La mayoría de los hogares se enfrentarán a costosas facturas médicas en el futuro, incluso cuando pueda negociar descuentos y deducir gastos calificados en una declaración de impuestos detallada.
Una cuenta de ahorros para la salud (HSA) es una de las mejores formas de pagar los gastos médicos de su bolsillo, ya que existen varios beneficios fiscales.
Si tiene un plan de salud elegible para una HSA, es importante conocer las reglas de las cuentas de ahorros para la salud para maximizar sus ahorros.
Tabla de contenido
- Cómo funcionan las HSA
- ¿Caducan los fondos de la HSA?
- ¿Puede invertir fondos HSA?
- ¿Puede utilizar los fondos de la HSA en dependientes?
- ¿Cómo funciona una HSA cuando voy al médico?
- ¿Cómo funciona el reembolso de HSA?
- ¿Tienen tarifas las cuentas HSA?
- Beneficios fiscales de la HSA
- ¿Las contribuciones del empleador a la HSA son deducibles de impuestos?
- ¿Qué es la penalización fiscal de la HSA?
- ¿Tengo que declarar mi HSA sobre mis impuestos?
- ¿Quién califica para una HSA?
- ¿Puede obtener una HSA sin un empleador?
- Límites de contribución a la HSA
- Límites de contribución a la HSA 2021
- Límites de contribución a la HSA 2022
- Contribuciones en exceso a la HSA
- Transferir una IRA a una HSA
- ¿Debería maximizar una HSA?
- Reglas de retiro de HSA
- Los gastos familiares califican
- Gastos de HSA elegibles
- ¿Existe una fecha límite para el reembolso de la HSA?
- ¿Debo usar mi HSA o pagar de mi bolsillo?
- ¿Puede retirar una HSA?
- ¿Puede utilizar una HSA durante la jubilación?
- Edad máxima de contribución a la HSA
- Gastos elegibles de la HSA durante la jubilación
- ¿Las HSA tienen distribuciones mínimas requeridas?
- ¿Qué le sucede a una HSA cuando muere?
- Pros y contras de la HSA
- Pros
- Contras
- ¿Merecen la pena las HSA?
- ¿Cuál es la desventaja de una HSA?
- HSA vs FSA
- Beneficios fiscales de la FSA
- Límites de contribución a la FSA
- Plazos de canje
- Cómo unirse a una HSA
- Mejores planes HSA
- HSA animada
- Fidelity HSA
- HSA de Bank of America
- Resumen
Cómo funcionan las HSA
A cuenta de ahorros para la salud es una forma con ventajas fiscales de ahorrar para gastos médicos futuros. Para calificar debe tener un plan de salud con deducible alto (HDHP).
Una HSA es similar a una Roth IRA, pero puede usarla para pagar facturas médicas durante sus años laborales y durante la jubilación.
Aquí hay un vistazo rápido a cómo funcionan las cuentas de ahorros para la salud:
- Abra una cuenta de ahorros para la salud con un plan de seguro elegible
- Realice contribuciones deducibles de impuestos de su cheque de pago o de una cuenta bancaria vinculada
- Ahorre o invierta el monto de la contribución para ganar intereses libres de impuestos
- Haga una distribución libre de impuestos para gastos médicos elegibles
- Transfiera los fondos no utilizados a cada año nuevo
Puede realizar contribuciones deducibles de impuestos similares a una IRA tradicional hasta el límite de contribución anual. Los empleadores también tienen la opción de contribuir a su cuenta, pero sus contribuciones cuentan para su límite de contribución anual. Límites de contribución para 2021 son $ 7,200 para una familia con una contribución de recuperación de $ 1,000 para los de 55 años o más.
Al igual que una IRA Roth, sus retiros están libres de impuestos para la mayoría de los gastos médicos. Durante la jubilación, es posible canjear fondos por motivos no médicos.
Muchos planes le permiten invertir sus contribuciones para potencialmente ganar intereses compuestos para construir pasivamente el saldo de su cuenta como una IRA y 401k. Las opciones de inversión varían según el proveedor del plan.
Cuando necesita pagar una factura médica, la mayoría de los planes ofrecen una tarjeta de débito para pagar los gastos directamente del saldo de su HSA. También puede pagar con un recompensas de la tarjeta de crédito para ganar las recompensas de compra y cargar sus recibos para el reembolso.
La mayoría de las personas que califican para una HSA abren su cuenta a través del plan de salud proporcionado por el empleador. En este caso, puede depositar fondos en su cuenta reteniendo dinero de cada cheque de pago.
Pero también es posible obtener un plan HSA independiente de empresas como HSA animada si su lugar de trabajo no está asociado con un proveedor de HSA o si tiene seguro médico del Mercado o de un intercambio estatal.
Puedes leer Publicación 969 del IRS para encontrar los aspectos prácticos de los planes de ahorro médico.
¿Caducan los fondos de la HSA?
A diferencia de otras cuentas de ahorro médico, sus contribuciones a la HSA no vencen al final del año o cuando cambia de empleador. Tiene la flexibilidad de retirar sus fondos tan pronto como haga una contribución o en una fecha futura desconocida.
Su saldo restante no caducará si cambia a un plan de seguro médico no elegible o cambia de empleador. Tus contribuciones son tuyas por el resto de tu vida.
Si bien puede retirar sus contribuciones, no podrá agregar nuevos fondos hasta que vuelva a tener un plan de salud calificado.
¿Puede invertir fondos HSA?
No hay límite para la cantidad de dinero que puede ahorrar en su HSA. Los fondos se guardan en una cuenta de ahorros que generalmente genera poco o ningún interés y puede tener una tarifa.
Sin embargo, la mayoría de las cuentas HSA le permitirán invertir fondos una vez que alcance un cierto saldo, digamos $ 2,000, en su cuenta. Este es un gran beneficio y debería considerar aprovecharlo si su saldo llega a este punto.
Las opciones de inversión varían según el administrador del plan, pero pueden incluir:
- Cepo
- Cautiverio
- ETF
- Los fondos de inversión
- Fondos de jubilación con fecha objetivo
Puede esperar que los fondos indexados sean una forma de bajo costo y fácilmente diversificada de invertir los fondos que planea usar para gastos varios años más adelante.
Si decide invertir el dinero de su HSA, esos fondos van a una cuenta de inversión y no se utilizarán para pagar facturas médicas. Solo puede pagar facturas desde su cuenta de efectivo que devenga intereses asegurada por la FDIC.
Es posible que su plan requiera que mantenga un saldo de cuenta en efectivo mínimo antes de que pueda comenzar a invertir. los HSA de Bank of America requiere un saldo en efectivo de $ 1,000 y puede invertir fondos por encima de ese umbral.
Sin embargo, no existe un límite mínimo de efectivo para las cuentas de Fidelity o Dinámico.
¿Puede utilizar los fondos de la HSA en dependientes?
Otra gran ventaja de usar una HSA es poder usar sus fondos para los gastos médicos de su cónyuge y dependientes. Esto es cierto incluso si solo califica para una HSA exclusiva porque su cónyuge tiene un plan de salud no elegible.
¿Cómo funciona una HSA cuando voy al médico?
Tener una HSA no cambiará su experiencia en el consultorio del médico. El personal médico facturará a su plan de seguro médico como de costumbre y recibirá una explicación de beneficios (EOB).
Si necesita pagar una parte de los costos por adelantado, puede usar su tarjeta de débito HSA en el consultorio del médico o en el departamento de facturación. Asegúrese de guardar el recibo para sus registros fiscales.
¿Cómo funciona el reembolso de HSA?
No hay una fecha límite de reembolso para canjear los fondos de su HSA por gastos calificados. Un requisito es que solo pueda usar el dinero de su HSA para gastos médicos que ocurran después de abrir su cuenta.
La mayoría de los planes le permiten pagar por adelantado o solicitar un reembolso más tarde; esto se puede hacer incluso años después y no se pagarán impuestos sobre la renta sobre estos desembolsos.
Su método de pago depende de cuándo salen los fondos de su HSA:
- Pague con su tarjeta de débito HSA: Los fondos se retiran inmediatamente y no es necesario ningún reembolso. Solo puede usar esta opción si el saldo actual de la HSA puede cubrir el monto de la factura.
- Cargar un recibo: Pague los gastos de su bolsillo y luego cargue un recibo. Recibirá el reembolso mediante depósito directo en su cuenta bancaria vinculada o mediante cheque en papel, generalmente en unos pocos días hábiles.
No es necesario que pague inmediatamente las facturas del médico con fondos de la HSA para recibir el reembolso. Por ejemplo, puede esperar si desea verificar que los cargos califiquen para un retiro libre de impuestos.
Puede solicitar un reembolso más adelante si el saldo de su HSA no tiene un saldo suficiente y necesita agregar fondos.
Si paga con su tarjeta de débito HSA, el monto del pago se retira de su saldo de efectivo actual. Cuando no haya suficientes reservas de efectivo, deberá vender algunos de sus fondos invertidos para obtener capital.
Algunas personas pagan en efectivo y conservan sus recibos para el reembolso una vez que llegan a la jubilación. Esto permite que el saldo en su cuenta aumente a grandes sumas y proporcionará algunos ingresos libres de impuestos (ya que solicitan el reembolso de facturas médicas pasadas) durante la jubilación.
¿Tienen tarifas las cuentas HSA?
Es posible que usted (o su empleador) pague tarifas para usar una cuenta HSA. Algunos planes cobran más tarifas que otros y es importante comparar precios si puede elegir a su administrador.
Algunas de las tarifas que podría pagar incluyen:
- Cuota de servicio mensual
- Tarifas de la cuenta de inversión
- Tarifas de transacción de tarjeta de débito
- Tarifas de retiro
Las tarifas que probablemente pagará pueden depender de si tiene un plan individual o un plan proporcionado por el empleador.
Es menos probable que los planes individuales cobren tarifas recurrentes, incluida la mejores planes HSA. Las únicas tarifas que puede pagar son las tarifas de gastos de fondos mutuos o ETF: el administrador del fondo cobra este gasto de todos los accionistas.
Algunos planes que no son del empleador cobran una tarifa de servicio mensual fija de $ 5 o menos que cubre los gastos de efectivo y transacciones de inversión.
Los planes del lugar de trabajo pueden ser una historia diferente. El empleador puede pagar una tarifa de servicio mensual o transferirla al empleado.
Al igual que en un plan 401k, debe decidir si vale la pena contribuir con los beneficios fiscales a un plan con tarifas elevadas. Siempre puede explorar la posibilidad de abrir un plan individual si este es el caso.
Beneficios fiscales de la HSA
Mucha gente está familiarizada con los beneficios fiscales de las cuentas de jubilación, pero es fácil pasar por alto los beneficios similares de una HSA. El dinero que reserva para gastos médicos en una HSA puede obtener un mejor tratamiento fiscal que mantener su dinero en efectivo en una cuenta de ahorros.
Hay tres beneficios fiscales de la HSA:
- Contribuciones deducibles de impuestos
- El saldo de la cuenta puede crecer libre de impuestos
- Retiros libres de impuestos para gastos calificados
Una cuenta de ahorros para la salud le permite disfrutar de las mejores ventajas fiscales tanto de una IRA tradicional como de una Roth IRA.
Sin embargo, se le aplicará una multa fiscal si contribuye a un plan sin un plan médico calificado o si realiza un retiro no calificado.
Contribuciones libres de impuestos
Las contribuciones que usted (el titular principal de la cuenta) realiza son deducibles de impuestos y reducen su ingreso imponible en sus impuestos federales sobre la renta. La mayoría de los estados también le permiten deducir las contribuciones del plan.
Las contribuciones que hacen los empleadores cuentan para su límite de contribución total, pero no se consideran ingresos.
Renta de inversión libre de impuestos
De forma predeterminada, las contribuciones a la HSA se depositan en una cuenta asegurada por la FDIC que genera intereses. También puede invertir su dinero en efectivo para potencialmente obtener un mayor rendimiento.
Los intereses de sus ahorros y los ingresos por inversiones aumentan libres de impuestos y los retiros que califican están libres de impuestos.
Retiros libres de impuestos
Si bien una HSA es una alternativa Roth IRA de primer nivel, solo puede retirar su efectivo por razones médicas que califiquen.
Antes de los 65 años, eso es para gastos médicos, dentales y de la vista que califiquen. Afortunadamente, la mayoría de los servicios y tratamientos médicos califican.
La lista de razones de calificación se amplía después de que cumple 65 años, lo que facilita la evitación de impuestos potenciales. Sin embargo, aún debe usar sus contribuciones para gastos médicos para evitar pagar impuestos.
Recuerde, no hay límite de tiempo para los reembolsos. Por lo tanto, puede pagar en efectivo los gastos médicos ahora y recibir un reembolso años después por algunos ingresos libres de impuestos. Si elige hacer esto, asegúrese de mantener registros excelentes.
¿Las contribuciones del empleador a la HSA son deducibles de impuestos?
Los empleadores y otras partes pueden contribuir a su cuenta HSA. No puede deducir estas contribuciones porque no obtuvo los ingresos. Sin embargo, estas contribuciones califican para retiros libres de impuestos.
¿Qué es la penalización fiscal de la HSA?
Las HSA son una forma fantástica de ahorrar dinero para las inevitables facturas médicas. Pero los retiros que no califican están sujetos a impuestos sobre la renta y una multa adicional del IRS.
Las posibles sanciones dependen de su edad cuando realiza una distribución.
Menores de 65 años
Si es menor de 65 años, pagará impuestos sobre la renta sobre el monto de distribución no calificado y una multa tributaria adicional del 20%.
La multa por impuesto sobre la renta depende de la categoría impositiva en la que se encuentre para sus impuestos sobre la renta federales.
Esta estructura de penalización es similar a realizar distribuciones anticipadas desde una IRA.
Es posible que también deba pagar un impuesto especial del 6% sobre sus contribuciones anuales en exceso. Es posible reembolsar sus contribuciones en exceso antes de presentar su declaración de impuestos federales para evitar esta multa.
65 años o más
Una vez que cumpla 65 años, la penalidad por retiro anticipado del 20% desaparece. Solo paga impuestos sobre la renta ordinarios sobre el monto de distribución para gastos no calificados.
¿Tengo que declarar mi HSA sobre mis impuestos?
Debe informar los montos de las contribuciones y retiros de su cuenta de ahorros para la salud al Formulario 8889 del IRS.
El administrador de su HSA le proporcionará un Formulario 1099-SA de fin de año que informa los retiros de su plan y las compras con tarjeta de débito de la cuenta. Deberá indicar qué retiros califican para los beneficios libres de impuestos.
Si bien no tendrá que enviar recibos con su declaración de impuestos, tenga esta información a mano en caso de una auditoría fiscal.
El software de impuestos en línea lo guiará a través de los pasos de informes para informar con precisión su actividad.
¿Quién califica para una HSA?
Existe un requisito básico para que las personas y las familias califiquen para una cuenta de ahorros para la salud. Debe tener un plan de salud con deducible alto (HDHP) y no tener otra cobertura de seguro médico.
Un plan HDHP tiene un deducible más alto y máximos anuales de desembolso personal, pero una prima mensual más baja.
Aquí están las calificaciones mínimas para un HDHP en 2021:
| Estado de cobertura | Deducible mínimo | Gastos máximos de bolsillo (dentro de la red) |
| Individual | $1,400 | $7,000 |
| Familia | $2,800 | $14,000 |
Su empleador puede ofrecerle un plan calificado y usted también puede comprar cobertura elegible para HSA en el Mercado si su única opción es la cobertura de salud federal.
No calificará para una HSA si también tiene una de estas situaciones de cobertura:
- Inscrito en Medicare
- Recibir beneficios de salud de Asuntos de Veteranos (VA)
- Un HDHP con una cuenta de gastos flexible (FSA) o un acuerdo de reembolso de salud (HRA)
- Plan de salud compartida
- Son elegibles para la cobertura de un plan que no pertenece al HDHP de su cónyuge
- Es dependiente de la declaración de impuestos de otra persona.
Aún puede calificar para una HSA si también tiene Archer MSA.
Las familias pueden abrir una HSA si no califican para uno de los planes no elegibles anteriores. Si el seguro médico de su cónyuge no califica para una HSA (es decir, una PPO) y no pueden agregarlo a su póliza, puede abrir una cuenta de ahorros solo para sí mismo.
Si tiene un plan que no califica, no puede contribuir a una HSA hasta que se cambie a un plan elegible.
¿Puede obtener una HSA sin un empleador?
Sí hay varios proveedores que ofrecen HSA familiares y personales independientes de un empleador. Usted califica siempre que tenga cobertura HDHP elegible.
Puede considerar esta opción si trabaja por cuenta propia, su empleador no ofrece una HSA o su cuenta de ahorros para la salud en el lugar de trabajo tiene tarifas considerables.
Es poco probable que su empleador contribuya a un plan independiente, ya que debe financiarlo desde una cuenta bancaria vinculada. Pero seguirá disfrutando de los mismos beneficios fiscales que una HSA en el lugar de trabajo.
Límites de contribución a la HSA
Hay límites de contribución anual que se deben tener en cuenta para evitar un posible impuesto especial del 6% sobre contribuciones excesivas. También es importante tener en cuenta que las contribuciones del empleador y Arquero MSA las contribuciones cuentan para el límite anual de la HSA.
Los límites anuales pueden cambiar anualmente y los titulares de cuentas de 55 años o más pueden hacer contribuciones adicionales para ponerse al día.
Límites de contribución a la HSA 2021
- Individuos: $ 3,600 ($ 4,600 si tienen 55 años o más)
- Familias: $ 7,200 ($ 8,200 si tienen 55 años o más)
La fecha límite de contribución es el 15 de abril de 2022, la fecha límite del impuesto sobre la renta federal. Tenga en cuenta esta fecha límite si necesita una deducción de impuestos de último momento y tiene el dinero extra.
Límites de contribución a la HSA 2022
- Individuos: $ 3,650 ($ 4,650 si tienen 55 años o más)
- Familias: $ 7,300 ($ 8,300 si tienen 55 años o más)
Contribuciones en exceso a la HSA
Puede ser fácil hacer contribuciones en exceso a la HSA si su empleador participa, dos cónyuges contribuyen al mismo plan o si también financia un Archer MSA.
Cambiar a un plan de salud que no sea del HDHP, perder la cobertura de salud o inscribirse en Medicare también puede reducir su límite máximo de contribución.
La "regla del último mes" en Publicación 969 del IRS Es importante revisar si su situación de cobertura cambia a mitad de año. Su límite de contribución se calcula utilizando un periodo de prueba y deberá tener cobertura hasta el 1 de diciembre del próximo año tributario para poder hacer el monto total de la contribución para este año tributario libre de multas.
Un Calculadora de contribución a la HSA puede estimar el monto máximo de su contribución utilizando los detalles de su cobertura.
Si realiza una contribución en exceso, es posible completar un formulario de devolución de contribución en exceso con el proveedor de la HSA antes de presentar sus impuestos federales.
Pero pagará un impuesto especial del 6% sobre la cantidad excedente si no detecta el evento a tiempo.
Transferir una IRA a una HSA
Las reglas fiscales actuales permiten que las personas realicen una contribución única de una IRA a una HSA. Esta transferencia no incurre en la multa por redención anticipada del 10% ni en impuestos sobre la renta como las distribuciones típicas de IRA anticipadas.
Lo máximo que puede transferir es el límite de contribución anual. Como solo puede mover este dinero una vez en la vida, considere transferir tanto como sea posible.
Hay un evento en el que puede hacer dos transferencias. Es cuando inicialmente califica para una HSA individual y luego califica para una HSA familiar más adelante en el mismo año fiscal. En este caso, puede contribuir hasta el límite de contribución anual para familias.
Desafortunadamente, no puede transferir una HSA a una IRA.
¿Debería maximizar una HSA?
Contribuir con el límite anual total de la cuenta de ahorros para la salud es una buena idea si tiene el dinero. Estas son algunas de las principales razones para considerar maximizar su HSA:
- Las contribuciones son deducibles de impuestos
- La mayoría de los gastos médicos califican para distribuciones libres de impuestos
- Puede retirar fondos durante sus años de trabajo o jubilación.
- Puede usar los fondos para usted, su cónyuge o sus dependientes.
Sin embargo, solo debe contribuir con el dinero que se sienta cómodo apartando para gastos médicos a fin de evitar posibles sanciones en el futuro.
Si bien nadie puede predecir sus necesidades médicas futuras, la probabilidad de necesitar un tratamiento costoso aumenta a medida que envejecemos o nuestras familias crecen.
También debe comparar sus posibles opciones de inversión con las cuentas de jubilación y las cuentas imponibles. Financiar parcialmente su HSA podría ser una mejor opción si puede obtener mejores rendimientos de inversión de activos alternativos, incluso si necesita pagar impuestos.
Reglas de retiro de HSA
La forma en que gasta su saldo puede ser la regla más importante a seguir para las cuentas de ahorros para la salud. Usar sus fondos para un gasto no elegible incurre en una fuerte multa fiscal.
Antes de que entre en pánico, la mayoría de los gastos médicos y dentales califican.
Los gastos familiares califican
Incluso si solo puede abrir una HSA individual con un límite de contribución anual más pequeño, sus contribuciones pueden reembolsar los gastos de su cónyuge y dependientes.
Gastos de HSA elegibles
A continuación, presentamos un análisis más detallado de algunas de las formas en que puede utilizar los fondos de su HSA libres de impuestos.
Los siguientes gastos pueden aplicarse a usted, su cónyuge o dependientes que declare en su declaración de impuestos. Estos costos deben ocurrir después de abrir su HSA para recibir el reembolso.
Gastos médicos
Algunos de los gastos médicos comunes para los que puede usar dólares de la HSA incluyen:
- Acupuntura
- Servicio de ambulancia
- Vendajes
- Exploración corporal y radiografías
- Quiropráctico
- Muletas
- Visitas al consultorio del médico
- Audífonos
- Insulina
- Tarifas de laboratorio
- Medicamentos (recetados y de venta libre)
- Equipo de protección personal
- Terapia física
- Cirugía (excluida la cirugía estética)
- Sillas de ruedas y ayudas para caminar
Algunos artículos y servicios pueden requerir una receta o la recomendación formal de un médico para calificar.
Primas de seguro médico
No puede usar sus fondos para pagar sus primas de seguro médico de HDHP en la mayoría de los casos. Pero algunas primas médicas pueden calificar para dólares HSA:
- Seguro de cuidados a largo plazo
- Continuación de la cobertura de atención médica (es decir, COBRA)
- Cobertura mientras está desempleado según la ley federal o estatal
- Medicare y otras coberturas de atención médica después de los 65 años
Si tiene al menos 65 años, las reglas de retiro se amplían para que pueda usar su dinero para pagar la mayoría de las primas de Medicare. Una excepción es una póliza complementaria de Medicare como Medigap.
Gastos dentales
Sus fondos también pueden cubrir la mayoría de los gastos dentales:
- Limpiezas
- Empastes, selladores, etc.
- Ortodoncia
- Rayos X
Gastos de visión
Estos gastos relacionados con la visión también pueden calificar:
- Lentes de contacto
- Los anteojos
- Cirugía
- Exámenes de la vista
Los lentes de contacto y los anteojos pueden ser necesarios por razones médicas para calificar y no por razones de moda.
Por favor refiérase a Publicación 502 del IRS para obtener una lista exhaustiva de los gastos que califican.
Gastos no elegibles
No todos los gastos médicos califican para reembolso libre de impuestos. Los productos comunes de venta libre son el mejor ejemplo además de los servicios médicos no esenciales.
Deberá pagar de su bolsillo algunos de estos costos:
- Pañales para bebe
- Copagos
- Cirugía cosmética
- Bolas de algodón
- Crecimiento del cabello
- Loción
- Pagar por adelantado los gastos médicos
- Programas de medicamentos recetados
- Suplementos para adelgazar
Muchos más artículos no son elegibles para reembolso. Consultar con su proveedor de HSA puede ser una de las mejores formas de ver qué está cubierto y qué no.
Además, los gastos que ocurran antes de la fecha de apertura de su HSA no son elegibles. Tampoco se le pueden reembolsar los gastos elegibles que planea deducir como gasto médico no reembolsado en su declaración de impuestos detallada.
¿Existe una fecha límite para el reembolso de la HSA?
No hay una fecha límite para solicitar el reembolso de los gastos elegibles. Los fondos no utilizados se transfieren al próximo año hasta que decida utilizarlos.
Sin embargo, solicitar el reembolso antes del 31 de diciembre del mismo año que la fecha del gasto puede facilitar el mantenimiento de registros.
Recuerde que tiene hasta la fecha límite de impuestos federales (generalmente el 15 de abril) para hacer contribuciones si necesita dinero en efectivo adicional para solicitar el reembolso.
¿Debo usar mi HSA o pagar de mi bolsillo?
Las cuentas de ahorro para la salud le brindan la flexibilidad de usar su saldo de efectivo ahora o más tarde.
Puede decidir pagar las facturas médicas actuales con fondos de la HSA, ya que este dinero ya está reservado para atención médica. Si no usa su HSA, es posible que tenga que ahorrar o inscribirse en un plan de pago que aumente sus gastos mensuales a corto plazo.
Hay tres ventajas potenciales de pagar de su bolsillo ahora:
- Sus inversiones en HSA tienen más tiempo para generar ingresos pasivos
- Puede deducir los gastos médicos no reembolsados en un declaración de impuestos detallada
- Quiere ahorrar su dinero con ventajas fiscales para la jubilación
Otra razón para considerar pagar de su bolsillo hoy en día son las facturas pequeñas que puede pagar fácilmente sin sentir ningún problema financiero.
Como los fondos de su HSA no vencen, no existe la presión de usarlos el mismo año en que realiza la contribución. Como resultado, hay más incentivos para contribuir más y acumular su saldo para años futuros o cuando tenga facturas grandes.
¿Puede retirar una HSA?
Es posible retirar una HSA en cualquier momento. Sin embargo, liquidar toda su cuenta para gastos no médicos no es una buena decisión en la mayoría de los casos, ya que el monto del retiro está sujeto a impuestos y a la multa del 20%.
Aplicar el monto total a los gastos médicos, dentales y de la vista elegibles elimina la multa y puede valer la pena para evitar una deuda médica.
¿Puede utilizar una HSA durante la jubilación?
Su objetivo podría ser ahorrar una parte (o la totalidad) de los dólares de su HSA para cubrir los gastos médicos durante la jubilación, cuando ya no tenga ingresos activos.
La buena noticia es que las cuentas de ahorro para la salud cubren los gastos de la jubilación, ya sea que esté inscrito en Medicare o no. Los retiros libres de impuestos pueden ser valiosos a medida que plan de jubilación.
Sin embargo, ya no podrá contribuir una vez que se inscriba en Medicare, ya que pierde su seguro médico de HDHP.
Edad máxima de contribución a la HSA
Una idea errónea es que ya no puede contribuir a una HSA una vez que cumpla 65 años o se jubile, lo que ocurra primero. No hay una edad máxima de contribución para una cuenta de ahorros para la salud.
El único requisito principal es que tenga un plan de salud HDHP.
Puede seguir teniendo este plan una vez que sea elegible para Medicare a los 65 años, pero posponga la inscripción.
Una vez que se inscribe en Medicare, ya no puede contribuir a su plan de ahorros para la salud.
Gastos elegibles de la HSA durante la jubilación
Puede usar el saldo de su cuenta para varios gastos más una vez que cumpla 65 años. Sin embargo, los costos deben estar relacionados con la medicina.
Los gastos elegibles pueden incluir:
- La mayoría de las primas de Medicare
- Parte del empleado de la cobertura médica proporcionada por el empleador
- Cobertura de cuidados a largo plazo
También hay más incentivos para utilizar sus contribuciones para gastos no médicos. Pagará impuestos sobre la renta ordinarios sobre el monto del retiro, como las distribuciones IRA tradicionales. La multa del 20% por gastos no elegibles ya no se aplica después de cumplir 65 años.
¿Las HSA tienen distribuciones mínimas requeridas?
Las HSA no tienen distribuciones mínimas requeridas (RMD) como una IRA tradicional, ya que lo más probable es que sus retiros estén libres de impuestos.
¿Qué le sucede a una HSA cuando muere?
Los dólares de su HSA no gastados no se irán con usted a la tumba cuando designe a un beneficiario.
Tu plan de sucesión debe incluir sus planes para los fondos restantes de la HSA. Es posible legar cualquier saldo restante de la HSA a un cónyuge sobreviviente libre de impuestos. Sin embargo, un beneficiario que no sea su cónyuge deberá pagar impuestos sobre el saldo.
Incluya a su cónyuge como beneficiario principal
El cónyuge del titular del plan HSA fallecido es la única persona que no tiene que pagar impuestos sobre la cantidad heredada. Deberá incluir a su cónyuge como el beneficiario principal para renunciar a los cargos fiscales.
Si el cónyuge no figura como beneficiario principal, deberá pagar impuestos sobre la cantidad que reciba.
Los dependientes que no son cónyuges pagan impuestos
Cualquier destinatario que no sea el cónyuge del difunto pagará impuestos sobre la cantidad heredada. La cantidad imponible es el valor justo de mercado de la HSA.
Pros y contras de la HSA
A continuación, se incluye una breve sinopsis de las ventajas y desventajas de las reglas de la HSA.
Pros
- Varias ventajas fiscales
- Los fondos no caducan
- Puede invertir contribuciones para ganar más intereses
- La mayoría de los gastos médicos califican para retiros libres de impuestos
Contras
- Solo se puede canjear por gastos médicos para evitar impuestos y multas.
- Debe tener un plan de salud con deducible alto (HDHP) para contribuir
- Pueden aplicarse tarifas de servicio mensuales
- Los beneficiarios que no sean cónyuges pagarán impuestos sobre la cantidad heredada
¿Merecen la pena las HSA?
Vale la pena considerar las HSA si tiene un plan de salud elegible y desea un fondo dedicado para gastos médicos con dólares con ventajas fiscales.
Incluso si no alcanza su límite de contribución anual a la HSA, es difícil ignorar los beneficios fiscales. Después de todo, probablemente tendrá gastos médicos en el futuro que una HSA podría cubrir.
Las emergencias pueden ocurrir en cualquier momento y es difícil predecir el costo del tratamiento médico futuro. Este fondo puede evitar tener que usar sus ahorros regulares, su jubilación o su fondo de emergencia.
Si actualmente presupuesta dinero para facturas médicas, ahorrar con una HSA obtiene más valor de sus contribuciones debido a las ventajas fiscales. El papeleo adicional puede valer el ahorro de impuestos.
¿Cuál es la desventaja de una HSA?
Una de las mayores desventajas de una HSA es que debe tener un plan HDHP para abrir y continuar haciendo contribuciones. Si bien un plan HDHP es una opción común de seguro médico, muchas personas tienen un tipo de plan no elegible.
También debe sentirse cómodo con solo poder acceder a los fondos para gastos médicos. Si tiene ingresos limitados, considere la posibilidad de diversificar sus ahorros en una variedad de cuentas para abordar sus gastos a corto y largo plazo.
Enfocándose en maximizando sus cuentas de jubilación puede ser la mejor opción si desea más flexibilidad para realizar retiros sin penalización. Por supuesto, debe esperar hasta la jubilación para aprovechar estas inversiones sin penalización.
HSA vs FSA
Otra cuenta de ahorros popular con ventajas fiscales es una cuenta de gastos flexible (también conocida como un arreglo de gastos flexible / FSA). Una FSA es una alternativa popular a las HSA que su empleador podría ofrecer en su lugar.
Solo puede tener uno u otro, pero no ambos. Si tiene una FSA, su cónyuge aún puede tener una HSA individual si tiene un plan de salud calificado de su empleador.
Estos son los aspectos más destacados de las FSA
Beneficios fiscales de la FSA
Una FSA ofrece contribuciones deducibles de impuestos y los fondos solo pueden reembolsar los gastos médicos elegibles, similar a una HSA.
Su contribución tanto a una HSA como a una FSA reduce su ingreso tributable dólar por dólar.
Límites de contribución a la FSA
El límite de contribución anual en 2021 es de $ 2,750. No hay un límite más alto para las parejas casadas a menos que el otro cónyuge también tenga una FSA.
Si ambos cónyuges tienen una FSA, cada uno puede contribuir $ 2,750 a sus respectivas cuentas por una contribución combinada de $ 5,500.
Las HSA tienen límites de contribución más altos.
Plazos de canje
Los empleados deben canjear el saldo de su FSA antes de que finalice el año calendario. Como resultado, las FSA no son una buena opción de ahorro a largo plazo como una HSA.
Los empleadores pueden ofrecer una de las dos opciones de reinversión cada año:
- Transferir hasta $ 550 de contribuciones no utilizadas al próximo año calendario
- Extienda la ventana de canje del saldo no utilizado en 2,5 meses
Solo hay una opción disponible. Sus primeros gastos médicos para el próximo año utilizarán estos fondos si están disponibles.
Si los fondos vencen antes de que los use, pierde el saldo restante, a diferencia de una HSA.
Suponiendo que puede elegir entre una cuenta de ahorros, la HSA es la mejor opción para la mayoría de las personas, ya que no está vinculada a su trabajo y puede transferir el saldo no utilizado de por vida.
Cómo unirse a una HSA
Abrir una cuenta de ahorros para la salud puede ser fácil si sigue estos pasos:
- Inscríbase en un plan de salud con deducible alto elegible para una HSA
- Abra una HSA a través de su empleador o con un administrador independiente
- Financie su cuenta con un depósito único o recurrente
- Invertir el saldo a largo plazo en una cuenta de inversión
- Usar fondos para gastos médicos elegibles
Si se siente cómodo con un mayor riesgo, su cuenta de inversión es como una segunda IRA. Pero si solo desea los beneficios fiscales y la estabilidad de una inversión “segura” asegurada por la FDIC, la cuenta de efectivo también puede ser eficaz.
Mejores planes HSA
Si tiene un plan elegible para HSA pero su empleador no ofrece una HSA, puede elegir entre estos proveedores de HSA para evitar cargos y tener muchas opciones de inversión.
HSA animada
Tarifa de servicio mensual: $ 0
Dinámico no cobra ninguna tarifa por sus HSA individuales o familiares ($ 2.95 por mes para empleadores). No hay un requisito de saldo mínimo para comenzar a invertir.
Sus opciones de inversión incluyen una cuenta de efectivo que devenga intereses, una cartera autodirigida de acciones y ETF, y una cartera guiada.
Lea nuestro Revisión animada de HSA aprender más.
Más información sobre Lively
Fidelity HSA
Tarifa de servicio mensual: $ 0
los Fidelity HSA es parte de la familia Fidelity Investments. Es posible que prefiera este fondo si ya usa Fidelity para su IRA y otras cuentas financieras.
Puede abrir una cuenta por $ 0 y no hay tarifas de servicio. No existe un umbral mínimo para comenzar a invertir, pero solo su cuenta de efectivo puede reembolsar las facturas médicas.
Las opciones de inversión incluyen acciones autodirigidas, fondos y carteras guiadas que se adaptan a las carteras de HSA.
HSA de Bank of America
Tarifa de servicio mensual: $ 2.50
La HSA de Bank of America cobra una tarifa de servicio mensual fija de $ 2.50, lo cual es una desventaja. También deberá mantener un saldo en efectivo mínimo de $ 1,000 antes de poder invertir fondos.
Resumen
Seguir las reglas de las cuentas de ahorros para la salud es una de las formas más fáciles de acumular dólares con ventajas fiscales para gastos futuros cuando tiene el plan de salud adecuado. Si califica para una HSA, esta cuenta puede ser una parte importante de su plan financiero a largo plazo.