Podría pensar que los planes de sucesión y los fideicomisos son algo principalmente para "gente rica". Pero piénselo de nuevo. Hay dos razones para crear un fideicomiso para proteger sus activos, y son factores que pueden afectar a todos, independientemente de la cantidad de dinero que tengan.
Pero retrocedamos y discutamos POR QUÉ necesita una confianza en primer lugar. Bueno, la explicación más simple es proteger sus activos.
Estas son las dos razones principales por las que necesita crear un fideicomiso para protegerse a sí mismo, su negocio, sus inversiones y todo lo demás que sea importante para usted.
Razón # 1: Demandas
Estados Unidos es el país más litigioso del mundo y la amenaza de una demanda puede afectar a cualquiera que posea casi cualquier cantidad de activos. Cuantos más activos tenga, más probabilidades tendrá de enfrentar una demanda en algún momento de su vida. En el campo legal, esto a veces se denomina el teoría de los bolsillos profundos - los litigantes tienen una preferencia obvia por perseguir legalmente a personas que tienen los medios para pagar una reclamación.
Una demanda puede provenir de cualquier dirección: de un miembro de la familia, un vecino, un antiguo amigo, un empleador anterior, un empleado de su empresa o una parte agraviada en una transacción comercial. El propósito básico de una demanda es obtener el control de sus activos como una forma de remuneración para compensar una pérdida real o percibida.
En su mayor parte, cuando se habla de demandas, se habla de protegerse de un asalto a sus activos.
Cómo un fideicomiso puede proteger sus activos de demandas. Al configurar un confianza irrevocable puede proteger sus activos de impugnaciones legales y acreedores. Esto es un confianza de vida, o fideicomiso inter vivos, ya que se crea mientras estás vivo.
Un fideicomiso irrevocable requiere tres disposiciones:
- Usted no puede modificarlo ni cancelarlo (por eso se denomina "irrevocable")
- El fideicomiso debe tener un fideicomisario independiente y usted no puede controlarlo, y
- El fideicomiso debe presentar su propia declaración de impuestos sobre la renta.
Al establecer un fideicomiso irrevocable, está creando una entidad legal separada con propiedad y control sobre sus activos. Los tribunales y los acreedores aún pueden perseguir cualquier activo que posea personalmente, pero no los activos del fideicomiso.
El otro tipo de confianza es una fideicomiso revocable, que es un fideicomiso que usted controla, que puede modificarse o cancelarse, y permite que los ingresos fluyan hacia usted personalmente para fines de impuestos sobre la renta.
En la mayoría de los estados, los fideicomisos revocables no brindarán protección contra demandas y acreedores. Dado que usted tiene control sobre él, la ley generalmente lo considera parte de sus bienes personales y, por lo tanto, está sujeto a embargo o embargo para reclamos legales y por parte de los acreedores.
Razón # 2: Muerte
La mayoría de las personas asumen que sus activos se distribuirán adecuadamente tras su muerte como resultado de tener un testamento. Si bien eso es generalmente cierto, a menudo hay complicaciones que ocurren en el momento de la muerte, particularmente en la muerte de una persona con activos sustanciales. Un fideicomiso puede ofrecer un mayor nivel de protección si este es el caso.
¿Cuáles son algunos de los problemas que podrían surgir como resultado de su muerte?
- Los bienes de su patrimonio podrían ser dilapidados, ya que no existe una entidad legal establecida con el propósito de proteger y dispersar sus bienes según sus deseos.
- Sus herederos podrían discutir sobre quién recibe cuánto y qué activos obtienen.
- Un pariente que usted excluyó específicamente de su testamento podría hacer valer un reclamo sobre su patrimonio y vincular el patrimonio en un litigio costoso.
- Ciertos pasivos (como la hipoteca de una vivienda) que ordenó que se liquidaran, es posible que nunca se paguen.
- Es posible que los activos que haya destinado a una organización benéfica específica nunca lleguen allí.
- Un acreedor podría hacer valer un reclamo contra sus activos después de su muerte, y su testamento no protegerá su patrimonio de este reclamo.
Un patrimonio, especialmente uno complicado, no siempre estará mejor protegido y disperso como resultado de tener un testamento. Y ahí es donde entran los fideicomisos.
Cómo un fideicomiso puede proteger sus activos en caso de fallecimiento. Si el desembolso de su patrimonio es la razón principal del fideicomiso, puede utilizar un fideicomiso revocable o irrevocable.
También puede utilizar un fideicomiso testamentario, que es un fideicomiso que se creará en el momento de su muerte y que se financiará con los activos de su patrimonio o con los ingresos del seguro de vida. La ventaja de utilizar un fideicomiso testamentario es que no tendrá que mantener el fideicomiso durante su vida, con todo el esfuerzo y costo que implicará.
Como un testamento, pero a menudo con más certeza, un fideicomiso puede garantizar que su patrimonio se divida de acuerdo con sus deseos, tal como se expresan en los documentos del fideicomiso. Dado que el fideicomiso tiene control directo sobre sus activos después de su muerte, existe una mayor certeza de que se distribuirán de acuerdo con sus deseos específicos.
Lo más importante es que un fideicomiso permitirá que su patrimonio se transfiera sin tener que pasar por una sucesión. La sucesión puede tardar meses en completarse y, a veces, más de un año. Es más complicado en algunos estados que en otros, y las tarifas asociadas con él pueden quitarle una gran parte de su patrimonio.
Igual de importante, la legalización es un proceso que no desea que su familia atraviese, especialmente después de su muerte. El retraso puede ser agotador para las emociones y causar una dificultad financiera. Vale la pena tener un fideicomiso para evitar la sucesión solo.
Lectores: ¿Ha pensado en sus activos a la luz de su muerte o de una posible demanda? ¿Ha pensado en los fideicomisos como solución?