El término "autodirigido" obtiene mucho millaje en el ámbito de la inversión. Pero la única área en la que requiere un manejo especial es en lo que respecta a una IRA autodirigida.
Hay muchas cuentas de inversión autodirigidas. Por ejemplo, puede realizar sus propios intercambios dentro de un cuenta de corretaje de descuento.
Pero una IRA autodirigida es algo completamente único. Es autodirigido porque usted elige las inversiones que se mantienen en la cuenta. Pero ahí es donde terminan las similitudes. Una IRA autodirigida es mucho más especializada y tiene un mayor potencial tanto de riesgo como de recompensa.
Tabla de contenido
- ¿Qué es una IRA autodirigida?
- ¿Dónde puede encontrar una IRA autodirigida?
- ¿Qué se puede guardar en una IRA autodirigida?
- ¿Cómo funciona una IRA autodirigida?
- ¿Cuál es la diferencia entre una IRA autodirigida y una IRA normal?
- Ventajas de una IRA autodirigida
- Desventajas de una IRA autodirigida
- Conclusión sobre las cuentas IRA autodirigidas
¿Qué es una IRA autodirigida?
Una IRA autodirigida es una cuenta de corretaje altamente especializada que le permitirá invertir en activos y clases de activos. que no están disponibles en las cuentas IRA convencionales, y mucho menos en otros tipos de cuentas de jubilación y cuentas de corretaje imponibles.
La característica más distintiva de una IRA autodirigida es que le brinda la capacidad de mantener activos físicos. Por ejemplo, es posible tener una cuenta IRA autodirigida que le permite mantener inversiones inmobiliarias.
Funcionará de la misma manera que una IRA tradicional o Roth, ya que puede realizar contribuciones deducibles de impuestos de hasta $ 6,000 por año, o $ 7,000 si tiene 50 años o más. Una IRA autodirigida se puede configurar como una IRA tradicional o Roth.
Las inversiones mantenidas en la cuenta generan ingresos con impuestos diferidos. Eso significa que no tendrá que pagar impuestos sobre las ganancias hasta que comience a recibir distribuciones del plan.
Como es el caso de una IRA regular, si retira fondos de la cuenta antes de cumplir 59 años y medio, deberá pagar una multa del 10% además del impuesto sobre la renta ordinario.
¿Dónde puede encontrar una IRA autodirigida?
Este es uno de los mayores dilemas para cualquier persona interesada en abrir una cuenta IRA autodirigida. No encontrará uno ofrecido por las grandes firmas de inversión, como Fidelidad o Schwab. Y robo-asesores, como Mejoramiento, Wealthfront, o Finanzas M1, no los proporcione tampoco.
En su lugar, deberá realizar una búsqueda en la web. Comience buscando en Google "IRA autodirigida" con el nombre de la clase de activos en la que desea invertir. Por ejemplo, si desea mantener metales preciosos físicos en su IRA, deberá ingresar "metales preciosos IRA autodirigidos".
Ni siquiera podemos dar ejemplos de custodios de IRA autodirigidos, en parte porque el campo es muy diverso y porque no podemos garantizar la integridad de ningún proveedor. Por lo general, son pequeños, altamente especializados y cualquier cosa menos nombres familiares.
Solo tenga cuidado de hacer su debida diligencia con cualquier custodio que esté considerando. Aunque muchos son completamente legítimos, algunos son algo menos. Y casi todos tienen disposiciones complicadas y tarifas altas que reducirán las ganancias de su inversión.
Empiece con un Cheque de corredor FINRA, prestando especial atención a las denuncias que se presenten o las acciones disciplinarias que se tomen contra la empresa. Luego, consulte con el Secretario de Estado en el estado del custodio y el suyo para ver cuál es su posición. También puede haber una lista de quejas y acciones disciplinarias con esas agencias.
Por último, compruebe la situación de la empresa en el Better Business Bureau. No es una agencia reguladora, pero otorgan a las empresas una calificación que varía entre A + y F para brindarle una buena idea del sentimiento general de los consumidores sobre una empresa. También enumeran las quejas. Si hay muchos, preste atención a las quejas constantes.
Encontrar un custodio de IRA autodirigido de buena reputación es muy parecido a buscar oro.
¿Qué se puede guardar en una IRA autodirigida?
Al igual que ocurre con las IRA normales, existe una lista muy larga de inversiones que puede mantener en una IRA autodirigida. De hecho, la lista de inversiones prohibidas se limita a solo dos: artículos de colección y seguros de vida.
Con casi cualquier otra clase de activos, el juego está en marcha. Incluso con cuentas IRA normales, puede invertir en todo tipo de acciones individuales, bonos, mutuas fondos, fondos negociables en bolsa, fideicomisos de inversión inmobiliaria, metales preciosos, materias primas y opciones.
Pero una IRA autodirigida se enfoca en mantener activos físicos dentro de su plan. Los ejemplos incluyen criptomonedas, metales preciosos físicos, bienes raíces, gravámenes fiscales y escrituras de una propiedad ejecutada, moneda extranjera y otras inversiones exóticas.
Dos de las inversiones más comunes son bienes raíces y metales preciosos. Hay custodios establecidos específicamente para cada propósito, y algunos se encargan de ambos.
En el caso de los bienes raíces, puede tener propiedades en la cuenta. Lo mismo ocurre con los metales preciosos, aunque estos se limitan a monedas de lingotes reconocidas que cumplen con ciertos estándares de pureza. Los ejemplos incluyen American Eagles, Canadian Maple Leafs y Krugerrands sudafricanos (pero no monedas numismáticas).
Algunos custodios de IRA autodirigidos también pueden acomodar inversiones tradicionales en papel, aunque pueden hacerlo a través de una relación de afiliación con un corredor de inversiones tradicional.
¿Cómo funciona una IRA autodirigida?
Las cuentas IRA autodirigidas están sujetas a los mismos límites y estado de tratamiento fiscal que las cuentas tradicionales y Roth IRA cuentas. Pero más allá de lo básico, son mucho más complicados en su estructura y en cómo debe manejarlos.
En primer lugar, deberá ser un inversor experimentado en cualquier clase de activos para la que desee establecer la cuenta IRA autodirigida. Por ejemplo, si desea configurar una IRA autodirigida para bienes raíces, debe ser un inversor de bienes raíces con experiencia. Esa experiencia lo ayudará a comprender los matices de la IRA autodirigida y los requisitos necesarios para configurar y administrar el plan.
En segundo lugar, los custodios de IRA autodirigidos no ofrecen las inversiones que le permiten mantener en su plan. Esos deben comprarse a corredores externos. Por ejemplo, si planea mantener monedas de oro en lingotes en su cuenta IRA autodirigida, deberá comprar las monedas en un comerciante de monedas.
En tercer lugar, y lo más importante, existen restricciones sobre cómo se mantienen los activos dentro de la cuenta. Si comete un error aquí, las sanciones del IRS pueden ser severas.
Usemos una IRA inmobiliaria autodirigida. Según las reglas del IRS, la propiedad no puede ser utilizada por usted personalmente ni siquiera por un día. Tampoco puede participar en la compra de la propiedad ni en la gestión en curso. La propiedad debe estar titulada dentro de la IRA y administrada desde allí también.
Viole las reglas y el IRS puede invalidar la IRA.
Habrá un 15% de penalización por la infracción, pero si no se corrige y el plan se invalida, el IRS también puede imponer una multa equivalente al 100% del monto involucrado en la infracción.
Los riesgos del IRS por sí solos mantienen el número de planes IRA autodirigidos al mínimo absoluto.
¿Cuál es la diferencia entre una IRA autodirigida y una IRA normal?
Curiosamente, en realidad hay más similitudes entre una IRA autodirigida y una IRA normal que diferencias.
Los montos de las contribuciones, la deducción de impuestos y las reglas de retiro son todos iguales. Y con cualquier tipo de IRA, se puede establecer como un IRA tradicional o Roth.
La primera gran diferencia entre los dos está en el tipo de activo que puede tener en cualquiera de las cuentas, que ya hemos cubierto anteriormente.
La otra gran diferencia está en la forma en que se manejan las inversiones dentro del plan. Con una IRA normal, no solo seleccionará las inversiones en la cuenta, sino que también podrá administrarlas. Es decir, puede realizar las compras y ventas de valores por su cuenta.
Pero con una IRA autodirigida, hay una función de alcance.
Puede indicarle al custodio que compre ciertas inversiones, pero no puede participar en esas actividades de ninguna manera.
Por ejemplo, si configura una cuenta IRA de bienes raíces autodirigida, no solo debe comprar la propiedad mantenida en la cuenta y administrado por el custodio, pero todos los ingresos deben retenerse en el plan, y los gastos también se pagan fuera del plan. Puede ser propietario de la IRA, pero el custodio de la IRA autodirigida posee y administra los activos dentro del plan.
Ciertos inversionistas de bienes raíces pueden pensar que al mantener bienes raíces en una IRA autodirigida, pueden obtener los beneficios fiscales de la IRA mientras disfrutan de los beneficios de la propiedad de la propiedad. Eso no es cierto. Cualquier participación significativa en la administración de la propiedad o el acceso a los ingresos que genera conducirá a una infracción del IRS.
Y finalmente, dado que las cuentas IRA autodirigidas son planes no estándar, contienen más disposiciones y tarifas más altas.
Ventajas de una IRA autodirigida
La principal ventaja de una cuenta IRA autodirigida es la capacidad de realizar inversiones no convencionales en un plan de jubilación con protección fiscal. Es un escenario ideal para alguien que no está satisfecho con la tenencia de bienes raíces a través de un fideicomiso de inversión inmobiliaria y prefiere tener propiedades individuales.
Lo mismo ocurre con los metales preciosos. Sí, puede invertir en un ETF de oro o en acciones de oro en una IRA normal. Pero si desea mantener el metal físico en su IRA, deberá hacerlo a través de una IRA autodirigida. Las IRA autodirigidas están configuradas para hacer eso, mientras que un corredor tradicional no tiene capacidad para mantener y administrar activos físicos.
También es una oportunidad para realizar inversiones más exóticas, como gravámenes fiscales o posiciones de inversión en nuevas empresas. Estos le permitirán lograr un mayor nivel de diversificación que con una IRA tradicional.
Desventajas de una IRA autodirigida
Desafortunadamente, existen más desventajas que ventajas cuando se trata de cuentas IRA autodirigidas. Como ya se señaló en este artículo, Los corredores de renombre son más difíciles de encontrar, los planes son más complicados y las tarifas son muchas veces más altas que con los tradicionales. IRA.
Ni siquiera es posible dar una estimación de las tarifas asociadas con las cuentas IRA autodirigidas. Todo depende de el tipo específico de clase de inversión en la que se especializa el custodio y el nivel de competencia en esa campo. Si no hay muchos proveedores, los que están disponibles son gratuitos para cobrar lo que quieran.
Otros problemas incluyen:
Falta de liquidez. Debido a que una IRA autodirigida tiene inversiones especializadas, será prácticamente imposible transferir el plan a una IRA normal. Eso se debe a que los custodios regulares de IRA no manejan esos activos.
Riesgo de violación del IRS. Puede estar en el lado equivocado del IRS con una IRA regular. Pero la naturaleza de las IRA tradicionales y la estructura impuesta por los custodios lo hacen extremadamente improbable. Lo contrario es cierto con las cuentas IRA autodirigidas. Su complejidad, junto con la participación directa de los inversores, aumenta el potencial de infracciones.
Falta de protección al inversor. A diferencia de las inversiones tradicionales, es posible que la FDIC o la SIPC no brinden ningún seguro para protegerlo del incumplimiento por parte del custodio. También existe la posibilidad de fraude. Debido a que los custodios de IRA autodirigidos son pequeños y oscuros, la posibilidad de una mala administración es real. Puede perder toda su inversión a manos de un corredor sin escrúpulos. Dado que los custodios de IRA autodirigidos son nombres difícilmente reconocibles, es posible que no se dé cuenta de que el que está tratando no tiene una buena reputación.
Conclusión sobre las cuentas IRA autodirigidas
Las cuentas IRA autodirigidas no son adecuadas para el inversor medio, ni siquiera para la mayoría de los inversores. Son cuentas altamente especializadas diseñadas para clases de activos únicas. No solo debe tener experiencia en cualquier clase de activos que planee mantener en su cuenta IRA autodirigida, sino que también debe ser plenamente consciente de los riesgos. Existen riesgos con las inversiones en sí mismas porque no son estándar, pero también dentro de las IRA autodirigidas.
Incluso si es un inversor experimentado interesado en mantener una clase de activo en una cuenta IRA que no puede mantener en una cuenta IRA normal, deberá tener mucha precaución. Debe mantener solo una pequeña cantidad de su cartera de inversiones con un custodio. Por último, una cuenta IRA autodirigida nunca debe ser la cuenta en la que tenga la mayoría de sus activos de jubilación.