólares; no permitido a $ 206,000 y más
• Casado que presenta una declaración por separado - la deducción se eliminó gradualmente entre 0 y $ 10,000; no permitido a $ 10,000 y más

Una vez más, aún puede hacer una contribución a una cuenta IRA tradicional incluso si excede estos niveles de ingresos.

Sin embargo, la contribución no ser deducible de impuestos. Pero eso no significa que no debas hacer una contribución de todos modos.

De hecho, es una estrategia excelente por varias razones ...

Diversificación de inversiones para la jubilación

Tener una IRA, además de un plan patrocinado por el empleador, es una excelente manera de diversifique sus inversiones para la jubilación. Como mínimo, le permitirá tener más de un plan de jubilación, lo que debería aumentar los tipos de inversiones que tiene.

Esto es especialmente importante ya que muchos planes de empleadores limitan sus opciones de inversión. Por ejemplo, pueden darle a elegir entre un puñado de fondos mutuos, así como acciones de la compañía.

Pero con una IRA autodirigida, literalmente, puede tener opciones de inversión ilimitadas. La IRA le dará la posibilidad de invertir en activos que no puede tener en el plan de su empleador.

Diversificación fiscal en la jubilación

Una IRA no deducible puede proporcionarle una cierta cantidad de ingresos libres de impuestos durante la jubilación. Los ingresos por inversiones que gane en el plan tendrán impuestos diferidos y, por lo tanto, estarán sujetos a impuestos cuando comience a recibir distribuciones. Pero dado que sus contribuciones no fueron deducibles de impuestos, representarán distribuciones libres de impuestos durante la jubilación.

Por ejemplo, supongamos que contribuye con $ 6,000 a una cuenta IRA no deducible cada año durante 10 años. Al final de ese tiempo, la cuenta tiene un valor de $ 100,000, compuesta por $ 60,000 en contribuciones y $ 40,000 en ingresos por inversiones.

Si retirara $ 10,000 por año durante la jubilación, $ 4,000 serían ingresos imponibles, pero $ 6,000, que representan sus contribuciones prorrateadas no deducibles, estarán libres de impuestos.

Esa estrategia le proporcionará al menos algunos ingresos durante la jubilación que no estarán sujetos a impuestos. Esa es la diversificación de impuestos en la jubilación.

Ampliando aún más su cartera de productos para la jubilación

Puedes guardar hasta $ 19,500 por año en un plan 401 (k) para 2020. Pero si también ahorra $ 6,000 adicionales en una IRA, tendrá $ 25,500 destinados a la jubilación cada año. Si se encuentra en una posición en la que puede permitirse hacer tales contribuciones, realmente puede impulsar su planificación de jubilación. Incluso podría abrir la perspectiva de una jubilación anticipada.

Mirándolo desde otra dirección, la estrategia también ofrece la oportunidad de aumentar los ahorros para la jubilación si tiene más de 50 años y no tiene mucho ahorrado. Esto se debe a que tanto las cuentas 401 (k) como las cuentas IRA tienen una disposición de "actualización". A los 50 años o más, las contribuciones al 401 (k) pueden llegar a los $ 26,000 por año. Las contribuciones a una cuenta IRA pueden llegar a los $ 7,000.

Si Anup tiene 50 años o más, puede ahorrar hasta $ 33,000 por año ($ 26,000 + $ 7,000) para su jubilación. Ese tipo de ahorros puede crear un plan de jubilación en muy poco tiempo.

Preparando el escenario para una conversión de IRA Roth con impuestos más bajos

Esta es otra razón subestimada para hacer contribuciones no deducibles a una cuenta IRA tradicional. Las cuentas IRA Roth brindan la oportunidad de tener ingresos libres de impuestos durante la jubilación. Se financian con contribuciones no deducibles y las ganancias se acumulan con impuestos diferidos. Pero cuando cumpla 59 1/2, y si ha tenido su IRA Roth durante al menos cinco años, puede recibir distribuciones de sus contribuciones y ganancias de inversión completamente libres de impuestos.

El beneficio libre de impuestos es la razón por la que tanta gente lo hace Conversiones Roth IRA. Ese es el proceso de convertir otros planes de jubilación - 401 (k) s, 403 (b) s, 457 y IRA tradicionales - en Roth IRA. Al hacerlo, convertir otros ahorros para la jubilación que producirían distribuciones sujetas a impuestos durante la jubilación, a la Roth IRA, que proporcionará distribuciones.

La desventaja es que cuando realiza una conversión Roth, debe pagar el impuesto sobre la renta sobre la cantidad de ahorros para la jubilación que se haya convertido.

Pero la excepción es si ha realizado contribuciones después de impuestos, como las realizadas a una cuenta IRA tradicional no deducible. Dado que no se tomó ninguna deducción de impuestos sobre las contribuciones, no habrá impuesto sobre la renta adeudado sobre esa parte de la conversión.

Echemos otro vistazo al ejemplo anterior, de una cuenta IRA tradicional de $ 100,000 que se compone de $ 55,000 en contribuciones no deducibles y $ 45,000 en ingresos de inversión acumulados.

Si tuviera que hacer una conversión Roth en esa cuenta, solo los $ 45,000 que componen la porción de inversión acumulada estarán sujetos al impuesto sobre la renta. No habrá consecuencias fiscales sobre los $ 55,000 en contribuciones no deducibles.

Si estuviera en el nivel de impuestos federales del 25% y convirtiera $ 100,000 en activos de jubilación a una cuenta IRA Roth, tendría que pagar $ 25,000 en impuestos federales sobre la renta. Pero si ese plan incluye contribuciones no deducibles de $ 55,000, la mordida fiscal sería de solo $ 11,250 ($ 45,000 X 25%).

Igual de importante, si el total de $ 100,000 estuviera sujeto a impuestos, probablemente también lo empujaría a una categoría impositiva más alta, lo que resultaría en una obligación tributaria aún mayor. Eso será menos probable que suceda con una IRA tradicional que incluye contribuciones no deducibles.

Entonces, de una manera real, configurar una IRA tradicional con contribuciones no deducibles realmente prepara el escenario para una conversión de IRA Roth con impuestos más bajos.

Pero espere, ¡es posible que pueda hacer contribuciones directas a la cuenta IRA Roth!

Esta estrategia no era parte de la pregunta de Anup, pero puede ser importante para Anup o para otros lectores que se encuentran en esta situación. Es decir, incluso si excede los límites de ingresos para las contribuciones IRA tradicionales deducibles, es posible que aún pueda realizar contribuciones IRA Roth.

¿Por qué?

Existe una "ventana" en los límites de ingresos entre las contribuciones deducibles de IRA tradicionales y las contribuciones de Roth IRA.

Considera lo siguiente…

El Límites de ingresos Roth IRA para 2020 son:

• Casado que presenta una declaración conjunta - totalmente permitido hasta $ 196.000; eliminar gradualmente entre 196.000 y 206.000 dólares; no permitido a $ 206,000 y más.
• Soltero, cabeza de familia o casado que declara por separado pero NO vive con su cónyuge - totalmente permitido hasta $ 124,000; eliminado entre 124.000 y 139.000 dólares; no permitido a $ 139,000 y más.
• Casado que presenta la declaración por separado, pero Vive con su cónyuge - eliminado de $ 0 a $ 10,000; no permitido a $ 10,000 y más.

Tenga en cuenta que si está casado y presenta una declaración conjunta, puede hacer una contribución Roth IRA hasta un ingreso de entre $ 196,000 y $ 206,000. Pero puedes hacer un deducible contribución tradicional IRA a un nivel de ingresos de solo entre $ 104,000 y $ 124,000, si está casado y presenta una declaración conjunta y está cubierto por un plan de jubilación del empleador.

¿Ves a dónde voy con esto? Si sus ingresos son superiores a $ 124,000, y ya no puede realizar una contribución tradicional a una cuenta IRA deducible de impuestos, aún puede realizar una contribución Roth IRA si sus ingresos no superan los $ 196,000.

Entonces, digamos que Anup está ganando $ 160,000. Dado que está cubierto por un plan 401 (k) en el trabajo, aún puede hacer una contribución a una cuenta IRA tradicional, pero no será deducible de impuestos.

En su lugar, puede decidir hacer una contribución Roth IRA.

¿Por qué debería hacer eso? Bueno, para empezar, en ese nivel de ingresos, ni una contribución a una IRA tradicional ni a una IRA Roth serán deducibles de impuestos. Y ambos permitirán la acumulación de ingresos por inversiones con impuestos diferidos. Pero la diferencia es que con la Roth IRA, Anup tendrá derecho a retiros libres de impuestos durante la jubilación.

Anup, si se encuentra en ese límite de ingresos "término medio" entre una contribución tradicional IRA deducible de impuestos y una contribución Roth IRA, debe hacer una contribución a la Roth IRA en su lugar.

Eso también evitará la necesidad de realizar una costosa conversión de Roth IRA más adelante.

Gracias Anup, esta fue una excelente pregunta! Nos da la oportunidad de echar un vistazo a algo que parece simple en la superficie, ¡pero que tiene mucho potencial para mejores opciones cuando lo consideras desde todos los ángulos!

Hay muchos lugares para comenzar a contribuir a una IRA. Si busca una cuenta IRA Roth, en concreto, aquí tiene las las mejores opciones de IRA Roth hoy dia.